Тест перевірки знань працівників організацій, які здійснюють операції з грошима. Тест перевірки знань працівників організацій, що здійснюють операції з грошима Тестування з під фт

Цільовий інструктаж з ПІД/ФТ, підвищення рівня знань у сфері фінансового моніторингу та інші форми навчання: практичні рекомендації щодо проходження навчання

Смислів П.А.:

Цільовий інструктаж з ПІД/ФТ, підвищення рівня знань у сфері фінансового моніторингу та інші форми навчання:

Як і де пройти цільовий інструктаж? практичні поради експерта з фінансового моніторингу, спеціаліста з освітньої діяльності у сфері ПІД/ФТ Павла Смислова з проходження навчання

(Стаття для ювелірних організацій, агентств нерухомості, лізингових та факторингових організацій, операторів з прийому платежів)

Навчання з метою протидії легалізації (відмиванню) доходів, отриманих злочинним шляхом, та фінансуванню тероризму (навчання з метою ПОД/ФТ) – один із улюблених обов'язків багатьох організацій, на які поширюються вимоги «антивідмивного» законодавства.

Адже для багатьох цільовий інструктаж з ПІД/ФТ – це завжди ціла подія: потрібно приїхати до навчального центру, прослухати протягом цілого дня захоплюючу та корисну лекцію та після його закінчення отримати свідоцтво, надруковане на гарному бланку, яке потім можна повісити на стіну у своєму кабінеті та хвалитися перед колегами: «тепер я знаю про фінансовий моніторинг та ПІД/ФТ все!».

Однак, як показує практика автора цієї статті, що є лектором цільових інструктажів та підвищення рівня знань як в заснованому ним Міжрегіональному навчальному та консультаційно-правовому центрі фінансового моніторингу, так і в інших партнерських навчальних центрах, що регулярно із задоволенням запрошують його до себе навчання все ж таки є дуже слабкою ланкою в системі внутрішнього контролю за ПІД/ФТ в організаціях та у підприємців, які не до кінця виконують покладені на них законодавцем обов'язки в частині вимог до підготовки та навчання кадрів.

Нормативною основою, що регулює питання проходження навчання є Наказ Росфінмоніторингу від 03.08.2010 №203 «Про затвердження положення про вимоги до підготовки та навчання кадрів організацій, що здійснюють операції з грошима або іншим майном, з метою протидії легалізації (відмиванню) , та фінансування тероризму» (у просторіччі його згадують як «203 Наказ Росіфнмоніторингу»). За традицією автора, що склалася, ми поговоримо з Вами про обов'язки у сфері фінансового моніторингу не цитатами з нормативних актів, які Ви можете прочитати і самостійно, без нашої допомоги, а своїми простими словами, виділивши тільки основні і найважливіші моменти.

Для початку визначимося, хто має проходити цільовий інструктаж з ПІД/ФТ, підвищення рівня знань та інші форми навчання з фінансового моніторингу в організаціях та у підприємців

Отже, навчання з протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, та фінансуванню тероризму зобов'язані пройти такі співробітники:

а) керівник організації;

б) керівник філії організації;

в) заступник керівника організації (філії), який відповідно до посадових обов'язків курирує питання організації та здійснення внутрішнього контролю з метою протидії легалізації (відмиванню) доходів, отриманих злочинним шляхом, та фінансуванню тероризму;

г) спеціальна посадова особа організації (філії), відповідальна за дотримання правил внутрішнього контролю з метою протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, та фінансуванню тероризму та програм його здійснення (простими словами – спеціальна посадова особа);

д) головний бухгалтер (бухгалтер) організації (філії), за наявності посади у штаті організації або філії, або співробітник, який здійснює функції з ведення бухгалтерського обліку;

е) керівник юридичного підрозділу організації (філії) чи юрист організації (за наявності);

ж) співробітники служби внутрішнього контролю організації (філії), за наявності;

з) інші співробітники організації (філії) на розсуд керівника організації та з урахуванням особливостей діяльності організації (філії) та її клієнтів.

Таким чином, легко побачити, що коло співробітників, які проходять навчання з ПІД/ФТ, дуже широке і не обмежується лише спеціальним посадовцем, як думають багато організацій та підприємців.

У більшості компаній, як мінімум, є генеральний директор, головний бухгалтер, юрист, спеціальна посадова особа з ПІД/ФТ - всі вони повинні пройти навчання з Росфінмоніторингу, в т.ч. та цільовий інструктаж у сфері протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, та фінансуванню тероризму.

Дуже важливо відзначити, що керівник організації має затвердити перелік співробітників, які мають проходити обов'язкову підготовку та навчання з ПІД/ФТ. Цей документ практично завжди запитують співробітники наглядових органів на перевірці, а заразом просять показати їм Ваш штатний розклад. Штатний розпис перевіряють не з метою цікавості розмірів посадових окладів, як могли б подумати деякі читачі, а щоб перевірити, чи всі співробітники Вашої організації, зобов'язані проходити навчання через закон, пройшли його.

Розберемося тепер із формами, періодичністю та термінами навчання з ПІД/ФТ.

Умовно навчання у сфері фінансового моніторингу можна поділити на дві групи: зовнішню та внутрішню.

До зовнішніх форм навчаннями відносимо цільовий інструктаж з ПІД/ФТ та підвищення рівня знань у сфері протидії легалізації (відмиванню) доходів, отриманих злочинним шляхом, та фінансуванню тероризму.

До внутрішніх форм навчаннящодо протидії легалізації злочинних доходів та фінансуванню тероризму відносять вступний та додатковий інструктажі.

Зовнішні форми навчання проводять спеціалізовані навчальні центри, які є партнерами Міжнародного навчально-методичного центру фінансового моніторингу (МУМЦФМ), заснованого Федеральною службою фінансового моніторингу. Одним із відомих навчальних центрів, які проводять цільовий інструктаж з ПІД/ФТ та підвищення рівня знань, є Міжрегіональний навчальний та консультаційно-правовий центр фінансового моніторингу (МУКПЦМ), заснований автором цієї статті та очолюваний його талановитою сестрою Серафимою Олександрівною Смисловою. Існують інші навчальні центри – партнери МУМЦФМ.

Що таке цільовий інструктаж з ПІД/ФТ? Цільовий інструктаж - це отримання працівниками організацій базових знань, необхідних для дотримання ними законодавства Російської Федерації про протидію легалізації (відмиванню) доходів, отриманих злочинним шляхом, та фінансуванню тероризму, а також формування та вдосконалення системи внутрішнього контролю організацій, програм її здійснення та інших організаційно- розпорядчих документів, прийнятих із цією метою. Саме ця форма навчання так полюбилася багатьом організаціям та підприємцям: приходиш на лекцію і поринаєш у цікаві, захоплюючі, важливі та корисні знання (якщо звичайно лектор навчального центру не якийсь зануда, а досвідчений та практикуючий спеціаліст з ПІД/ФТ, педагог та справжній майстер своєї справи). Комусь згадуються з тугою студентські роки, що пішли в минуле, з лекціями з інституту, а комусь шкільні парти і дзвінки на зміни. Так, непомітно пролітає цілий день, наприкінці якого слухачі за підсумками заняття пишуть тестування та в урочистій обстановці отримують свідоцтво про проходження цільового інструктажу з ПІД/ФТ. Автор цієї статті, провівши цільовий інструктаж з ПІД/ФТ завжди наприкінці семінару бажає слухачам здоров'я, щастя та всіх благ, продуктивного застосування отриманих знань та роботи у сфері ПІД/ФТ без штрафів. У МУКПЦФМ також заведена добра традиція: після закінчення семінару з ПІД/ФТ на згадку робиться спільне фото лектора зі слухачами цільового інструктажу у сфері фінансового моніторингу.

Цільовий інструктаж проходить слухачами одноразово (один раз у житті). Важливо, що навчання у формі цільового інструктажу особа, яка планує здійснювати функції спеціальної посадової особи, відбувається одноразово до початку здійснення таких функцій.

Не пізніше ніж через три роки після проходження цільового інструктажу вказані у попередньому абзаці особи зобов'язані пройти наступну форму зовнішнього навчання – підвищення рівня знань. Підвищення рівня знань з ПІД/ФТ здійснюється у формі участі у конференціях, семінарах та інших навчальних заходах, що організується навчальними центрами – партнерами МУМФЦМ та, зокрема, Міжрегіональним навчальним та консультаційно-правовим центром фінансового моніторингу (МУКВЦФМ).

При цій формі навчання співробітники знову сідають за парти і слухають захоплюючу розповідь про свої права та обов'язки у сфері ПІД/ФТ. І знову комусь із слухачів згадується студентська молодість, а комусь «шкільні році чудові». А після закінчення цього важливого семінару з фінансового моніторингу, якщо він проводився у МУКПФМ, автор цієї статті в урочистій обстановці вручає слухачам свідоцтва про підвищення рівня знань.

Хочемо відзначити, що деякі навчальні центри переконують слухачів у тому, що вони зобов'язані проходити зовнішнє навчання щороку та буквально завалюють своїх клієнтів поштовими розсилками із запрошеннями на навчання та анонсами різних семінарів з ПІД/ФТ. 203 Наказ Росфінмоніторингу прямо говорить про те, що співробітники організацій і підприємців, яким адресована ця стаття, зобов'язані проходити підвищення рівня знань з ПІД/ФТ не рідше одного разу на три роки. Тому Ви не зобов'язані ходити на навчання з фінмоніторингу, цільовий інструктаж з ПІД/ФТ, підвищення рівня знань щодо кожного запрошення навчального центру. Часте відвідування лекцій – це Ваше право, але не обов'язок. Автор цієї статті рекомендує (але не нав'язує, як це роблять інші, своєї думки) проходити навчання в навчальних центрах приблизно раз на рік – щоб завжди бути в «правовому тонусі» і знати про всі новели стрімкого законодавства у сфері ПІД/ФТ.

Вступний інструктаж у створенні проводиться спеціальним посадовцем прийому працювати посади чи виконання функцій, зазначених на початку нашої статті. Нагадаємо, що це керівник, і головний бухгалтер, і юрист, і спеціальна посадова особа, та інші співробітники, тобто. всі ті, кого організація та підприємець повинні включити до переліку співробітників, зобов'язаних пройти навчання відповідно до вимог 203 Наказу Росфінмоніторингу.

Вступний інструктаж також проводиться спеціальною посадовою особою співробітникам і за її перекладі (тимчасовому перекладі) на вищевказані посади або виконання вищевказаних функцій.

Тим самим співробітникам спеціальним посадовцем проводиться ще й додатковий інструктаж з ПОД/ФТ. Він проводиться не рідше одного разу на рік або у таких випадках:

При зміні чинних та набрання чинності новими нормативними правовими актами Російської Федерації у сфері протидії легалізації (відмиванню) доходів, отриманих злочинним шляхом, та фінансуванню тероризму;

При затвердженні організацією нових або зміні чинних правил внутрішнього контролю з метою протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, та фінансуванню тероризму та програм його здійснення;

При переведенні співробітника організації на іншу постійну роботу (тимчасову роботу) в рамках організації у разі, коли наявних у нього знань у галузі протидії легалізації (відмиванню) доходів, отриманих злочинним шляхом, та фінансуванню тероризму недостатньо для дотримання законодавства Російської Федерації щодо протидії легалізації (відмиванню) ) доходів, отриманих злочинним шляхом, та фінансування тероризму;

При дорученні співробітнику організації роботи, виконуваної вищевказаними співробітниками організації, але з обумовленої укладеним із ним трудовим договором, коли виконання такої роботи тягне за собою зміни умов укладеного з працівником трудового договору.

Зазначимо, що вступний та додатковий інструктаж проводяться відповідно до програми підготовки та навчання співробітників організації у сфері протидії легалізації (відмиванню) доходів, отриманих злочинним шляхом, та фінансуванню тероризму, розробленої організацією з урахуванням вимог Росфінмоніторингу.

Програму навчання дуже люблять перевіряти працівники наглядових органів. Нагадаємо, що програма навчання обов'язково входить до складу правил внутрішнього контролю за ПІД/ФТ. Але ми також рекомендуємо затверджувати програму навчання ще й як окремий документ. Найчастіше організації зіштовхуються з вимогами перевіряльників у тому, що мало мати програму навчання з ПОД/ФТ лише у складі правил внутрішнього контролю – її треба ще й затвердити як самостійний документ.

Програма навчання, що розробляється, повинна передбачати:

а) вивчення нормативних правових актів Російської Федерації у сфері протидії легалізації (відмиванню) доходів, отриманих злочинним шляхом, та фінансуванню тероризму;

б) вивчення правил та програм здійснення внутрішнього контролю в організації при виконанні співробітником посадових обов'язків, а також заходів відповідальності, які можуть бути застосовані до співробітника організації за невиконання вимог нормативних правових актів Російської Федерації у сфері протидії легалізації (відмиванню) доходів, отриманих злочинним шляхом, та фінансування тероризму та інших організаційно-розпорядчих документів організації, прийнятих з метою організації та здійснення внутрішнього контролю;

Якщо за підсумками цільового інструктажу та підвищення рівня знань слухачі отримують гарні свідчення, які, як ми вже згадували, багато хто любить вішати на стіну свого кабінету, збираючи їх цілу колекцію (ми сподіваємося, що якщо Ви все ж таки і вирішите колекціонувати свідчення, то всі вони будуть видані Вам нашим навчальним центром МУКПЦФМ), то як фіксувати факти проведення зі співробітниками додаткового та вступного інструктажу? Для цього ми рекомендуємо завести Вам два журнали: один для інформації про проведення вступного інструктажу, інший – для проведення додаткового. У них Ви фіксуєте прізвища, імена, по батькові та посади слухачів, дати інструктажів, підписи працівників про проходження інструктажу, а в журналі додаткового інструктажу також ще й тематику (причину) навчання. Не забудьте, що спеціальна посадова особа сама собі проводить внутрішні інструктажі. Навіть якщо Ви один працюєте в організації: Ви і директор, і бухгалтер, і спеціальна особа (і кравець, і тесля, і на мишей мисливець) – Ви все одно проводите собі такі інструктажі і робите записи в журналах.

Великі труднощі викликає додаткові інструктажі. Якщо Ви проводите його лише раз на рік, то Ви робите щось не так. Додатковий інструктаж із метою протидії відмивання злочинних доходів необхідно проводити набагато частіше, т.к.Група призначена для спілкування з питань ПОД/ФТ та містить сотні запитань-відповідей щодо фінансового моніторингу.

Слідкуйте за сайтом, підписуйтесь на новини на Якщо Ви проводите його лише раз на рік, то Ви робите щось не так. Додатковий інструктаж із метою протидії відмивання злочинних доходів необхідно проводити набагато частіше, т.к.і Ви завжди будете в курсі того, які зміни у сфері ПІД/ФТ відбулися.

Нам часто ставлять питання щодо проходження додаткового інструктажу, приблизно наступного характеру: «ми ювелірна організація, до Федерального закону від 7 серпня 2001 р. №115-ФЗ «Про протидію легалізації (відмиванню) доходів, отриманих злочинним шляхом, та фінансуванню тероризму» внесено щодо банків.

Чи потрібно провести додатковий інструктаж?». "Потрібно", - відповідаємо ми: "Адже в 203 Наказі Росфінмоніторингу нічого не сказано про те, що додаткові інструктажі потрібно проходити вибірково".

Наступне популярне питання щодо проходження додаткового інструктажу у сфері ПІД/ФТ: «скільки днів дається на проведення інструктажу після затвердження нової редакції правил внутрішнього контролю, набрання чинності змінами до нормативних актів з ПІД/ФТ або набрання чинності новим нормативним актом у цій сфері? ».

2. Семінари з фінансового моніторингу (цільовий інструктаж та підвищення рівня знань з ПІД/ФТ), на які навчальні центри запрошують протягом одного дня відразу кілька лекторів (перші дві години заняття веде перший лектор, потім другий, третій тощо) - Як правило, виходять дуже сумбурні, без чіткої послідовності викладу матеріалу, що негативно позначається на якості лекції.

Слухачі ризикують не почути важливого матеріалу (бо перший лектор сподівається, що другий його доповнить, а другий лектор думає, що перший усе вже розповів). Іноді лектори протягом дня суперечать у своїх позиціях, що тільки бентежить слухачів.

3. Обов'язково звертайте увагу на склад лектора навчального центру. Іноді семінари ведуть лектори, які мають лише поверхневі знання у сфері ПІД/ФТ, які не знають, наприклад, як на практиці користуватися особистим кабінетом організації на порталі Росфінмоніторингу, самі ніколи не подавали звітність до Росфінмоніторингу, отримали свої знання шляхом самостійного вивчення нормативних актів у сфері ПІД/ФТ або консультацій у своїх досвідченіших колег. Один з найкращих варіантів лектора – це практикуючий спеціаліст у сфері фінансового моніторингу, який отримав свої знання та досвід з ПІД/ФТ за рахунок багаторічної роботи з організаціями та підприємцями, а також сам, що пройшов професійну підготовку як спеціаліст з освітньої діяльності у сфері ПІД/ФТ.

Так виглядає свідоцтво фахівця з освітньої діяльності

Так може виглядати характеристика на лектора

4. Не женіться за дешевими цільовими інструктажами з ПІД/ФТ.

6. Не соромтеся запитувати лектора. Дача відповіді них – це прямий обов'язок лектора. Семінар з ПІД/ФТ повинен йти до останнього Вашого питання.

7. Існує думка, що проходити навчання потрібно лише галузеве: тобто. окреме для ювелірів, окреме для агенцій нерухомості, окреме для лізингових компаній та ін. Насправді ж норми законодавства щодо ПІД/ФТ для всіх організацій практично ідентичні. Досвідчений лектор і педагог з ПІД/ФТ проведе семінар так, що Ви не зазнаєте жодного дискомфорту від того, що, будучи, наприклад, агентством нерухомості, слухали лекцію у складі групи, в якій переважали ювеліри. Досвідчений лектор не обділить своєю увагою не одну сферу діяльності, представники якої присутні на навчанні щодо протидії легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом, та фінансуванню тероризму.

8. Якщо Ви пройшли навчання з ПІД/ФТ, але Вам так і не розповіли, які звіти до Росфінмоніторингу у які терміни і як здаються, рекомендуємо Вам звернутися за перепідготовкою до іншого навчального центру фінансового моніторингу. Адже здавання звітності – найважливіший обов'язок будь-якої організації та підприємця, які працюють у сфері ПІД/ФТ. Незнань цих питань загрожує багатотисячними штрафами.

Високий рівень знань лектора у питаннях здачі звітів у Росфінмоніторинг має бути підтверджено документально

9. Роздаткові матеріали (буклети, CD диски, брошури з ПІД/ФТ тощо), якими Вас постачають деякі навчальні центри, мають властивість з часом старіти: змінюється законодавство та документи в роздатковому матеріалі стають не актуальними. Ми рекомендуємо Вам самостійно стежити за всіма змінами у сфері ПІД/ФТ, орієнтуючись на актуальне законодавство, яке міститься у різних інформаційно-правових базах.

10. Уважно слідкуйте за назвою форми навчання, яку Вам вписує навчальний центр у свідоцтво про навчання з ПІД/ФТ.

11. Якщо Ви вже пройшли цільовий інструктаж з ПІД/ФТ від імені однієї організації, то від імені іншої Вам його проходити вже не потрібно, незважаючи на те, що у свідоцтві про навчання зазначено назву Вашої першої організації: нагадаємо, що свідоцтво про проходження навчання у формі цільового інструктажу іменне та містить Ваше прізвище, ім'я та по батькові.

12. Великою популярністю користуються лекції та семінари з ПІД/ФТ автора цієї статті Смислова Павла Олександровича. Здебільшого він їх проводить у Міжрегіональному навчальному та консультаційно-правовому центрі фінансового моніторингу. Але його також можна побачити у складі лекторів та інших навчальних центрів – партнерів МУМЦФМ Росфінмоніторингу: слухачам та керівництву навчальних центрів подобається проста та захоплююча манера лектора розповідати про складне законодавство щодо ПІД/ФТ. Він багато їздить та проводить цільовий інструктаж з ПІД/ФТ по всій країні: від Криму до Далекого Сходу.

Бажаємо Вам гарного проходження цільового інструктажу, підвищення рівня знань у сфері ПІД/ФТ! Пройти цільовий інструктаж у автора цієї статті Ви можете, записавшись до нього на навчання за цим посиланням:

Експерт з фінансового моніторингу, канд. істор. наук, юрист Павло Смислов

При використанні та цитуванні матеріалу посилання на сайт обов'язкове!

* * *

Ознайомтеся з нашими численними статиями на тему фінансового моніторингу та ПІД/ФТ тут:

Перелік наших практичних статей та публікацій з питань фінансового моніторингу, ПІД/ФТ, «антивідмивного» законодавства, 115-ФЗ та інших пов'язаних питань

І багато іншого.

Детальніше ТУТ.

Підпишіться на "Вісник фінансового моніторингу"- перший у Росії безкоштовний та регулярний випуск новин у сфері фінансового моніторингу:

Т Е С Т

перевірки знань працівників організацій, які здійснюють операції з грошовими коштами або іншим майном вимог законодавства про протидію легалізації (відмиванню) доходів, отриманих злочинним шляхом, та фінансування тероризму

1. Легалізація (відмивання) доходів, отриманих злочинним шляхом:

а) володіння, користування чи розпорядження коштами чи іншим майном, отриманими внаслідок скоєння злочину.

б) надання правомірного виду володінню, користуванню чи розпорядженню коштами чи іншим майном, отриманими внаслідок скоєння злочину майнового характеру;

в) надання правомірного виду володінню, користуванню чи розпорядженню грошима чи іншим майном, отриманими внаслідок скоєння злочину, крім злочинів, передбачених статтями 193, 194, 198, 199, 199.1 і 199.2 Кримінального кодексу Російської Федерації;

2. Фінансування тероризму це:

а) надання або збирання коштів або надання фінансових послуг з усвідомленням того, що вони призначені для фінансування організованої злочинної спільноти та її організацій, підготовки та скоєння злочинів, передбачених статтями 206, 193, 194, 198, 199, 199.1 та 199.2 Кримінального кодексу ;

б) надання або збирання коштів або надання фінансових послуг з усвідомленням того, що вони призначені для фінансування організації, підготовки та скоєння хоча б одного зі злочинів, передбачених статтями 205, 205.1, 205.2, 206, 208, 211, 277, 278, 279 та 360 Кримінального кодексу Російської Федерації, або для забезпечення організованої групи, незаконного збройного формування або злочинного співтовариства (злочинної організації), створених або створюваних для скоєння хоча б одного із зазначених злочинів;

в) надання або збирання коштів або надання фінансових послуг з усвідомленням того, що вони призначені для фінансування організації, підготовки та скоєння хоча б одного із злочинів, передбачених статтями 205, 205.1, 205.2, 206, 208, 211, 220, 221, 277, 278, 279 і 360 Кримінального кодексу Російської Федерації, або для забезпечення організованої групи, незаконного збройного формування або злочинного співтовариства (злочинної організації), створених або створюваних для скоєння хоча б одного із зазначених злочинів;

3. Внутрішній контроль це:

а) діяльність організацій, які здійснюють операції з грошима або іншим майном, щодо виявлення операцій, що підлягають внутрішньому контролю;

б) діяльність організацій, які здійснюють операції з грошима або іншим майном, щодо виявлення операцій, що підлягають обов'язковому контролю;

в) діяльність організацій, які здійснюють операції з грошима або іншим майном, щодо виявлення операцій, що підлягають обов'язковому контролю, та інших операцій з грошима або іншим майном, пов'язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, отриманих злочинним шляхом, та фінансуванням тероризму.

4. Організація внутрішнього контролю це:

а) сукупність заходів, що приймаються організаціями, що здійснюють операції з грошима або іншим майном, що включають розробку правил внутрішнього контролю, призначення спеціальних посадових осіб, відповідальних за реалізацію правил внутрішнього контролю;

б) сукупність вжитих організаціями, які здійснюють операції з грошима або іншим майном, заходів, що включають розробку та погодження правил внутрішнього контролю та програм його здійснення;

в) сукупність заходів, що приймаються організаціями, що здійснюють операції з грошима або іншим майном, що включають призначення спеціальних посадових осіб, відповідальних за дотримання зазначених правил і реалізацію зазначених програм.

5. Здійснення внутрішнього контролю це:

а) реалізація організаціями, що здійснюють операції з грошовими коштами або іншим майном, правил внутрішнього контролю та програм його здійснення, а також виконання вимог законодавства щодо документального фіксування відомостей (інформації) та їх подання до уповноваженого органу, щодо зберігання документів та інформації, підготовки та навчання кадрів;

б) реалізація організаціями, що здійснюють операції з грошовими коштами або іншим майном, правил внутрішнього контролю, а також виконання вимог законодавства щодо ідентифікації клієнтів, їх представників, вигодонабувачів, документального фіксування відомостей (інформації) та їх подання до уповноваженого органу, зберігання документів та інформації з підготовки та навчання кадрів;

в) реалізація організаціями, які здійснюють операції з грошима або іншим майном, правил внутрішнього контролю та програм його здійснення, а також виконання вимог законодавства щодо ідентифікації клієнтів, їх представників, вигодонабувачів, щодо документального фіксування відомостей (інформації) та їх подання до уповноваженого органу.

6. Чи належить до заходів, спрямованих на протидію легалізації (відмиванню) доходів, отриманих злочинним шляхом, та фінансуванню тероризму заборона на інформування клієнтів та інших осіб про заходи протидії легалізації (відмиванню) доходів, отриманих злочинним шляхом, та фінансування :

а) ні, не належить, такого обов'язку немає;

б) так, належить лише стосовно осіб, щодо яких є відомості про їх причетність до екстремістської діяльності або тероризму, або юридична особа, яка прямо чи опосередковано перебуває у власності або під контролем таких організації або особи, або фізична або юридична особа, що діє від імені або за вказівкою таких організацій чи осіб;

в) так, належить.

7. Операція з грошима чи іншим майном підлягає обов'язковому контролю, якщо:

а) сума, на яку вона здійснюється дорівнює або перевищує 600000 рублів або дорівнює сумі в іноземній валюті, еквівалентної 600000 рублів, або перевищує її, а за своїм характером відноситься до надання юридичними особами, які не є кредитними організаціями, безвідсоткових позик ) іншим юридичним особам, а також отримання такої позики;

б) сума, на яку вона здійснюється дорівнює або перевищує 3000000 рублів або дорівнює сумі в іноземній валюті, еквівалентній 3000000 рублів, або перевищує її, а за своїм характером відноситься до надання юридичними особами, які не є кредитними організаціями, безвідсоткових позик ) іншим юридичним особам, а також отримання такої позики;

в) сума, на яку вона здійснюється дорівнює або перевищує 600000 рублів або дорівнює сумі в іноземній валюті, еквівалентній 600000 рублів, або перевищує її, а за своїм характером відноситься до надання юридичними особами, що не є кредитними організаціями, будь-яких позик фізичним особам ) іншим юридичним особам, а також отримання такої позики;

8. Операція з грошима чи іншим майном підлягає обов'язковому контролю, якщо:

а) сума, яку вона відбувається, дорівнює або перевищує 600000 рублів або дорівнює сумі в іноземній валюті, еквівалентної 600000 рублів, або перевищує її, а за своїм характером відноситься до внесення особою до статутного (складеного) капіталу організації грошових коштів;

б) сума, на яку вона здійснюється, дорівнює або перевищує 600000 рублів або дорівнює сумі в іноземній валюті, еквівалентній 600000 рублів, або перевищує її, а за своїм характером відноситься до внесення фізичною особою до статутного (складеного) капіталу організації грошових коштів у готівковій формі ;

в) сума, на яку вона здійснюється, дорівнює або перевищує 600000 рублів або дорівнює сумі в іноземній валюті, еквівалентній 600000 рублів, або перевищує її, а за своїм характером відноситься до внесення юридичною особою до статутного (складеного) капіталу організації грошових коштів у готівковій формі ;

9. Угода з нерухомим майном підлягає обов'язковому контролю, якщо:

а) сума, на яку вона здійснюється, дорівнює або перевищує 3 рублі або дорівнює сумі в іноземній валюті, еквівалентній 3 рублів, або перевищує її, а результатом її вчинення є перехід права власності;

б) сума, яку вона відбувається, дорівнює чи перевищує 600000 рублів чи дорівнює сумі іноземній валюті, еквівалентної 600000 рублів, чи перевищує її;

в) вона здійснюється шляхом оплати цінними паперами на суму від 600000 до 3 рублів;

10. Клієнта необхідно ідентифікувати у разі, якщо він:

а) тільки здійснює операцію (угоду), що підлягає обов'язковому контролю;

б) тільки якщо у працівників організації, яка здійснює операції з коштами чи іншим майном, на підставі реалізації програм здійснення внутрішнього контролю виникають підозри, що будь-які операції здійснюються з метою легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансування тероризму;

в) здійснює будь-яку операцію (угоду), за винятком здійснення фізичною особою операції з купівлі або продажу готівкової іноземної валюти на суму, що не перевищує рублів або не перевищує суму в іноземній валюті, еквівалентну рублів;

г) правильно А та Б.

11. У якому разі спеціальна посадова особа відповідатиме кваліфікаційним вимогам:

а) наявність вищої професійної освіти за спеціальністю «Юриспруденція», підтвердженої в установленому порядку, проходження навчання з метою протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, та фінансуванню тероризму у формі позапланового інструктажу;

б) наявність досвіду роботи не менше двох місяців на посадах, пов'язаних з виконанням обов'язків щодо протидії легалізації (відмиванню) доходів, отриманих злочинним шляхом, та фінансуванню тероризму та проходження навчання з метою протидії легалізації (відмиванню) доходів, отриманих злочинним шляхом, та фінансуванню терор у формі цільового інструктажу;

в) наявність вищої професійної освіти за спеціальностями, що належать до групи спеціальностей «Економіка та управління», або за спеціальністю «Юриспруденція», що відноситься до групи спеціальностей «Гуманітарні та соціальні науки», підтвердженої в установленому порядку, а за відсутності зазначеної освіти – досвіду роботи не менше двох років на посадах, пов'язаних з виконанням обов'язків щодо протидії легалізації (відмиванню) доходів, отриманих злочинним шляхом, та фінансуванню тероризму та проходження навчання з метою протидії легалізації (відмиванню) доходів, отриманих злочинним шляхом, та фінансуванню тероризму у формі цільового.

12. Про який інструктаж йдеться, якщо він - проводиться спеціальною посадовою особою при прийнятті на роботу на посади або для виконання функцій, зазначених (зазначених) у пунктах 3, 4 Положення, та при перекладі (тимчасовому переведенні) на посади або для виконання функцій , зазначені (зазначені) у пунктах 3, 4 Положення.

а) плановий;

б) позаплановий;

в) цільовий;

г) вступний.

13. Одноразове проходження навчання з метою ПІД та ФТ у формі цільового інструктажу передбачено для:

а) спеціальних посадових осіб;

б) керівників організацій (філії);

в) заступників керівників організацій (філій);

буд) керівника юридичного підрозділу чи юриста організації;

е) правильно а, б, в, г, буд;

ж) вірно а, б, в, р.

14. На який термін організація зобов'язана призупинити операцію, якщо хоча б однією зі сторін є організація або фізична особа, щодо яких є отримані в установленому порядку відомості про їх участь у терористичній діяльності, або юридична особа, яка прямо чи опосередковано перебуває у власності або під контролем такої організації або особи, або фізична чи юридична особа, що діє від імені або за вказівкою таких організації або особи:

а) на три робочі дні;

б) на два робочі дні;

в) на 10 робочих днів.

15. Яким нормативним документом визначено єдиний підхід до розробки організаціями (крім кредитних організацій), здійснюють операції з грошима чи іншим майном, зазначеними у статті 5 Федерального закону від 01.01.2001г. , правил внутрішнього контролю, здійснюваного з метою протидії легалізації (відмиванню) доходів, отриманих злочинним шляхом, та фінансуванню тероризму:

а) Розпорядження Уряду РФ від 01.01.01 р.;

б) Розпорядження Уряду РФ від 01.01.2001;

в) Постанова Уряду РФ.

16. Організації, які здійснюють операції з грошовими коштами або іншим майном відповідно до правил внутрішнього контролю, зобов'язані документально фіксувати інформацію, отриману внаслідок застосування зазначених правил та реалізації програм здійснення внутрішнього контролю, та зберігати її конфіденційний характер при цьому підставами документального фіксування інформації є:

а) заплутаний або незвичайний характер правочину, який не має очевидного економічного сенсу або очевидної законної мети;

б) невідповідність правочину цілям діяльності організації, встановленим установчими документами цієї організації;

в) виявлення неодноразового здійснення операцій чи угод, характер яких дає підстави вважати, що метою їх здійснення є ухилення від процедур обов'язкового контролю, передбачених цим Федеральним законом, інші обставини, що дають підстави вважати, що угоди здійснюються з метою легалізації (відмивання) доходів, отриманих злочинним шляхом, чи фінансування тероризму.

г) вірно лише А та Б;

д) вірно лише А та В;

е) вірно А, Б та Ст.

17. Хто здійснює нагляд за виконанням Федерального закону від 01.01.2001 N 115-ФЗ «Про протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, та фінансуванню тероризму»:

а) Росфінмоніторинг;

б) Генеральний прокурор Російської Федерації та підпорядковані йому прокурори;

в) Президент Російської Федерації;

г) Уряд Російської Федерації.

Умова виконання тесту – правильним може бути лише один варіант відповіді.

Не поспішайте надавати документи!

Порядок дій щодо отримання вимоги Прокуратури:

1. Уважно вивчіть список необхідних документів;
2. Перевірте правила внутрішнього контролю з метою ПІД/ФТ на відповідність чинним нормам закону на момент подання до Прокуратури;
3. Уточніть у помічника прокурора, що мається на увазі під тим чи іншим документом, якщо вимога містить розмите формулювання;
4. Вивчіть всі обов'язки організацій чи ІП, які мають виконуватися відповідно до законодавства, щоб відповісти на всі питання перевіряючого;
5. Якщо ви сумніваєтеся у правильності організації внутрішнього контролю, відповідно до документів норм законодавства, зверніться до фахівця з фінансового моніторингу та ПІД/ФТ.

Фахівці «Національне надбання» (МЕЦФМ) брали участь у численних перевірках, які проводять Прокуратура, і знають усі тонкощі цього процесу.

При зверненні до центру фахівець:

• проведе аналіз усіх наявних документів в організації або в ІП;
• за потреби виправить допущені помилки;
• підготує відсутні документи;
• проведе докладну консультацію щодо порядку перевірки документів Прокуратурою;
• підготує відповідального співробітника чи керівника до типових питань, які може ставити перевіряючий;
• при необхідності наш фахівець може бути присутнім з вами у Прокуратурі при наданні документів за дорученням або надавати ваші інтереси самостійно.

Типові помилки, які допускаються організаціями та індивідуальними підприємцями під час перевірки Прокуратури.

До нас часто звертаються організації та ІП, які одержали подання прокуратури про усунення допущених порушень або вже в процесі адміністративного провадження у зв'язку з виявленими порушеннями. Як показує практика, найчастіше усунути порушення можна ще до надання документів на перевірку. Наслідки як адміністративного покарання відбуваються найчастіше з таких причин:

• надання неповного пакету документів через нерозуміння формулювання, викладеного у вимогі.

Наприклад, у списку зазвичай міститься вимога надати документи, що підтверджують проходження співробітниками навчання. Під цією вимогою варто розуміти не лише документ, що підтверджує проходження навчання (цільовий інструктаж з ПІД/ФТ) спеціальною посадовою особою, а й документи, що підтверджують проходження всіма співробітниками організації вступного, планового та додаткового внутрішнього навчання. Якщо організація не вела обліку навчання, порушення буде в наявності.

Те саме стосується і поширеної помилки про те, що якщо в організації немає співробітників, окрім директора чи ІП, то документи з навчання складати не потрібно;

• не знання обов'язків організації чи ІП з фінансового моніторингу та ПІД/ФТ призводить до того, що при опитуванні перевіряльником керівника та відповідального співробітника, останній не може відповісти на питання правильно про порядок виконання обов'язків.

Наприклад, про порядок надання інформації в Росфінмоніторинг, періодичність надання інформації та документи, що підтверджують;

• надання правил внутрішнього контролю з метою ПІД/ФТ у редакції не актуальної на дату надання.

Ми описали лише деякі помилки. Якщо ви не впевнені на 100%, що правильно та повною мірою виконуєте вимоги закону, заздалегідь зверніться до професіоналів.

Наші фахівці розробили пакет документів для некредитних фінансових організацій відповідно до вимог Вказівки Банку Росії від 5 грудня 2014 р. №3471-У "Про вимоги до підготовки та навчання кадрів у некредитних фінансових організаціях":

1. Програма підготовки та навчання співробітників у сфері ПІД/ФТ/ФРОМУ.
2. Програма навчання співробітників з ПІД/ФТ/ФРОМУ для проведення вступного (первинного) інструктажу.
3. Свідоцтво про проходження співробітником навчання з ПІД/ФТ/ФРОМУ.
4. Атестаційний лист.
5. Тести для перевірки знань співробітників з ПІД/ФТ/ФРОМУ (25 штук).
6. Відповіді на випробування (25 штук).
7. Щорічний план перевірки знань співробітників з ПІД/ФТ/ФРОМУ.
8. Щорічний план реалізації програми навчання співробітників з ПІД/ФТ/ФРОМУ.
9. Наказ про затвердження переліку працівників, які мають проходити обов'язкову підготовку та навчання з ПІД/ФТ/ФРОМУ.

Зразок програми підготовки та навчання співробітників некредитної фінансової організації з ПІД/ФТ/ФРОМУ, складеної нашими фахівцями

За додаткову плату наші фахівці готують усі вищезгадані документи з урахуванням організаційної структури некредитної фінансової організації та її виду діяльності (ломбард, МКК, МФК, КПК, СКПК, страхова компанія, страховий брокер, НПФ, КК тощо). При отриманні документів на електронну пошту Вам залишиться лише їх роздрукувати, підписати та поставити друк. Подробиці про послугу електронною поштою info@сайт/

Програма підготовки та навчання співробітників фінансової організації у сфері ПІД/ФТ/ФРОМУ

У фінансовій організації з характеру та особливостей її діяльності, характеру та особливостей діяльності її клієнтів повинні проводитися заходи, спрямовані на підготовку та навчання її співробітників з ПІД/ФТ. Так, у першу чергу, у фінансовій організації має бути розроблена програма підготовки та навчання співробітників у сфері ПІД/ФТ та затверджений керівником фінансової організації перелік співробітників, які мають проходити навчання з ПІД/ФТ. При цьому, програма навчання співробітників НФО з ПІД/ФТ має обов'язково містити:

• вивчення законодавчих актів Російської Федерації, нормативних актів Банку Росії та інших нормативних правових актів Російської Федерації у сфері ПОД/ФТ;
• вивчення правил та програм здійснення внутрішнього контролю у фінансовій організації при виконанні співробітником посадових обов'язків, а також заходів відповідальності, які можуть бути застосовані до співробітника фінансової організації за невиконання законодавчих актів Російської Федерації, нормативних актів Банку Росії, інших нормативних правових актів Російської Федерації у сфері ПІД /ФТ та внутрішніх документів фінансової організації, прийнятих з метою організації та здійснення внутрішнього контролю;
• вивчення типологій, характерних схем та способів відмивання злочинних доходів та фінансування тероризму, а також критеріїв виявлення та ознак незвичайних угод;
• перевірку знань співробітників фінансової організації з ПІД/ФТ.

Програма підготовки та навчання з ПІД/ФТ повинна на періодичній основі (не рідше одного разу на рік) аналізуватися відповідальним співробітником. Тобто, наприклад, спеціальна посадова особа зобов'язана щорічно оновлювати тести з метою перевірки знань працівників фінансової організації, актуалізувати навчально-методичний матеріал, призначений для вступного інструктажу з працівниками при прийомі їх на роботу.

Первинна перевірка знань співробітників фінансової організації з ПІД/ФТ проводиться після закінчення одного місяця з дати проведення вступного (первинного) інструктажу. Форма та порядок проведення перевірки знань співробітників з ПІД/ФТ визначаються фінансовою організацією самостійно. Наприклад, це може бути тестування працівників.

Крім урахування фактів перевірки знань співробітників також необхідно здійснювати облік проходження працівниками навчання у трьох формах. Порядок такого обліку встановлюється керівником фінансової організації. Факт проведення зі співробітником вступного (первинного) та цільового (позапланового) інструктажу має бути підтверджений його власноручним підписом у документі, форму та зміст якого фінансова організація встановлює самостійно. зберігаються в особистій справі співробітника протягом усього часу його роботи у фінансовій організації. Дозволяється зберігання зазначених документів в електронному вигляді. Нагадаємо, що навчання у фінансових організаціях проводиться у трьох формах:

1. вступний (первинний) інструктаж;
2. цільовий (позаплановий) інструктаж;
3. підвищення кваліфікації (плановий інструктаж)

Вступний інструктаж працівників некредитної фінансової організації

Вступний (первинний) інструктаж проводиться з метою ознайомлення співробітників із законодавчими актами Російської Федерації, нормативними актами Банку Росії, нормативними правовими та іншими актами Російської Федерації в галузі ПОД/ФТ, а також внутрішніми документами з ПОД/ФТ фінансової організації. До внутрішніх документів з ПІД/ФТ насамперед належать правила внутрішнього контролю або коротко їх називають ПВК з ПІД/ФТ.

Вступний (первинний) інструктаж проводиться одноразово відповідальним співробітником протягом одного місяця з дня прийому працівника на роботу, а також з дня переведення на інші посади.

Цільовий інструктаж працівників некредитної фінансової організації

Цільовий (позаплановий) інструктаж співробітники фінансової організації проходять з метою отримання знань, необхідних для дотримання ними законодавчих актів Російської Федерації, нормативних актів Банку Росії, нормативних правових та інших актів Російської Федерації в галузі ПІД/ФТ, а також формування та вдосконалення системи внутрішнього контролю некредитних фінансових організацій, програм його здійснення та внутрішніх документів некредитної фінансової організації, прийнятих з метою ПІД/ФТ. Навчання у формі цільового (позапланового) інструктажу мають пройти:

• особа, яка планує здійснювати функції відповідальної посадової особи до початку здійснення таких функцій;
• керівник фінансової організації та керівник філії фінансової організації, до призначення на відповідну посаду;
• індивідуальний підприємець, який є страховим брокером, на початок здійснення діяльності з надання послуг страхового брокера;
• співробітники структурного підрозділу з ПІД/ФТ, співробітники служби внутрішнього контролю фінансової організації (у тому числі філії) та співробітники з додаткових переліків, встановлених Банком Росії, протягом року з дня призначення на відповідні посади або покладання на них відповідних посадових обов'язків.

Цільовий (позаплановий) інструктаж співробітників фінансової організації, зазначених у цьому Вказівці, проводиться відповідальним співробітником у чотирьох випадках:

1. при зміні чинних та набрання чинності новими законодавчими актами Російської Федерації, нормативними актами Банку Росії, нормативними правовими та іншими актами Російської Федерації в галузі ПОД/ФТ, в частині питань, що належать до відповідних сфер діяльності фінансових організацій, не пізніше трьох робочих днів з дати набрання чинності відповідними актами;
2. при затвердженні фінансовою організацією нових або зміні чинних правил внутрішнього контролю з метою ПОД/ФТ та програм його здійснення не пізніше десяти робочих днів з дати затвердження або зміни зазначених документів. При цьому для осіб, які підлягають навчанню відповідно до вимог цієї Вказівки та відсутні на робочому місці у зв'язку з відпусткою, службовим відрядженням або тимчасовою непрацездатністю, термін починає обчислюватися з робочого дня, наступного за днем ​​закінчення відпустки, службового відрядження або періоду тимчасової непрацездатності.
3. при переведенні співробітника на іншу постійну роботу (тимчасову роботу) у рамках фінансової організації, що передбачає виконання функцій, відмінних від виконуваних ним до такого переведення, у разі коли для забезпечення дотримання законодавства Російської Федерації в галузі ПІД/ФТ при виконанні співробітником нових функцій потрібно проведення цільового (позапланового) інструктажу - пізніше десяти робочих днів із дня настання відповідного випадку;
4. за доручення співробітнику фінансової організації роботи, що виконується співробітниками фінансової організації, зазначеними у додаткових списках ЦП, та не обумовленої укладеним з ним трудовим договором, коли виконання такої роботи не тягне за собою зміни умов такого договору - не пізніше десяти робочих днів з дня настання відповідного випадку .

Підвищення кваліфікації працівників некредитної фінансової організації

Підвищення кваліфікації (плановий інструктаж) здійснюється у формі участі у семінарах та інших навчальних заходах.

Відповідальні співробітники фінансових організацій проходять підвищення кваліфікації (плановий інструктаж) не рідше ніж один раз на календарний рік.

Включені до переліку працівники страхових організацій та професійних учасників ринку цінних паперів проходять підвищення кваліфікації (плановий інструктаж) не рідше ніж один раз на календарний рік.

Інші співробітники фінансових організацій, включені до Переліку, проходять підвищення кваліфікації (плановий інструктаж) не рідше ніж один раз на два календарні роки.

Основний (загальний) перелік співробітників фінансової організації, які мають проходити навчання з ПІД/ФТ

В Указівці №3471-У від 05.12.2014 р. "Про вимоги до підготовки та навчання кадрів у некредитних фінансових організаціях" Банком Росії встановлено загальний та додаткові списки співробітників НФО зобов'язаних проходити навчання з ПІД/ФТ. Так, до основного переліку включаються такі співробітники, відповідно за наявності відповідних посад у штаті:

1. керівник фінансової організації;
2. керівник філії фінансової організації;
3. заступник керівника фінансової організації (філії), який курирує відповідно до письмово оформленого розподілу обов'язків питання організації та здійснення внутрішнього контролю з метою ПОД/ФТ;
4. головний бухгалтер (бухгалтер) фінансової організації (філії) чи співробітник, який здійснює функції з ведення бухгалтерського обліку;
5. спеціальна посадова особа, відповідальна за реалізацію правил внутрішнього контролю з метою ПОД/ФТ у фінансовій організації;
6. співробітники структурного підрозділу з ПІД/ФТ, у разі формування такого структурного підрозділу під керівництвом відповідального співробітника;
7. контролер;
8. співробітники служби внутрішнього контролю фінансової організації (філії);
9. керівник юридичного підрозділу фінансової організації (філії) чи юрист;
10. керівник служби безпеки фінансової організації (філії);
11. інші співробітники фінансової організації (філії) на розсуд її керівника з урахуванням особливостей діяльності організації (філії) та її клієнтів.

Додаткові переліки співробітників фінансової організації, які мають проходити навчання з ПІД/ФТ

Крім загального списку посад працівників, які мають проходити навчання за ПІД/ФТ Банк Росії у Вказівці 3471-У встановив додаткові списки співробітників залежно від виду діяльності фінансової організації.

1. Професійним учасником ринку цінних паперів,

1. керівник та заступник керівника структурного підрозділу професійного учасника ринку цінних паперів (філії), який здійснює професійну діяльність на фінансовому ринку;
2. співробітники професійного учасника ринку цінних паперів (філії), які відповідно до посадових обов'язків виконують хоча б одну з наступних функцій:

• • укладання угод з цінними паперами, у тому числі від імені професійного учасника ринку цінних паперів та за рахунок професійного учасника ринку цінних паперів, від імені клієнтів та за рахунок клієнтів, від імені професійного учасника ринку цінних паперів та за рахунок клієнтів;
  • ведення внутрішнього обліку операцій із цінними паперами;
  • проведення операцій, пов'язаних із переходом права власності на цінні папери за рахунками депо клієнтів;
  • проведення операцій, пов'язаних із переходом права власності на цінні папери за особовими рахунками зареєстрованих осіб.

2. Керівною компанієюдо додаткового Переліку включаються такі працівники:

1. керівник та заступник керівника структурного підрозділу керуючої компанії (філії), який здійснює діяльність на фінансовому ринку;
2. співробітники керуючої компанії (філії), які відповідно до посадових обов'язків виконують хоча б одну з наступних функцій:

• • вчинення угод та (або) операцій з грошима та (або) цінними паперами на користь засновника управління;
  • підписання вихідних документів керуючої компанії (філії) щодо здійснення операцій, пов'язаних з управлінням іпотечним покриттям;
  • підписання вихідних документів керуючої компанії (філії), що стосуються здійснення операцій, пов'язаних з управлінням інвестиційними резервами акціонерного інвестиційного фонду, майном, що становить пайовий інвестиційний фонд, коштами пенсійних резервів недержавного пенсійного фонду або майном, в яке інвестовано кошти пенсійних накопичень або накопичення для житлових ;
  • підписання вихідних документів керуючої компанії (філії) щодо здійснення операцій, пов'язаних з управлінням цінними паперами, що належать акціонерному інвестиційному фонду, цінними паперами у складі майна, що становить пайовий інвестиційний фонд, або цінними паперами, в які розміщені кошти пенсійних резервів недержавного пенсійного фонду або інвестовані кошти пенсійних накопичень чи накопичення для житлового забезпечення військовослужбовців.

3. Страховою організацієюу додатковий перелік включаються такі працівники:

1. керівник та заступник керівника структурного підрозділу страхової організації (філії), що здійснює функції, пов'язані зі страховою діяльністю;
2. співробітники служби внутрішнього аудиту страхової організації (філії);
3. співробітники страхової організації (філії), які відповідно до посадових обов'язків виконують хоча б одну з таких функцій:

• • укладання договорів страхування;
  • здійснення угод та (або) операцій зі страховими резервами та (або) власними коштами (капіталом).

4. НВФу додатковий перелік включаються такі працівники:

1. керівник та заступник керівника структурного підрозділу НПФ (філії), який здійснює діяльність на фінансовому ринку;
2. співробітники НПФ (філії), які відповідно до посадових обов'язків виконують хоча б одну з наступних функцій:

• • здійснення угод та (або) операцій з пенсійними резервами та (або) пенсійними накопиченнями;
  • здійснення операцій з виплати та (або) переказу коштів з недержавного пенсійного забезпечення, у тому числі щодо дострокового недержавного пенсійного забезпечення, обов'язкового пенсійного страхування.

5. КПК, у тому числі СКПК, та МФО (МКК та МФК)у додатковий перелік включаються співробітники, які виконують функції із залучення коштів від фізичних та юридичних осіб.

Додатковий список працівників не встановлений зараз лише для ломбардів. Щодо інших фінансових організацій Банк Росії встановив списки кожному за виду діяльності.