การกำหนดผลกระทบทางเศรษฐกิจและระยะเวลาคืนทุนของการลงทุนในการพัฒนาการผลิต การคำนวณผลกระทบทางเศรษฐกิจของมาตรการที่เสนอเพื่อกำหนดประสิทธิผลของการลงทุน การก่อตัวและการกระจายผลกำไร

การคำนวณ ผลกระทบทางเศรษฐกิจจากกิจกรรมที่เสนอจะดำเนินการเพื่อกำหนดความเป็นไปได้ในการจัดหาเงินทุนสำหรับโครงการเฉพาะซึ่งสาระสำคัญคือการทำกำไร

ประเภทของผลกระทบทางเศรษฐกิจ

เกี่ยวข้องกับเงินลงทุนเพื่อสร้างผลกำไรเพิ่มเติมเพื่อให้บรรลุ ในกรณีที่สอง ไม่สามารถคำนวณผลกระทบทางเศรษฐกิจได้ เนื่องจากผลกระทบทางสังคมไม่ได้หมายความถึงการรับผลกำไร

ผลกระทบทางเศรษฐกิจอาจเป็นได้ทั้งเชิงบวกและเชิงลบ เพื่อให้บรรลุผลเชิงบวก การทำกำไรก็เพียงพอแล้ว กล่าวอีกนัยหนึ่งรายได้ของนักลงทุนจะต้องสูงกว่าจำนวนเงินลงทุน ผลกระทบนี้เรียกว่ากำไร วิธีที่สองในการได้รับผลเชิงบวกไม่ใช่ผ่านการลงทุนที่เพิ่มรายได้ แต่ผ่านการประหยัดต้นทุนการผลิต วิธีที่ทำกำไรได้มากที่สุดในการรับผลเชิงบวกคือการเพิ่มรายได้และลดต้นทุนการผลิต

ผลบวกเชิงลบจะเกิดขึ้นได้เมื่อต้นทุนของงานที่เสนอเกินรายได้ ในกรณีนี้ผลกระทบทางเศรษฐกิจจะเรียกว่าขาดทุน

ระเบียบวิธีในการคำนวณผลกระทบทางเศรษฐกิจ

สูตรคลาสสิกที่สามารถคำนวณผลกระทบทางเศรษฐกิจได้มีดังนี้:

Ef = D - Z * Kที่ไหน

Ef - ผลกระทบทางเศรษฐกิจ

D - รายได้หรือเงินออมจากกิจกรรม

Z - ค่าใช้จ่ายในการจัดกิจกรรม

K - สัมประสิทธิ์มาตรฐาน

ค่าสัมประสิทธิ์มาตรฐาน

นอกจากแนวคิดเรื่อง "ผลกระทบทางเศรษฐกิจ" แล้ว ยังมีอีกคำหนึ่งที่ใช้กำหนดความเป็นไปได้ในการลงทุน นี่คือประสิทธิภาพทางเศรษฐกิจ นอกจากนี้ยังต้องมีค่าสัมประสิทธิ์มาตรฐานด้วย มันแสดงให้เห็นประสิทธิภาพขั้นต่ำที่ยอมรับได้ โครงการลงทุนซึ่งจะต้องบรรลุเพื่อรัฐและสังคม

ค่าสัมประสิทธิ์มาตรฐานเป็นค่าคงที่ ความหมายของมันจะแตกต่างกันไปขึ้นอยู่กับอุตสาหกรรมที่นำไปใช้ ค่าของดัชนีนี้อยู่ในช่วงตั้งแต่ 0.1 ถึง 0.33 ค่าสูงสุดของพารามิเตอร์อยู่ในอุตสาหกรรมเคมี และค่าต่ำสุดในอุตสาหกรรมการขนส่ง ในภาคอุตสาหกรรม ค่าสัมประสิทธิ์มาตรฐานคือ 0.16 ในด้านการค้า - 0.25

ความเป็นไปได้ในการคำนวณผลกระทบทางเศรษฐกิจของมาตรการที่เสนอ

ผลกระทบทางเศรษฐกิจสามารถคำนวณในช่วงเวลาใดก็ได้ ขึ้นอยู่กับระยะเวลาในการวางแผนกิจกรรม การคำนวณผลกระทบทางเศรษฐกิจประจำปีจะดำเนินการในกรณีที่มีกิจกรรมที่ต้องลงทุนหรือสามารถดำเนินการได้ในระหว่างปี ตัวอย่างคือการจ่ายโบนัสให้กับพนักงานเพื่อเพิ่มยอดขายในแต่ละเดือน ไม่เลย วิธีที่ดีที่สุดเข้าใจความเป็นไปได้ของโบนัสและวิธีการคำนวณผลกระทบทางเศรษฐกิจสำหรับปี สูตรการคำนวณผลกระทบทางเศรษฐกิจของมาตรการที่เสนอในกรณีนี้จะมีลักษณะดังนี้:

เอ้อ = (D1 - D0) * Z * K โดยที่

• เอ้อ - ผลประจำปี;
• D1 - รายได้หลังเหตุการณ์
• D2 - รายได้ก่อนงาน;
• Z - ต้นทุน;
• K - สัมประสิทธิ์มาตรฐาน

ตัวอย่าง

เพื่อให้เข้าใจได้ชัดเจนยิ่งขึ้นถึงวิธีการกำหนดความเป็นไปได้ของโครงการลงทุนจำเป็นต้องพิจารณาตัวอย่างการคำนวณผลกระทบทางเศรษฐกิจ

บริษัทดำเนินธุรกิจผลิตและจำหน่ายเฟอร์นิเจอร์ ฝ่ายบริหารตัดสินใจให้โบนัสแก่พนักงานหากพวกเขาสามารถปรับปรุงคุณภาพผลิตภัณฑ์ได้ จากมาตรการที่ดำเนินการเพื่อปรับปรุงคุณภาพของผลิตภัณฑ์ บริษัท สามารถสร้างรายได้ 100,000 ดอลลาร์ ซึ่งมากกว่าก่อนดำเนินการตามมาตรการถึง 15,000 ดอลลาร์ ลงทุนไปแล้ว 8,000 ดอลลาร์ และค่าสัมประสิทธิ์การกำกับดูแลคือ 0.25 ดังนั้นผลกระทบทางเศรษฐกิจจึงคำนวณดังนี้:

เอ็ฟ = 15 - 0.25 * 8 = 13

การลงทุนระยะยาว

ในกรณีที่จะลงทุนเป็นระยะเวลานาน ตัวชี้วัดผลกระทบทางเศรษฐกิจจะไม่สามารถสะท้อนความเป็นไปได้ในการจัดหาเงินทุนได้ ต้องคำนึงถึงต้นทุนเสียโอกาสด้วยเสมอ สิ่งเหล่านี้จะปรากฏขึ้นเมื่อนักลงทุนตัดสินใจอย่างใดอย่างหนึ่งเมื่อมีทางเลือกอื่น ในสถานการณ์นี้ ค่าเสียโอกาสถือเป็นกำไรที่สูญเสียไปซึ่งผู้ประกอบการอาจได้รับหากเขาเลือกตัวเลือกการลงทุนอื่นสำหรับกองทุนของเขา

มีทางเลือกในการลงทุนอย่างน้อยหนึ่งทางเลือกเสมอและจะต้องนำมาพิจารณาเพื่อให้ได้ภาพที่สมบูรณ์ยิ่งขึ้นเมื่อคำนวณผลกระทบทางเศรษฐกิจของกิจกรรมที่เสนอ ทางเลือกนี้คือเงินฝากธนาคาร ในกรณีนี้จำเป็นต้องคำนึงถึงเปอร์เซ็นต์เงินฝากและส่วนลดรายได้และต้นทุนด้วย

ในสถานการณ์นี้ ผลกระทบทางเศรษฐกิจจะเป็นตัวบ่งชี้สุทธิ อย่างไรก็ตาม หากเมื่อคำนวณผลกระทบทางเศรษฐกิจแบบคลาสสิก ไม่ได้คำนึงถึงเปอร์เซ็นต์การคำนวณ และจะได้รับผลเชิงบวกเมื่อรายได้เกินต้นทุน ในกรณีของสุทธิ มูลค่าปัจจุบัน แม้ค่าลบอาจบ่งชี้ว่าต้นทุนสูงกว่าต้นทุน

ประเด็นก็คือมูลค่าปัจจุบันสุทธิที่เป็นลบไม่ได้หมายความว่าค่าใช้จ่ายจะมากกว่ารายได้เสมอไป หากรวมเปอร์เซ็นต์การคำนวณไว้ในการคำนวณ เช่น 5% ต้นทุนบวกหมายความว่าผลตอบแทนจากการลงทุนมากกว่า 5% หาก NPV เป็น 0 แสดงว่าการลงทุนนั้นทำกำไรได้ 5% อย่างแน่นอน

เพื่อให้เข้าใจว่ากิจกรรมที่นำเสนอมีความคุ้มค่าเพียงใดเมื่อใด น้อยกว่าศูนย์จำเป็นต้องคำนวณเปอร์เซ็นต์ภายใน ค่าบวกแสดงถึงความสามารถในการทำกำไรของโครงการ และค่าลบบ่งชี้ถึงความสามารถในการทำกำไรของโครงการ หากดอกเบี้ยภายในคือ 2 ที่อัตราการคำนวณ 5% การลงทุนก็จะคืน 2 เปอร์เซ็นต์ แต่ด้วยการใช้กองทุนอื่นเหล่านี้ อาจได้รับผลตอบแทนเพิ่มขึ้น 3% ดังนั้นตรงกันข้ามกับสัมประสิทธิ์ ประสิทธิภาพทางเศรษฐกิจเป็นโซลูชันที่เหมาะสมกว่าสำหรับการคำนวณการจัดหาเงินทุนสำหรับมาตรการปรับปรุงองค์กรในระยะเวลาอันยาวนาน

§ การประเมินประสิทธิภาพทางเศรษฐกิจ

ด้วยเหตุนี้จึงยังคงประมาณการระยะเวลาคืนทุนของโครงการและผลกำไรที่คาดหวังตลอดจนประเมินว่าต้นทุนเพิ่มเติมใดที่สามารถรับได้เมื่อสร้าง พอร์ทัลองค์กร.

ด้วยการประเมินทั้งหมดนี้ คุณสามารถตัดสินใจเริ่มโครงการเพื่อสร้างพอร์ทัลขององค์กร พัฒนาข้อกำหนดด้านเทคนิคและเศรษฐศาสตร์ และติดต่อผู้รับเหมาได้

§ การกำหนดข้อกำหนดสำหรับพอร์ทัลองค์กร

ข้อกำหนดทางเทคนิคและเศรษฐกิจไม่ได้ งานด้านเทคนิคคือข้อกำหนดที่ลูกค้ากำหนดและบนพื้นฐานของการที่ผู้รับเหมาเริ่มต้น งานวิเคราะห์เกี่ยวกับการสร้างพอร์ทัลองค์กรและออกข้อกำหนดทางเทคนิค

· การสร้างพอร์ทัลองค์กร การทดสอบเบื้องต้น

เป้าหมายของขั้นตอนนี้คือการสร้างและทดสอบพอร์ทัลองค์กรที่ใช้งานได้ ซึ่งเป็นระบบอัตโนมัติของบริษัทที่สมบูรณ์โดยสมบูรณ์ ซึ่งเต็มไปด้วยข้อมูลการทดสอบเท่านั้น

ในขั้นตอนนี้ ผู้รับเหมาทำงานเกือบโดยอัตโนมัติตามข้อกำหนดทางเทคนิคและ เอกสารโครงการได้รับการพัฒนาในขั้นตอนก่อนหน้า

ผู้รับเหมาดำเนินการ:

เค้าโครงของการออกแบบพอร์ทัลองค์กร

การเขียนโปรแกรมพอร์ทัลองค์กร

การสร้างฐานข้อมูล

สร้างพอร์ทัลองค์กร กรอกข้อมูลการทดสอบ

กำหนดค่าพอร์ทัลและดำเนินการทดสอบเบื้องต้น

หลังจากนั้น พอร์ทัลองค์กรจะได้รับการติดตั้งบนเครือข่ายของบริษัท (อินทราเน็ต เอ็กซ์ทราเน็ต อินเทอร์เน็ต) และนำเสนอต่อลูกค้า ลูกค้ายังได้รับ เอกสารที่จำเป็น(ผู้ดูแลระบบและคู่มือผู้ใช้)

งานเพิ่มเติมจะดำเนินการโดยผู้รับเหมาร่วมกับคณะทำงานของบริษัท ซึ่งสมาชิกหากจำเป็นจะต้องได้รับการฝึกอบรมเบื้องต้น ในขั้นตอนนี้ โครงร่างพอร์ทัลขององค์กรกำลังได้รับการทดสอบ เงื่อนไขที่แท้จริงในสถานที่ทำงานจริง (แต่ในสถานที่ทำงานบางแห่งเท่านั้น) ในกระบวนการทางธุรกิจจริง พอร์ทัลบริษัทได้รับการกำหนดค่าสำหรับกระบวนการทางธุรกิจของบริษัท และในบางกรณี กระบวนการทางธุรกิจได้รับการแก้ไขและปรับให้เหมาะสม และมีการปรับปรุงเอกสารทางเทคนิค

หลังจากนี้ พอร์ทัลของบริษัทจะถูกนำเสนอต่อลูกค้า มีการดำเนินการทดสอบขั้นสุดท้าย โดยมีการร่างใบรับรองการยอมรับงาน (ระยะ)

§ ทดลองปฏิบัติการ ปฏิบัติการปกติ

เป้าหมายของขั้นตอนนี้คือการสร้างพอร์ทัลองค์กรที่ทำงานเต็มรูปแบบ (ในสถานที่ทำงานทั้งหมด ในทุกกระบวนการทางธุรกิจ) พร้อมการแก้ไขจุดบกพร่องของกระบวนการทางธุรกิจทั้งหมด และเข้าสู่การดำเนินงานปกติ

ขั้นตอนการเตรียมการและการดำเนินการทดลอง

ในขั้นตอนนี้ ประการแรก หากจำเป็น จะมีการฝึกอบรมสำหรับพนักงานบริษัททุกคนที่เกี่ยวข้องกับการดำเนินงานของพอร์ทัลขององค์กร นอกจากนี้ พนักงานของบริษัทที่มีส่วนร่วมของพนักงานที่ทุ่มเทของผู้รับเหมาดำเนินงานดังต่อไปนี้:

การกรอกฐานข้อมูลพอร์ทัลองค์กรเบื้องต้น (แค็ตตาล็อก ไดเร็กทอรี ฯลฯ)

เริ่ม งานภาคปฏิบัติสำหรับทุกกระบวนการทางธุรกิจของบริษัท

ในกรณีนี้ ความสนใจหลักจะจ่ายให้กับการรวบรวมและการวิเคราะห์ความคิดเห็น การปรับปรุงพอร์ทัลองค์กรโดยทันทีจะดำเนินการในกรณีง่าย ๆ และรายการการปรับปรุงที่ร้ายแรงเพิ่มเติม (ทั้งพอร์ทัลองค์กรและกระบวนการทางธุรกิจของบริษัท) ได้จัดทำขึ้น .

การดำเนินการทดลองใช้พอร์ทัลองค์กรจะดำเนินการเป็นเวลา 1-3 เดือน ขึ้นอยู่กับความซับซ้อนของโครงการ

§ การแก้ไขตามผลการดำเนินการทดลอง

การดำเนินการทดลองจะจบลงด้วยการจัดทำรายงาน และกำหนดเวลาในการขจัดความคิดเห็นหากจำเป็น หมายเหตุที่เกิดจากการไม่ปฏิบัติตามจุดใด ๆ ของ ToR จะถูกตัดออกโดยผู้รับเหมาโดยไม่คิดค่าใช้จ่าย

§ การสนับสนุนพอร์ทัลองค์กร

การสนับสนุนพอร์ทัลองค์กรมักจะดำเนินการโดยผู้เชี่ยวชาญด้านไอทีของบริษัท ผู้รับเหมามีส่วนร่วมในกรณีที่จำเป็นต้องปรับโครงสร้างกระบวนการทางธุรกิจของบริษัทและทำการปรับเปลี่ยนที่เหมาะสม ซอฟต์แวร์พอร์ทัลองค์กร

อ่านมากที่สุด:

กลไกการควบคุมพื้นฐานสำหรับหุ่นยนต์เดิน
เมื่อขับขี่ในสภาวะที่ยากลำบาก ยานพาหนะสำหรับเดินจะมีประสิทธิภาพมากกว่ารถยนต์ทั่วไป การใช้วิธีการเคลื่อนไหวแบบเดินช่วยเพิ่มตัวบ่งชี้พื้นฐานของยานพาหนะขนส่งในเชิงคุณภาพเมื่อเปรียบเทียบกับระบบขับเคลื่อนแบบล้อและแบบติดตาม มีหลักการ...

บ่อยครั้งที่ผู้จัดการรับรู้ถึงประสิทธิผลของการนำ CRM ไปใช้ในระดับสามัญสำนึก แท้จริงแล้ว ความสำคัญของผลกระทบต่างๆ เช่น ประสิทธิภาพการขายที่เพิ่มขึ้น ความพึงพอใจของลูกค้า และการรักษาลูกค้านั้นชัดเจนแม้กระทั่งสำหรับผู้ที่ไม่ใช่ผู้เชี่ยวชาญก็ตาม ความยากลำบากในการประเมินเกิดขึ้นเมื่อพยายามประมาณอัตราส่วนของการลงทุนต่อผลตอบแทนที่ได้รับอย่างแม่นยำ (ผลตอบแทนจากการลงทุน, ROI) เนื่องจากไม่มีสูตรสากลเฉพาะสำหรับการประเมินดังกล่าว

ปัจจุบันหลายๆ คนเข้าใจถึงประสิทธิภาพดังกล่าวแล้ว ระบบข้อมูลถูกกำหนดโดยเนื้อหาและคุณภาพของการดำเนินการ - "ความถูกต้อง" ของโครงสร้างและกระบวนการ ฯลฯ กล่าวอีกนัยหนึ่ง ผลลัพธ์ของการใช้ CRM จะถูกกำหนดโดยคุณภาพของโมเดลธุรกิจ ในเวลาเดียวกัน ในทางปฏิบัติ การนำ CRM ไปใช้มักมีการดำเนินการเพียงอย่างเดียว ระบบอัตโนมัติกระบวนการที่มีอยู่กับบุคลากรที่มีอยู่ หากคุณภาพของโมเดลธุรกิจที่มีอยู่เป็นที่น่าพอใจ แสดงว่าแนวทางนี้ค่อนข้างรอบคอบ ในกรณีนี้ เราสามารถพูดคุยเกี่ยวกับผลกระทบจากการดำเนินงาน เช่น ประสิทธิภาพการทำงานของพนักงานที่เพิ่มขึ้น ความเร็วในการให้บริการที่เพิ่มขึ้น การขจัดความสูญเสีย และความซ้ำซ้อนของข้อมูล วิธีนี้จะประเมินผลตอบแทนจากค่าใช้จ่ายในการจัดซื้อระบบแอปพลิเคชัน CRM และนำไปใช้ตามกระบวนการที่มีอยู่ ดังนั้นเราสามารถพูดได้ว่าเมื่อนำ CRM ไปใช้แล้ว ผลิตภัณฑ์ซอฟต์แวร์, กระบวนการอัตโนมัติตามระบบดังกล่าว บริษัทต่างๆ จะได้รับผลกระทบโดยตรงในประเภทของการลดต้นทุนและผลกระทบทางอ้อมบางประการที่ได้รับจากการสนับสนุนโมเดลธุรกิจที่มีอยู่

ในโครงการที่ซับซ้อนเพื่อใช้กลยุทธ์ที่มุ่งเน้นลูกค้าและ การสร้างระบบการขาย คุณจะได้รับเอฟเฟกต์จำนวนมากขึ้นอย่างมาก - ทั้งผลกระทบของประเภทการลดต้นทุนและผลกระทบของคำสั่งซื้ออื่น.

แหล่งที่มาต่างๆ (META Group, Gartner Group, ISM ฯลฯ) เน้นถึงผลกระทบหลักๆ ต่อไปนี้จากการนำ CRM ไปใช้:

คุณสมบัตินี้ค่อนข้างชัดเจนและแสดงเอฟเฟกต์หลักที่ได้รับ อย่างไรก็ตาม ไม่ได้คำนึงถึงผลกระทบ (เมื่อมองแวบแรก โดยนัย) ดังกล่าวเป็นการลดความเสี่ยง ตัวอย่างเช่น ในธุรกิจมีสำนวนว่า "winner Take all" ในบางตลาด การสูญเสียตำแหน่งทางการแข่งขันอาจถึงแก่ชีวิตได้ และในกรณีนี้ มันไม่ได้เป็นเพียงการเพิ่มรายได้ง่ายๆ อีกต่อไป ดังนั้นเพื่อความสมบูรณ์ของการจำแนกประเภท เราจะพูดถึงผลกระทบของการลดลง (หรือเพิ่ม) ความเสี่ยงจากการนำ CRM ไปใช้ด้วย

ลักษณะและความเป็นไปได้ของการประเมินโดยตรงของผลกระทบที่เกิดขึ้นจะแตกต่างกัน จากมุมมองนี้ เราจะสนใจประเภทของผลกระทบทางเศรษฐกิจทางตรงและผลกระทบทางเศรษฐกิจทางอ้อม

ลองแบ่งผลกระทบทางเศรษฐกิจออกเป็นสามประเภทตามเงื่อนไข:

1) ผลกระทบทางเศรษฐกิจโดยตรง

2) ผลกระทบทางเศรษฐกิจทางอ้อม;

3) ผลการลดความเสี่ยง

ผลกระทบทางเศรษฐกิจโดยตรง

หมวดนี้รวมถึงผลกระทบโดยตรงที่ส่งผลต่อความสามารถในการทำกำไรของบริษัท ตารางด้านล่างอธิบายการเปลี่ยนแปลงที่เกิดขึ้นโดยเป็นส่วนหนึ่งของโครงการเพื่อใช้กลยุทธ์ที่เน้นลูกค้าเป็นศูนย์กลาง และสร้างระบบการขาย และผลกระทบทางเศรษฐกิจในระยะสั้นและระยะยาวที่ตามมา

ระบุก่อนนำไปปฏิบัติ	การเปลี่ยนแปลง	ผลกระทบระยะสั้นหลังการดำเนินการ	ผลกระทบระยะยาวหลังการดำเนินการ
ไม่มีฐานข้อมูลลูกค้าแบบครบวงจร ไม่มีตัวเลือกการแบ่งส่วนตามตัวบ่งชี้ต่างๆ (รวมถึงตัวบ่งชี้แบบไดนามิก)	การแบ่งส่วนลูกค้า	การเติบโตของยอดขายโดยมุ่งเน้นไปที่ลูกค้าที่มีกำไร/มีกำไร	เพิ่มรายได้ของบริษัทโดยการระบุกลุ่มที่ทำกำไรได้มากที่สุดและเสนอมูลค่าที่ดีที่สุดให้กับลูกค้า เพิ่มรายได้ของบริษัทผ่านการขายต่อเนื่อง
ผลิตภัณฑ์ได้รับการส่งเสริมโดยไม่ต้องวิเคราะห์ประสิทธิผลของการโต้ตอบตลอดห่วงโซ่		การลดต้นทุนในช่องทางและเครือข่ายการส่งเสริมการขาย	เพิ่มรายได้ของบริษัทโดยการเลือกช่องทางที่เหมาะสมที่สุดในอัตราส่วนมูลค่าสำหรับเราและความคุ้มค่าสำหรับลูกค้า / ต้นทุน เพิ่มรายได้ด้วยการเพิ่มความพึงพอใจของผู้เข้าร่วมในช่องส่งเสริมการขาย
โครงสร้างหน้าที่ขององค์กรไม่มีผู้รับผิดชอบด้านลูกค้าสัมพันธ์		การปรับปรุงคุณภาพการบริการลูกค้า	เนื่องจากความสามารถในการจัดการความสัมพันธ์ การเพิ่มรายได้ของบริษัทโดยการปรับปรุงคุณภาพการบริการและการเพิ่มประสิทธิภาพองค์กร โครงสร้าง
ระบบแรงจูงใจของพนักงานไม่ได้มุ่งเน้นไปที่เป้าหมายของกลยุทธ์ลูกค้าของบริษัท		ผลผลิตของพนักงานเพิ่มขึ้น	เพิ่มรายได้ของบริษัทโดยการเพิ่มยอดขายต่อเนื่องเพิ่มขึ้น วงจรชีวิตลูกค้าหรือการบรรลุเป้าหมายอื่น ๆ ขึ้นอยู่กับกลยุทธ์ที่เลือก
พนักงานไม่ได้รับเครื่องมือข้อมูลและไม่ได้รับการฝึกอบรมในการโต้ตอบกับลูกค้า	การฝึกอบรมบุคลากร		เพิ่มความพึงพอใจของลูกค้า
ข้อมูลลูกค้าไม่ได้รับการจัดระบบ พนักงานไม่สามารถเข้าถึงฐานความรู้		การปรับปรุงคุณภาพและความรวดเร็วในการบริการลูกค้า การปรับปรุง การสนับสนุนข้อมูลกระบวนการ	เพิ่มความพึงพอใจของลูกค้า เพิ่มความพึงพอใจของพนักงาน
ไม่มีเครื่องมือสำหรับการวางแผนและพยากรณ์การขาย		การเพิ่มผลผลิต (ความสามารถในการทำกำไร) ของยอดขายในปัจจุบัน	การปรับปรุงคุณภาพการบริหารจัดการ การเพิ่มรายได้ของบริษัทเนื่องจากความเป็นไปได้ในการดำเนินการควบคุมที่ทันเวลาและมีคุณภาพสูงมากขึ้น
การตัดสินใจของฝ่ายบริหารจะดำเนินการโดยไม่คำนึงถึงตัวชี้วัดการบริการลูกค้า		การปรับปรุงคุณภาพและความรวดเร็วในการบริการลูกค้า	เพิ่มความพึงพอใจของลูกค้าโดยการมุ่งเน้นกระบวนการและผลลัพธ์ในการปรับปรุงการบริการลูกค้า
ไม่มีเครื่องมือการจัดการกระบวนการ		การปรับปรุงประสิทธิภาพการขาย การปรับปรุงคุณภาพและความรวดเร็วในการบริการลูกค้า	เพิ่มรายได้ของบริษัทโดยการเพิ่มเปอร์เซ็นต์ของการทำธุรกรรมที่ประสบความสำเร็จ
ผู้ติดต่อและแอปพลิเคชันได้รับการประมวลผลด้วยตนเอง		การปรับปรุงประสิทธิภาพการทำงานของพนักงาน	เพิ่มรายได้ของบริษัทด้วยการลดต้นทุนการดำเนินงาน การเพิ่มรายได้ของบริษัทเนื่องจากความเป็นไปได้ในการเพิ่มจำนวนผู้มีโอกาสเป็นลูกค้าและลูกค้าปัจจุบันที่ให้บริการ (เช่น ผ่านองค์กรการขายที่ใช้งานอยู่)
พนักงานและลูกค้ามีความเข้าใจเพียงเล็กน้อยเกี่ยวกับสถานะของการปฏิบัติตามคำสั่งซื้อ	ระบบอัตโนมัติของกระบวนการปฏิบัติตามคำสั่งซื้อ	ลดเวลาในการปฏิบัติตามคำสั่งซื้อ	เพิ่มรายได้ผ่านความพึงพอใจของลูกค้าที่เพิ่มขึ้น
พนักงานได้รับข้อมูลจากแหล่งที่ต่างกัน และใช้ความพยายามอย่างมากในการได้มาซึ่งข้อมูลดังกล่าว	การบำรุงรักษา ฐานเดียวข้อมูลเกี่ยวกับลูกค้าปัจจุบันและผู้มีโอกาสเป็นลูกค้า	ลดเวลาในการค้นหาสิ่งใหม่ ผู้มีโอกาสเป็นลูกค้า ลดเวลาในการค้นหาข้อมูลเกี่ยวกับลูกค้า	เพิ่มรายได้โดยสามารถให้บริการลูกค้าได้มากขึ้น เพิ่มรายได้โดยการเพิ่มความพึงพอใจของพนักงาน

ผลกระทบทางเศรษฐกิจทางอ้อม

ตัวอย่างเช่น สิ่งเหล่านี้รวมถึงการเพิ่มมูลค่าของหุ้นในตลาดหลักทรัพย์อันเป็นผลมาจากความโปร่งใสของกระบวนการที่เพิ่มขึ้นและความสามารถในการควบคุมที่ดีขึ้น ซึ่งเป็นสิ่งสำคัญในการดึงดูดความสนใจของผู้ถือหุ้นบุคคลที่สาม ผลกระทบที่เป็นไปได้ประเภทนี้แสดงไว้ในภาพด้านล่าง

การลดความเสี่ยง

ตารางด้านล่างอธิบายความเสี่ยงหลักที่การนำระบบ CRM ไปใช้สามารถช่วยลดความเสี่ยงได้

การเปลี่ยนแปลง	ความเสี่ยงที่การเกิดลดลง
การแบ่งส่วนลูกค้า	ความเสี่ยงในการสูญเสียลูกค้าที่ทำกำไร/ทำกำไรได้มากที่สุด
การเลือกช่องทางและห่วงโซ่การส่งเสริมการขายที่เหมาะสมที่สุด	ความเสี่ยงจากการเสื่อมถอยของความสัมพันธ์กับคู่ค้า ความเสี่ยงของความล้มเหลวในการถ่ายทอดคุณค่าของผู้บริโภคไปยังลูกค้า
การเพิ่มประสิทธิภาพโครงสร้างองค์กร	ความเสี่ยงต่อความยืดหยุ่นขององค์กรที่ลดลง ความเสี่ยงที่ความสัมพันธ์กับลูกค้าจะเสื่อมลง
การสร้าง ระบบใหม่แรงจูงใจของพนักงาน	ความเสี่ยงของกิจกรรมบุคลากรที่ขัดแย้งกับเป้าหมายโดยรวมของบริษัท
การฝึกอบรมบุคลากร	ความเสี่ยงที่แรงจูงใจของพนักงานลดลง ความเสี่ยงของการเสื่อมถอยในความสัมพันธ์กับลูกค้า
การสร้างฐานข้อมูลฐานความรู้แบบครบวงจร	ความเสี่ยงจากการเสื่อมถอยในความสัมพันธ์กับลูกค้า
การวางแผนการขายและการพยากรณ์	ความเสี่ยงที่จะล้มเหลวในการปฏิบัติตามแผนรายได้และ/หรือความสามารถในการทำกำไร
การจัดการโดยตัวบ่งชี้ลูกค้า	ความเสี่ยงต่อการสูญเสียความสามารถในการแข่งขัน
ระบบอัตโนมัติของกระบวนการทางธุรกิจ	ความเสี่ยงที่ผลผลิตและประสิทธิภาพของกระบวนการลดลง
ระบบอัตโนมัติของการติดต่อและการประมวลผลคำขอ การสร้างระบบบริการตนเอง

ในขณะเดียวกัน การนำ CRM ไปใช้อาจทำให้เกิดความเสี่ยงใหม่ๆ เช่น ประสิทธิภาพการทำงานของพนักงานลดลง ชั้นต้นการทำงานของระบบ การปฏิเสธระบบโดยพนักงานจำนวนหนึ่ง

การประเมินผลกระทบของการนำ CRM ไปใช้

แนวทางพื้นฐานในการประเมินผลกระทบทางเศรษฐกิจของการนำ CRM ไปใช้

เห็นได้ชัดว่าการบรรลุตัวบ่งชี้ประสิทธิภาพทั้งหมดที่ระบุข้างต้นภายในกรอบของโครงการที่แยกจากกันนั้นเป็นไปไม่ได้เนื่องจากมีทรัพยากรที่จำกัด (เวลา การเงิน และอื่นๆ) ดังนั้นโครงการการนำ CRM ไปใช้จะต้องมีขั้นตอนการกำหนดเป้าหมายด้วย เป้าหมายของโครงการควรมีความสัมพันธ์เชิงตรรกะกับเป้าหมายเชิงกลยุทธ์ขององค์กร โดยเฉพาะการใช้ระบบ ดัชนีชี้วัดที่สมดุล(BSC) มีความเป็นไปได้ที่จะแบ่งเป้าหมายทั่วไปออกเป็นเป้าหมายระดับ "ต่ำกว่า" - ลูกค้า การปฏิบัติงาน บุคลากร และเทคโนโลยี

ในการประเมินผลกระทบของการนำ CRM ไปใช้ สามารถใช้วิธีการวิเคราะห์ตัวบ่งชี้สำคัญหลายประการก่อนและหลังการเปลี่ยนแปลง (รวมถึงระหว่าง) สิ่งเหล่านี้คือการวัดผลที่บริษัทจะประเมินประสิทธิผลของความสัมพันธ์กับลูกค้าเพิ่มเติม บริษัทส่วนใหญ่สามารถกำหนดตัวชี้วัดเหล่านี้บางส่วนได้ก่อนที่โครงการจะเริ่มต้น มีการเลือกตัวบ่งชี้เฉพาะบริษัทหลายประการ เช่น:

• เปอร์เซ็นต์การตอบกลับของผู้มีโอกาสเป็นลูกค้าต่อข้อความทางการตลาด (ปฏิกิริยาของผู้ชม)
• ลูกค้าใหม่เพิ่มขึ้น (อัตราผลตอบแทน);
• ราคาซื้อ;
• ส่วนแบ่งของการทำธุรกรรมที่ประสบความสำเร็จ
• ระยะเวลาของวงจรการขาย
• เวลาเฉลี่ยในการแก้ไขปัญหาทั่วไปโดยฝ่ายบริการ ฯลฯ

โดยปกติตัวบ่งชี้จะรวมกันตามกลุ่มกระบวนการทางธุรกิจหรือระบบย่อย CRM

ความขัดแย้งของสถานการณ์คือสำหรับการประเมินอย่างเป็นทางการเกี่ยวกับประสิทธิผลของการนำ CRM ไปใช้ จำเป็นต้องมีข้อมูลที่ไม่ใช่ทางการเงินจากช่วงเวลาก่อนการนำระบบ CRM ไปใช้ แต่ไม่มีข้อมูลนี้ เนื่องจากคุณต้องการรวบรวมข้อมูล.. . ระบบ CRM ใช่ คุณสามารถประมาณกำไรได้ - การเติบโตของรายได้ของบริษัทในช่วงเวลาต่างๆ แต่เกิดจากการนำระบบ CRM มาใช้หรือไม่ เพื่อตอบคำถามนี้ คุณจะต้องสามารถวิเคราะห์โครงสร้างของฐานลูกค้า ประสิทธิภาพของผู้จัดการ การเติบโตของความภักดีของฐานลูกค้า และอื่นๆ อีกมากมาย ซึ่งสามารถทำได้โดยใช้ระบบ CRM เอง ดังนั้นเพื่อให้ได้รับการประเมินที่สมเหตุสมผล ตัวชี้วัดที่เลือก (ทั้งทางกายภาพและ แบบฟอร์มค่า) ได้รับการตรวจสอบเมื่อมีการจัดระเบียบกระบวนการที่เกี่ยวข้องใหม่และแนะนำองค์ประกอบของระบบสารสนเทศ คุณสามารถเปรียบเทียบมูลค่าทางการเงินของผลกระทบของการปรับโครงสร้างองค์กรและต้นทุนที่เกี่ยวข้องเพื่อประมาณระยะเวลาคืนทุนของการลงทุน CRM ของคุณ

ปัญหาอีกประการหนึ่งในการประเมินประสิทธิภาพ: ผลกระทบทางเศรษฐกิจบางประการจากการนำระบบ CRM ไปใช้สำหรับแต่ละบริษัทอาจมีผลกระทบในตัวเอง หากไม่มีเครื่องมือสำเร็จรูป หลายคนให้การประมาณการโดยประมาณพร้อมสเปรดที่สำคัญ เช่น “เปอร์เซ็นต์การรักษาลูกค้าเพิ่มขึ้น 5-10% ซึ่งส่งผลให้กำไรเพิ่มขึ้น 20-30% ระบบอัตโนมัติของมวลคู่มือ การปฏิบัติงานเพิ่มผลิตภาพของพนักงานได้เกือบสองเท่า” และอื่นๆ ที่คล้ายกัน แน่นอนว่าการประมาณการดังกล่าวที่นำมาจากการปฏิบัติก็มีคุณค่าเช่นกัน

จะประเมินผลกระทบของการนำ CRM ที่เป็นไปได้ไปใช้ก่อนเริ่มโครงการได้อย่างไร ซึ่งสามารถทำได้โดยขึ้นอยู่กับรูปแบบธุรกิจเฉพาะที่กำลังดำเนินการอยู่ โดยพื้นฐานแล้ว โมเดลนี้ควรได้รับการพัฒนาในระยะแรกของโครงการการนำ CRM ไปใช้ และต่อมาจะทำหน้าที่เป็นเทมเพลตที่ยืนยันความสำเร็จของตัวบ่งชี้ ปัญหาของการสร้างและการทำให้แบบจำลองดังกล่าวเป็นทางการนั้นอยู่นอกเหนือขอบเขตของบทความนี้ ลองดูตัวอย่างบางส่วนที่นี่

5.2. ตัวอย่างของการประเมินผลกระทบทางเศรษฐกิจโดยตรงที่ได้รับจากผลิตภาพของพนักงานที่เพิ่มขึ้น

มาดูฝ่ายขายของบริษัทใหญ่กันบ้าง ค่าใช้จ่ายในการขายประกอบด้วยสององค์ประกอบ:

• ต้นทุนคงที่ ( ค่าจ้าง, ค่าบำรุงรักษาสำนักงาน, ค่าใช้จ่ายในการบริหาร และอื่นๆ );
• ค่าใช้จ่ายผันแปร (โบนัส, ค่าเดินทาง, ค่าสื่อสาร, วัสดุสิ้นเปลืองและคนอื่น ๆ).

สมมติว่ามีโครงสร้างปัจจุบันของค่าใช้จ่ายและรายได้ของแผนก (สำหรับปี):

สมมติว่าเนื่องจากการนำไปใช้งาน ทำให้มีผลผลิตเพิ่มขึ้น 15% ต่อปี ซึ่งหมายความว่าพนักงานขายจะมีเวลามากขึ้น 15% ในการทำงานขาย ซึ่งพวกเขาสามารถใช้ในการดึงดูดลูกค้าใหม่ได้ สมมติว่าสิ่งนี้นำไปสู่การเติบโตของรายได้ตามสัดส่วน 15% ในขณะเดียวกัน ค่าใช้จ่ายส่วนที่ผันแปรจะเพิ่มขึ้น และค่าใช้จ่ายคงที่ส่วนที่เพิ่มขึ้นเล็กน้อย เป็นผลให้เรามีตัวบ่งชี้แผนกต่อไปนี้หลังจากเพิ่มประสิทธิภาพการทำงานของพนักงาน:

	ดัชนี	มันกลายเป็นล้าน -
	ค่าใช้จ่ายผันแปร
	ค่าใช้จ่ายคงที่
	กำไรของแผนก

ดังนั้น ผลกระทบทางเศรษฐกิจโดยตรงจากประสิทธิภาพการทำงานของพนักงานที่เพิ่มขึ้น: 15 ล้านดอลลาร์สหรัฐฯ พร้อมผลกำไรเพิ่มขึ้น 30%

ตัวอย่างการประเมินผลกระทบทางเศรษฐกิจทางอ้อมที่ได้รับจากการเพิ่มความภักดีของลูกค้า

สำหรับบริษัทที่ดำเนินงานในสภาพแวดล้อมที่มีข้อจำกัดและมีค่าใช้จ่ายสูง ทรัพยากรทางการเงินกลยุทธ์ลูกค้าคือการเพิ่มประสิทธิภาพของการโต้ตอบกับลูกค้าปัจจุบันที่ทำกำไรได้มากที่สุด ดังนั้น สมมติว่าบริษัทตั้งเป้าหมายในการเพิ่มยอดขายแม้ว่าตลาดจะซบเซาก็ตาม ในการทำเช่นนี้ เราตัดสินใจว่าเราต้องเพิ่มความสามารถในการทำกำไรโดยเฉลี่ยของลูกค้า 10% ภายในหนึ่งปี ในการดำเนินการนี้ จำเป็นต้องเพิ่มอัตราการรักษาลูกค้าให้ได้ มีการแบ่งส่วนและวิเคราะห์ฐานลูกค้าและสร้างโมเดลธุรกิจที่จะสนับสนุนความสำเร็จของตัวบ่งชี้เหล่านี้ในทุกระดับของบริษัท: การดำเนินงาน เทคโนโลยี ในแง่ของการฝึกอบรมบุคลากร และอื่นๆ

ให้เราเน้นสองส่วนและตัวบ่งชี้:

	เซ็กเมนต์	จำนวนลูกค้า	ค่าใช้จ่ายในการดึงดูดลูกค้ารายหนึ่ง พันเหรียญสหรัฐ	กำไรรวมทั้งปี $ ล้าน	LTV เฉลี่ยพันดอลลาร์	LTP เฉลี่ยพันเหรียญสหรัฐ
	บริษัทขนาดใหญ่ที่มีมูลค่าการซื้อขายมากกว่า 100 ล้านเหรียญสหรัฐ
	บริษัทขนาดกลางที่มีมูลค่าการซื้อขาย 10 ถึง 100 ล้านเหรียญสหรัฐ

ในที่นี้ LTV/LTP (มูลค่าตลอดอายุการใช้งาน, กำไรตลอดอายุการใช้งาน) คือมูลค่า "ตลอดอายุการใช้งาน" (ของลูกค้า) - รายได้/กำไรที่ลูกค้านำมาระหว่างช่วง (วงจรชีวิต) ของกิจกรรมการซื้อของเขา ตัวบ่งชี้เหล่านี้ถูกกำหนดไว้ดังนี้:

LTV = (ระยะเวลาของความสัมพันธ์/เวลาเฉลี่ยระหว่างการซื้อ) ´ ต้นทุนเฉลี่ยการซื้อ;

LTP = (ความยาวของความสัมพันธ์ / เวลาเฉลี่ยระหว่างการซื้อ) ´ ความสามารถในการทำกำไรโดยเฉลี่ยของการซื้อ

1) สำหรับ บริษัทขนาดใหญ่โดยไม่เพิ่มการรักษาลูกค้า LTV รวมของกลุ่ม = 20 × ((24 เดือน/12 เดือน) × 100,000 ดอลลาร์) × 1.2 = 4800,000 ดอลลาร์

2) สำหรับบริษัทขนาดใหญ่ ด้วยการรักษาลูกค้าที่เพิ่มขึ้น LTV รวมของกลุ่ม = 20 × (((24 เดือน × 1.1)/12 เดือน) × 100,000 ดอลลาร์) × 1.2 = 5280,000 ดอลลาร์

ดังนั้น ผลที่คาดหวังจากมาตรการในการปรับปรุงอัตราการรักษาลูกค้าภายในกรอบของโครงการ CRM ในส่วนของบริษัทขนาดกลางคือรายได้ที่เพิ่มขึ้น 4.8 ล้านดอลลาร์ ซึ่งทำได้ภายในสองปี แน่นอนว่านี่ไม่ใช่ผลกำไร เนื่องจากโครงการจะต้องเสียค่าใช้จ่ายขึ้นอยู่กับมาตรการเฉพาะภายในโครงการ แต่ตัวเลขนี้จะช่วยให้เรากำหนดได้ว่าเราจะใช้จ่ายกับมาตรการเพื่อเพิ่มการรักษาลูกค้าได้มากเพียงใด (รวมถึงการนำระบบ CRM ไปใช้ ) สำหรับส่วนนี้ภายใน 2 ปี หากเราคำนวณผลกระทบทางเศรษฐกิจในช่วงเวลาที่นานขึ้น เราจะเห็นว่าแม้แต่การรักษาลูกค้าที่เพิ่มขึ้น 5% ก็สามารถให้ผลกำไรเพิ่มขึ้นประมาณ 50% หลังจาก 5 ปี

ความสำคัญของวิธีการและเครื่องมือ CRM ยังอยู่ที่ความจริงที่ว่าด้วยความช่วยเหลือนี้ เราสามารถตรวจสอบความสำเร็จของเป้าหมายที่ตั้งไว้ในระยะกลางได้อย่างรวดเร็ว และทำการตัดสินใจที่สมเหตุสมผล การตัดสินใจของฝ่ายบริหารเพื่อการพัฒนาของบริษัทให้ทันเวลา

ดังที่เราเห็นจากตัวบ่งชี้ LTV/LTP การเติบโตของรายได้และผลกำไรของกลุ่มสามารถทำได้ไม่เพียงโดยการเพิ่มวงจรชีวิตเท่านั้น นอกจากนี้ยังเป็นไปได้โดยการลดเวลาเฉลี่ยระหว่างการซื้อ (เช่น โดยการจัดการการขายต่อเนื่อง) รวมถึงการเพิ่มต้นทุน (กำไร) ของการซื้อแต่ละรายการ (เช่น โดยการสร้างมูลค่าผู้บริโภคเพิ่มเติม)

คุณยังสามารถเปรียบเทียบผลกระทบของผลิตภาพแรงงานที่เพิ่มขึ้นตามที่กล่าวไว้ในตัวอย่างแรก และผลกระทบของการเพิ่มความสามารถในการทำกำไรของฐานลูกค้าที่มีอยู่ ซึ่งจะกล่าวถึงในตัวอย่างที่สอง และทำความเข้าใจว่าผลกระทบที่รวมกันอาจมีนัยสำคัญมากยิ่งขึ้น

ที่นี่เราดูตัวอย่างการประเมินผลกระทบสองประการจากการสร้างระบบการขายตามระเบียบวิธี CRM ดังที่แสดงไว้ข้างต้น อาจมีผลกระทบดังกล่าวอีกมากมาย อย่างที่คุณเห็น ผลกระทบของการใช้ CRM นั้นมีหลายแง่มุมและซับซ้อน และไม่มีสูตรสากลสำหรับการคำนวณผลตอบแทนจากการลงทุน อย่างไรก็ตาม ผลกระทบส่วนใหญ่สามารถวัดเป็นปริมาณโดยประมาณได้บนพื้นฐานของรูปแบบธุรกิจที่พัฒนาไว้ล่วงหน้า ซึ่งควรสร้างขึ้นภายในกรอบของโครงการเพื่อใช้กลยุทธ์ที่มุ่งเน้นลูกค้า และใช้ระบบ CRM

ก่อนตัดสินใจลงทุนใดๆ ผู้ลงทุนใน บังคับพยายามค้นหาว่าการลงทุนจะเริ่มทำกำไรเมื่อใด

เพื่อจุดประสงค์นี้มีการใช้สิ่งต่อไปนี้ อัตราส่วนทางการเงินเป็นช่วงคืนทุน

แนวคิด

ขึ้นอยู่กับเป้าหมายของคุณ การลงทุนทางการเงินสามารถแยกแยะได้ แนวคิดพื้นฐานหลายประการเกี่ยวกับระยะเวลาคืนทุน.

เพื่อการลงทุน

ระยะเวลาคืนทุนคือระยะเวลาหลังจากนั้นจำนวนเงินลงทุนจะเท่ากับจำนวนรายได้ที่ได้รับ กล่าวอีกนัยหนึ่ง ในกรณีนี้ จะแสดงค่าสัมประสิทธิ์ กี่โมงจะต้องเพื่อที่จะคืนเงินที่ลงทุนและเริ่มทำกำไร

บ่อยครั้งตัวบ่งชี้จะใช้เพื่อเลือกโครงการทางเลือกใดโครงการหนึ่งสำหรับการลงทุน สำหรับนักลงทุน โครงการที่มีค่าสัมประสิทธิ์ต่ำกว่าจะเหมาะกว่า นี่เป็นเพราะความจริงที่ว่ามันจะทำกำไรได้เร็วขึ้น

หากคุณยังไม่ได้จดทะเบียนองค์กรแล้ว วิธีที่ง่ายที่สุดทำสิ่งนี้โดยใช้ บริการออนไลน์ซึ่งจะช่วยให้คุณสร้างเอกสารที่จำเป็นทั้งหมดได้ฟรี: หากคุณมีองค์กรอยู่แล้ว และกำลังคิดหาวิธีทำให้การบัญชีและการรายงานง่ายขึ้นและทำให้เป็นอัตโนมัติ บริการออนไลน์ต่อไปนี้จะมาช่วยเหลือซึ่งจะเข้ามาแทนที่ นักบัญชีในบริษัทของคุณและประหยัดเงินและเวลาได้มาก การรายงานทั้งหมดจะถูกสร้างขึ้นโดยอัตโนมัติและลงนาม ลายเซนต์อิเล็กทรอนิกส์และถูกส่งออนไลน์โดยอัตโนมัติ เหมาะสำหรับผู้ประกอบการรายบุคคลหรือ LLC ที่ใช้ระบบภาษีแบบง่าย UTII, PSN, TS, OSNO
ทุกอย่างเกิดขึ้นในไม่กี่คลิก โดยไม่ต้องรอคิวและเครียด ลองแล้วคุณจะประหลาดใจมันง่ายแค่ไหน!

สำหรับการลงทุนแบบทุน

ตัวบ่งชี้นี้ช่วยให้คุณสามารถประเมินได้ ประสิทธิภาพการสร้างใหม่ความทันสมัยของการผลิต ในกรณีนี้ ตัวบ่งชี้นี้สะท้อนถึงช่วงเวลาที่การออมที่เกิดขึ้นและผลกำไรเพิ่มเติมจะเกินจำนวนเงินที่ใช้ไปกับการลงทุน

บ่อยครั้งที่การคำนวณดังกล่าวใช้เพื่อประเมินประสิทธิภาพและความเป็นไปได้ของการลงทุน หากค่าสัมประสิทธิ์สูงเกินไปคุณอาจต้องละทิ้งการลงทุนดังกล่าว

อุปกรณ์

ระยะเวลาคืนทุนของอุปกรณ์ช่วยให้คุณสามารถคำนวณว่าจะใช้เวลานานเท่าใดในการคืนทุนที่ลงทุนในหน่วยการผลิตที่กำหนดจากกำไรที่ได้รับจากการใช้งาน

วิธีการคำนวณ

ขึ้นอยู่กับว่าการเปลี่ยนแปลงต้นทุนถูกนำมาพิจารณาเมื่อคำนวณระยะเวลาคืนทุนหรือไม่ เงินเมื่อเวลาผ่านไปหรือไม่ก็ตาม 2 วิธีการคำนวณค่าสัมประสิทธิ์นี้:

1. เรียบง่าย;
2. ไดนามิก (หรือลดราคา)

วิธีคำนวณง่ายๆแสดงถึงหนึ่งในที่เก่าแก่ที่สุด ช่วยให้คุณสามารถคำนวณระยะเวลาที่จะผ่านไปจากช่วงเวลาของการลงทุนไปจนถึงช่วงเวลาคืนทุน

การใช้ในกระบวนการ การวิเคราะห์ทางการเงินตัวบ่งชี้นี้ สิ่งสำคัญคือต้องเข้าใจว่ามันจะให้ข้อมูลได้ค่อนข้างมากก็ต่อเมื่อ เงื่อนไขต่อไปนี้:

• กรณีเปรียบเทียบหลายโครงการต้องมีอายุการใช้งานเท่ากัน
• การลงทุนจะดำเนินการในแต่ละครั้งตั้งแต่เริ่มต้นโครงการ
• รายได้จากกองทุนที่ลงทุนจะมีส่วนเท่า ๆ กันโดยประมาณ

ความนิยมของวิธีการคำนวณนี้เกิดจากความเรียบง่ายรวมถึงความชัดเจนในการทำความเข้าใจอย่างสมบูรณ์

นอกจากนี้ระยะเวลาคืนทุนอย่างง่ายยังมีข้อมูลค่อนข้างมากในแง่ของคุณภาพ ตัวชี้วัดความเสี่ยงในการลงทุน- นั่นคือมูลค่าที่มากขึ้นช่วยให้เราสามารถตัดสินความเสี่ยงของโครงการได้ ในขณะเดียวกัน ค่าที่ต่ำกว่าหมายความว่าทันทีหลังจากเริ่มดำเนินการ นักลงทุนจะได้รับรายได้จำนวนมากอย่างสม่ำเสมอ ซึ่งช่วยให้สามารถรักษาระดับของบริษัทให้อยู่ในระดับที่เหมาะสมได้

อย่างไรก็ตาม นอกเหนือจากข้อดีเหล่านี้แล้ว ยังมีวิธีคำนวณแบบง่ายๆ อีกด้วย ข้อเสียหลายประการ- เนื่องจากในกรณีนี้ จะไม่นำมาพิจารณา ปัจจัยสำคัญดังต่อไปนี้:

• มูลค่าของเงินสดเปลี่ยนแปลงอย่างมีนัยสำคัญเมื่อเวลาผ่านไป
• หลังจากที่โครงการได้รับคืนทุนแล้วก็สามารถทำกำไรต่อไปได้

นั่นคือสาเหตุว่าทำไมจึงใช้การคำนวณตัวบ่งชี้ไดนามิก

ระยะเวลาคืนทุนแบบไดนามิกหรือลดราคาโครงการคือระยะเวลาของช่วงเวลาที่ผ่านจากจุดเริ่มต้นของการลงทุนจนถึงเวลาคืนทุนโดยคำนึงถึงส่วนลดด้วย เป็นที่เข้าใจกันว่าเป็นการเริ่มต้นของช่วงเวลาที่มูลค่าปัจจุบันสุทธิกลายเป็นไม่ติดลบและยังคงเป็นเช่นนี้ในอนาคต

สิ่งสำคัญคือต้องรู้ว่าระยะเวลาคืนทุนแบบไดนามิกจะนานกว่าระยะเวลาคงที่เสมอ เนื่องจากในกรณีนี้จะคำนึงถึงการเปลี่ยนแปลงมูลค่าของกองทุนเมื่อเวลาผ่านไป

ต่อไปเราจะพิจารณาสูตรที่ใช้ในการคำนวณระยะเวลาคืนทุนในสองวิธี อย่างไรก็ตาม สิ่งสำคัญคือต้องจำไว้ว่าหากกระแสเงินสดไม่สม่ำเสมอหรือจำนวนรายได้มีขนาดแตกต่างกัน จะสะดวกที่สุดในการคำนวณโดยใช้ตารางและกราฟ

วิธีการคำนวณระยะเวลาคืนทุนอย่างง่าย

เมื่อคำนวณจะใช้สูตรของแบบฟอร์ม:

ตัวอย่างที่ 1

สมมติว่าโครงการบางโครงการต้องใช้เงินลงทุน 150,000 รูเบิล คาดว่ารายรับต่อปีจากการขายจะอยู่ที่ 50,000 รูเบิล จำเป็นต้องคำนวณระยะเวลาคืนทุน

ลองแทนที่ข้อมูลที่เรามีลงในสูตร:

RR = 150,000 / 50,000 = 3 ปี

ดังนั้นคาดว่าการลงทุนจะชำระคืนภายในสามปี

สูตรที่เสนอข้างต้นไม่ได้คำนึงว่าในระหว่างการดำเนินโครงการไม่เพียงแต่อาจมีการไหลเข้าของเงินทุนเท่านั้น แต่ยังรวมถึงการไหลออกด้วย ในกรณีนี้ จะมีประโยชน์ถ้าใช้สูตรที่แก้ไขแล้ว:

РР = К0 / ПЧсг โดยที่

PChsg - ได้รับโดยเฉลี่ยต่อปี คำนวณเป็นผลต่างระหว่างรายได้เฉลี่ยและค่าใช้จ่าย

ตัวอย่างที่ 2

ในตัวอย่างของเรา เราจะแนะนำเงื่อนไขเพิ่มเติมว่าในระหว่างการดำเนินโครงการจะมีค่าใช้จ่ายรายปีจำนวน 20,000 รูเบิล

จากนั้นการคำนวณจะเปลี่ยนไปดังนี้:

RR = 150,000 / (50,000 – 20,000) = 5 ปี

อย่างที่คุณเห็นระยะเวลาคืนทุนเมื่อคำนึงถึงต้นทุนในบัญชีจะนานขึ้น

สูตรการคำนวณดังกล่าวเป็นที่ยอมรับในกรณีที่รายได้เท่ากันในแต่ละปี ในทางปฏิบัติสิ่งนี้ไม่ค่อยเกิดขึ้น บ่อยขึ้นมาก ปริมาณการเปลี่ยนแปลงการไหลเข้าจากงวดหนึ่งไปอีกงวดหนึ่ง

ในกรณีนี้การคำนวณระยะเวลาคืนทุนจะแตกต่างออกไปบ้าง มีหลายขั้นตอนในกระบวนการนี้:

1. มีจำนวนปีที่จำนวนรายได้จะใกล้เคียงกับจำนวนเงินลงทุนมากที่สุด
2. ค้นหาจำนวนเงินลงทุนที่ยังไม่ครอบคลุมถึงการไหลเข้า
3. สมมติว่าการลงทุนมีความเท่าเทียมกันตลอดทั้งปี ให้หาจำนวนเดือนที่ต้องใช้ในการได้รับคืนทุนเต็มจำนวนสำหรับโครงการ

ตัวอย่างที่ 3

จำนวนเงินลงทุนในโครงการคือ 150,000 รูเบิล ในช่วงปีแรกคาดว่าจะมีรายได้ 30,000 รูเบิล ที่สอง - 50,000 ที่สาม - 40,000 และที่สี่ - 60,000

ดังนั้นในช่วงสามปีแรกจำนวนรายได้จะเป็น:

30 000 + 50 000 + 40 000 = 120 000

เกิน 4 ปี:

30 000 + 50 000 + 40 000 + 60 000 = 180 000

นั่นคือระยะเวลาคืนทุนมากกว่าสามปี แต่น้อยกว่าสี่ปี

ลองหาเศษส่วนกัน. ในการทำเช่นนี้ เราจะคำนวณยอดคงเหลือที่ยังไม่ได้เปิดเผยหลังจากปีที่สาม:

150 000 – 120 000 = 30 000

30,000 / 60,000 = 0.5 ปี

เราพบว่าผลตอบแทนจากการลงทุนคือ 3.5 ปี

การคำนวณระยะเวลาคืนทุนแบบไดนามิก

ตัวบ่งชี้นี้แตกต่างจากแบบธรรมดาตรงที่คำนึงถึงการเปลี่ยนแปลงมูลค่าของกองทุนเมื่อเวลาผ่านไป เมื่อต้องการทำเช่นนี้ จะมีการแนะนำแนวคิดของอัตราคิดลด

สูตรใช้แบบฟอร์มต่อไปนี้:

ตัวอย่าง

ในตัวอย่างก่อนหน้านี้ เราแนะนำเงื่อนไขอีกประการหนึ่ง: อัตราคิดลดรายปีคือ 1%

มาคำนวณรายได้ที่ลดราคาในแต่ละปี:

30,000 / (1 + 0.01) = 29,702.97 รูเบิล

50,000 / (1 + 0.01)2 = 49,014.80 รูเบิล

40,000 / (1 + 0.01)3 = 38,823.61 รูเบิล

60,000 / (1 + 0.01)4 = 57,658.82 รูเบิล

เราพบว่าในช่วง 3 ปีแรกรายได้จะเป็น:

29,702.97 + 49,014.80 + 38,823.61 = 117,541.38 รูเบิล

เกิน 4 ปี:

29,702.97 + 49,014.80 + 38,823.61 + 57,658.82 = 175,200.20 รูเบิล

เช่นเดียวกับการคืนทุนง่ายๆ โครงการจะจ่ายคืนในเวลามากกว่า 3 ปี แต่น้อยกว่า 4 ปี มาคำนวณเศษส่วนกัน

หลังจากปีที่สาม ยอดคงค้างจะเป็น:

150 000 – 117 541,38 = 32 458,62

นั่นคือระยะเวลาคืนทุนเต็มจำนวนไม่เพียงพอ:

32,458.62 / 57,658.82 = 0.56 ปี

ดังนั้นผลตอบแทนการลงทุนจะอยู่ที่ 3.56 ปี ในตัวอย่างของเรา นี่ไม่ได้มีอะไรมากไปกว่าด้วย ด้วยวิธีง่ายๆคืนทุน อย่างไรก็ตาม อัตราคิดลดที่เรานำมาใช้นั้นต่ำเกินไป: เพียง 1% เท่านั้น ในทางปฏิบัติคือประมาณ 10%

ระยะเวลาคืนทุนเป็นสิ่งสำคัญ ตัวบ่งชี้ทางการเงิน- ช่วยให้นักลงทุนประเมินความเป็นไปได้ในการลงทุนในโครงการใดโครงการหนึ่ง

วิดีโอการบรรยายครั้งต่อไปจะเน้นไปที่พื้นฐาน การวางแผนทางการเงิน, แผนการลงทุนและระยะเวลาคืนทุน:

ประสิทธิภาพการลงทุน(กิจกรรมการลงทุน) ถูกกำหนดโดยอัตราส่วนของผลลัพธ์จากการลงทุนต่อต้นทุนในการได้มา ผลลัพธ์ของการลงทุนปรากฏอยู่ในแบบฟอร์ม ผล.

เพื่อประเมินประสิทธิผลของการลงทุน ตัวชี้วัดทางเศรษฐกิจ (สังคม) การค้าและ ประสิทธิภาพงบประมาณ.

ตัวชี้วัด ประสิทธิภาพทางเศรษฐกิจคำนึงถึงต้นทุนและผลลัพธ์ที่เกี่ยวข้องกับการดำเนินโครงการลงทุนที่นอกเหนือไปจากผลประโยชน์ทางการเงินโดยตรงของผู้เข้าร่วมในโครงการลงทุน

ความมีชีวิตในเชิงพาณิชย์ (เหตุผลทางการเงินโครงการ) ถูกกำหนดโดยความสัมพันธ์ ต้นทุนทางการเงินและผลลัพธ์ที่ให้อัตราผลตอบแทนที่ต้องการ (ความสามารถในการทำกำไร)

ตัวชี้วัด ประสิทธิภาพงบประมาณสะท้อนถึงผลกระทบของผลลัพธ์ของโครงการลงทุนต่อรายได้และค่าใช้จ่ายของงบประมาณที่เกี่ยวข้อง (ของรัฐบาลกลางหรือท้องถิ่น)

ตัวบ่งชี้ที่ทำหน้าที่เป็นเกณฑ์ประสิทธิภาพแบ่งออกเป็นค่าสัมบูรณ์ (ความแตกต่างระหว่างการประมาณการต้นทุนของผลลัพธ์และต้นทุน) ญาติ (อัตราส่วน การประเมินมูลค่าผลลัพธ์เป็นต้นทุนรวมในการได้มา) และเวลา

โดยใช้วิธีการเปรียบเทียบช่วงเวลาต่างๆ ต้นทุนเงินสดและผลลัพธ์ ตัวบ่งชี้ประสิทธิภาพจะแบ่งออกเป็นไดนามิกและสแตติก

ขึ้นอยู่กับความสมบูรณ์ของการบัญชีสำหรับผลลัพธ์และต้นทุน ตัวชี้วัดทั่วไปและประสิทธิภาพเชิงเปรียบเทียบจะแตกต่างกัน

ความมีประสิทธิภาพทางเศรษฐกิจและเชิงพาณิชย์สามารถประเมินได้โดยใช้ตัวบ่งชี้ประสิทธิภาพทั่วไปและประสิทธิผลเชิงเปรียบเทียบ

เมื่อทำการประเมิน ประสิทธิภาพโดยรวมต้นทุนทั้งหมดที่เกี่ยวข้องกับการดำเนินโครงการลงทุนจะถูกนำมาพิจารณาด้วย เมื่อทำการประเมิน ประสิทธิผลเชิงเปรียบเทียบผลลัพธ์และต้นทุนที่แตกต่างกันไปตามตัวเลือกโครงการลงทุนที่เปรียบเทียบจะถูกนำมาพิจารณาด้วย

สำหรับอัตรา ประสิทธิภาพทางเศรษฐกิจโดยรวม(โครงการลงทุน) สามารถใช้ตัวบ่งชี้แบบไดนามิกตามส่วนลดได้ กระแสเงินสด:

มูลค่าปัจจุบันสุทธิ (มูลค่าปัจจุบันสุทธิ ผลกระทบเชิงบูรณาการ);

ดัชนีความสามารถในการทำกำไร (ความสามารถในการทำกำไร);

อัตราผลตอบแทนภายใน (คืนทุน);

ระยะเวลาคืนทุน (คืน) ของการลงทุน

มูลค่าปัจจุบันสุทธิ(NPV หรือ NPV) หมายถึงส่วนที่เกินของผลลัพธ์รวมเหนือต้นทุนรวม หรือเป็นผลรวมของผลกระทบปัจจุบันสำหรับช่วงเวลาที่เรียกเก็บเงินทั้งหมด ลดลงเหลือปีเริ่มต้น

ค่า NPV ในอัตราคิดลดคงที่ถูกกำหนดโดยสูตร:

ที่ไหน รต– ผลลัพธ์ (รายได้) ที่ได้รับในขั้นตอนการคำนวณที่ t

ซี ที- ต้นทุน (ค่าเสื่อมราคาปัจจุบันลบและเงินลงทุน) ในขั้นตอนที่ t ของการคำนวณ

ต– ระยะเวลาของรอบการเรียกเก็บเงิน (T= t i)

อี– อัตราคิดลด;

อีเสื้อ – ผลสำเร็จในขั้นตอนการคำนวณ t

หาก NPV ของโครงการลงทุนเป็นบวก แสดงว่าโครงการนั้นมีประสิทธิผล หากเปรียบเทียบหลายโครงการตามมูลค่า NPV โครงการที่มีค่า NPV มากกว่าจะมีผลบังคับ

ดัชนีความสามารถในการทำกำไรกำหนดโดยสูตร:

หากดัชนีความสามารถในการทำกำไรมากกว่าหนึ่ง แสดงว่าโครงการมีประสิทธิผล ยิ่งดัชนีความสามารถในการทำกำไรสูงเท่าไร โครงการก็ยิ่งทำกำไรได้มากขึ้นเท่านั้น

อัตราผลตอบแทนภายในหมายถึงอัตราคิดลดที่มูลค่าปัจจุบันสุทธิเป็นศูนย์ แสดงถึงระดับผลตอบแทนจากการลงทุนขั้นต่ำที่เหมาะสมกับนักลงทุน อัตราผลตอบแทนภายในต้องมีอย่างน้อยเท่ากับอัตราผลตอบแทนเฉลี่ยในตลาดการเงิน

อัตราผลตอบแทนภายในถูกกำหนดบนคอมพิวเตอร์โดยการคำนวณซ้ำโดยใช้โปรแกรมพิเศษหรือบนคอมพิวเตอร์ทางการเงินพิเศษ

ระยะเวลาคืนทุนของโครงการลงทุน(ระยะเวลาผลตอบแทนสำหรับการลงทุนทั้งหมด) คือช่วงเวลาตั้งแต่เริ่มต้นโครงการซึ่งการลงทุนทั้งหมดจะครอบคลุมผลกระทบทั้งหมด ในการกำหนดระยะเวลาคืนทุนจะใช้ความเท่าเทียมกัน:

เป็นตัวชี้วัด ประสิทธิผลเชิงเปรียบเทียบโครงการลงทุน ใช้ตัวบ่งชี้ต่อไปนี้:

ผลอินทิกรัลเชิงเปรียบเทียบ

เมื่อพิจารณาต้นทุนการก่อสร้างและการดำเนินงาน

ระยะเวลาคืนทุนสำหรับการลงทุนเพิ่มเติม

เมื่อคำนวณตัวบ่งชี้ประสิทธิภาพเชิงเปรียบเทียบ ผลอินทิกรัลเชิงเปรียบเทียบคำนึงถึงเฉพาะองค์ประกอบของผลลัพธ์และต้นทุนที่เปลี่ยนแปลงไปตามตัวเลือกต่างๆ ตัวเลือกที่มีประสิทธิผลสอดคล้องกับเอฟเฟกต์อินทิกรัลสูงสุด

ประสิทธิผลเชิงเปรียบเทียบได้รับการประเมินตามมูลค่า โดยคำนึงถึงต้นทุนการก่อสร้างและการดำเนินงานในกรณีที่ตัวเลือกที่เปรียบเทียบแตกต่างกันเฉพาะขนาดเงินลงทุนและต้นทุนปัจจุบันเท่านั้น ตัวเลือกที่ให้ต้นทุนลดลงขั้นต่ำถือว่ามีประสิทธิภาพ

ส่วนแบ่งการหักภาษีจากกำไรอยู่ที่ไหน (เมื่อคำนวณประสิทธิภาพทางเศรษฐกิจในระดับเศรษฐกิจของประเทศ

ระยะเวลาคืนทุนสำหรับการลงทุนเพิ่มเติมสอดคล้องกับช่วงเวลาที่การลงทุนเพิ่มเติมในตัวเลือกที่มีราคาแพงกว่าได้รับผลตอบแทนเนื่องจากผลกระทบทางเศรษฐกิจที่เพิ่มขึ้นที่เกิดจากการดำเนินโครงการ

ค่าประมาณ ที อาร์จะถูกเปรียบเทียบกับมูลค่าของระยะเวลาคืนทุนมาตรฐานที่ผู้ลงทุนยอมรับได้ ถ้า ที อาร์< Т Н, จากนั้นจึงมีการใช้ตัวเลือกที่ต้องใช้เงินทุนมากขึ้น .

เพื่อกำหนดมูลค่าในอนาคต (การลงทุน) ของทุนจะใช้ วิธีการประนอมมูลค่าในอนาคตคำนวณโดยใช้สูตร:

ต้นทุนเงินทุนปัจจุบันอยู่ที่ไหน

ด้วยระยะเวลาการคำนวณเล็กน้อยและอัตราคิดลดเล็กน้อย (0.05) ตัวชี้วัดต่อไปนี้จะถูกนำมาใช้เพื่อประเมินประสิทธิภาพของการลงทุน:

1. ประสิทธิภาพทางเศรษฐกิจทั่วไป: รายได้สุทธิ (ผลกระทบทางเศรษฐกิจต่อปี), ดัชนีความสามารถในการทำกำไร, ระยะเวลาคืนทุนของเงินลงทุน

2. ประสิทธิภาพทางเศรษฐกิจเชิงเปรียบเทียบ: ระยะเวลาคืนทุนสำหรับการลงทุนเพิ่มเติม ค่าสัมประสิทธิ์ประสิทธิภาพเชิงเปรียบเทียบ ต้นทุนการก่อสร้างและการดำเนินงานที่ลดลง

รายได้สุทธิ(ผลกระทบทางเศรษฐกิจต่อปี) คำนวณโดยใช้สูตร:

ที่ไหน ร– ผลลัพธ์ (รายได้);

3 เจน –ต้นทุนทั้งหมด (ค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานและการลงทุน)

ค่าเสื่อมราคาจะไม่ถูกนำมาพิจารณาในจำนวนต้นทุนปัจจุบันเนื่องจากเป็นหนึ่งในแหล่งเงินทุนสำหรับโครงการลงทุน

ดัชนีความสามารถในการทำกำไรถูกกำหนดโดยสูตร:

ที่ไหน ซี เต็ก– ประหยัดต้นทุน (การดำเนินงาน) ในปัจจุบัน

ถึง– การลงทุนในสิ่งอำนวยความสะดวกที่ออกแบบ

ระยะเวลาคืนทุนโดยประมาณถูกกำหนดโดยสูตร:

เมื่อคำนวณประสิทธิภาพโดยรวม โครงการจะถือว่ามีประสิทธิภาพหากตรงตามเงื่อนไขต่อไปนี้:

BH >0, ID> 1, ตกลง< Т Н

ระยะเวลาคืนทุนมาตรฐานจะขึ้นอยู่กับลักษณะของโครงการลงทุน -

ระยะเวลาคืนทุนสำหรับการลงทุนเพิ่มเติมคำนวณโดยสูตร:

หากผลการลงทุนแตกต่างเฉพาะกับต้นทุนปัจจุบันและไม่ส่งผลกระทบต่อจำนวนรายได้จากกิจกรรมหลัก ระยะเวลาคืนทุนจะคำนวณโดยใช้สูตร:

ค่าสัมประสิทธิ์ประสิทธิภาพเชิงเปรียบเทียบ (ค่าสัมประสิทธิ์ประสิทธิภาพของการลงทุนเพิ่มเติม) แสดงให้เห็นการเปลี่ยนแปลงในผลลัพธ์ทางเศรษฐกิจประจำปีด้วยการเพิ่มการลงทุน:

ต้นทุนการก่อสร้างและการดำเนินงานที่กำหนดคำนวณโดยใช้สูตร:

ผลกระทบทางเศรษฐกิจประจำปีคำนวณโดยใช้สูตร:

เมื่อคำนวณประสิทธิผลเชิงเปรียบเทียบ โครงการจะถือว่ามีประสิทธิภาพหากตรงตามเงื่อนไขต่อไปนี้:

E R > E N, T ตกลง< Т Н, З ПРИВ = min.