Трансакційні витрати.

Сутність трансакційних витрат і їх види.

Економічне значення трансакційних витрат.

1. Сутність трансакційних витрат і їх види.

Одна з головних проблем функціонування ринку - це проблема трансакційних витрат - витрат у сфері обміну, пов'язаних з передачею прав власності.

Це поняття було введено Рональдом Коузом в статті «Природа фірми».

Ці витрати включають: витрати, пов'язані з пошуком інформації, витрати на ведення договорів, роботу по вимірюванню властивостей товару.

Витрати по специфікації і захисту прав власності, витрати, пов'язані з подоланням опортуністичного поведінки контрагентів.

Політична економія 19 століття фактично абстрагувалися від трансакційних витрат.

Однак, в 20 ст. не помічати їх стало неможливо.

В умовах ринку, де суб'єкти відокремлені один від одного, передумовою обміну виступає належність благ агентам економічних відносин.

Саме власник, вступаючи в ринкові відносини, визначає: як і на яких умовах економічне благо буде передано іншій особі.

Для цього він повинен володіти правами користування, володіння, розпорядження, управління тощо

Збір необхідних даних до законодавства тих продавця входить у витрати пошуку інформації та ведення переговорів.

Повне право власності зазвичай включає цілий набір прав:

володіння;

користування;

розпорядження;

управління;

Право на дохід;

безстроковість

Заборона шкідливого використання.

Відповідальність у вигляді стягнення і залишковий характер (класифікація Оноре).

Форми економічних витрат.

Виділяють 5 форм економічних витрат:

Витрати пошуку інформації - пов'язані з її асиметричним розподіл на ринку (недостовірне):

На пошук потенційних покупців або продавців доводиться витрачати час і гроші.

Неповнота наявною інформацією обертається додатковими витратами, пов'язаними з купівлею товарів за цінами, вище рівноважної або продажем, нижче рівноважної.

З втратами, що виникли в результаті покупки товарів - субститутів.

Витрати ведення переговорів і укладання контрактівтакож вимагає витрат, часу і ресурсів.

Наприклад, витрати, пов'язані з переговорами про умови продажу, юридичним оформленням угоди, нерідко значно збільшують ціну продаваної речі.

витрати вимірювання - це вагома частина трансакційних витрат.

Це пов'язано не тільки з прямими витратами на вимірювальну техніку і сам процес вимірювання, але і з помилками, які неминуче виникають в цьому процесі.

Крім того, по ряду товарів і послуг допускається лише непряме вимірювання або неоднозначне.

приклад: якість найманого працівника, автомобіля тощо

Певну економію обумовлюють стандартизація продукції, що випускається, а так само гарантії, що надаються фірмою.

Але повністю ліквідувати витрати ці заходи не допомагають.

Витрати специфікації і захисту прав власності особливо великий.

У суспільстві, де відсутня надійна правовий захист. Не рідкісні випадки постійного порушення цих прав, тому витрати часу і коштів, необхідні для їх відновлення, можуть бути величезні.

Сюди ж відносяться витрати на утримання судових і державних органів, що знаходяться на сторожі правопорядку.

Витрати опортуністичної поведінки.

Пов'язані з асиметрією інформації, хоча не обмежуються тільки нею.

Поведінка після укладення контракту важко передбачити.

Нечесні індивіди будуть виконувати умови договору по мінімуму або навіть ухилятися від їх виконання (якщо санкції не передбачені). Такий моральний ризик завжди існує.

Він особливо великий в умовах спільної праці - роботи командою, коли внесок кожного не може бути чітко відділений від зусиль інших членів команди, тим більше якщо потенційні можливості кожного повністю невідомі. Отже, опортуністичних називається поведінка індивіда, який ухиляється від умов дотримання контракту з метою отримання прибутку за рахунок партнерів. Воно може прийняти форму вимагання або шантажу, коли стає очевидною роль тих учасників команди, яких не можна замінити іншими. Використовуючи свої відносні переваги, такі члени команди можуть вимагати для себе особливих умов роботи або оплати, шантажуючи інших загрозою виходу з команди.

Таким чином трансакційні витрати виникають до процесу обміну, в процесі обміну і після нього.

Поглиблення поділу праці та розвиток спеціалізації сприяє зростанню трансакційних витрат.

Їх величина так само залежить від існуючої в суспільстві форми власності на засоби виробництва.

Форми власності:

приватна;

Загальна (комунальна);

Державна.

2.Економіческое значення трансакційних витрат.

Розглянемо форми власності з точки зору трансакційних витрат.

В умовах приватної власності всією повнотою прав володіє окрема людина.

В умовах державної власності рішення приймається на підставі встановлених правил і процедур, які регулюють інтереси суспільства в

В умовах спільної власності всі учасники організації (комуни), якій така власність належить, мають загальним правом використання блага і приватним правом, на використання після того, як вдалося його отримати (привласнити) у тимчасове або постійне володіння.

Проблему трансакційних витрат аналізували такі економісти, як: Хайек, Коуз та інші.

Зокрема Хайек запропонував: нехай в капіталістичному суспільстві (розширений порядок людського співробітництва) необхідно зібрати інформацію про те що, як, для кого виробляти.

Найбільш дешевим способом виявиться тут спонтанний порядок, т.к «зібрати в єдиний кулак» все розсіяну інформацію про ціни, переваги, наявних ресурсах виявиться непосильним ніякому центру.

Тут теж існують трансакційні витрати, але вони виявляться значно нижчі за ті, які виникли б у разі централізованого планування і управління.

В рамках фірми способом більш ефективним виявляється ієрархія.

Тут працівники взаємодіють один з одним, не за допомогою цінових сігналов.О те, чим займатися окремому працівнику, він дізнається від начальника.

Так само ієрархія влаштована і в армії, а там накази не обговорюються.

Сім'я патріархального типу також влаштована на принципах ієрархічності управління.

Таким чином, оцінювати ефективність спонтанних порядків або ієрархії необхідно не з точки зору нормативних оцінок (погані / хороші), а з точки зору економії трансакційних витрат.

Теорія трансакційних витрат допомагає зрозуміти, чому виявилася неефективною соціалістична система господарства: спроба побудувати все суспільне виробництво на кшталт фірми, або «єдиної фабрики» виявилася не спроможною через величезні трансакційних витрат, з якими пов'язане регулювання державного плану.

Те ідеальне суспільство, про яке мріяли соціалісти-утопісти в термінах неоинституциональной теорії, мала представляти з себе систему з нульовими трансакційні витрати.

В реальності соціалізм виявився «перевантаженим» трансакційні витрати. Наївна соціалістична утопія, з приводу того, що можна в єдиному центрі зібрати всю інформацію про земельні ресурси, виявилася утопічною нереалізованою мрією.

Видатний внесок у розвінчання цієї утопії внесли: австрійські економісти Хайек ( «Згубна самовпевненість) і Бруцкус (« Соціалістичне господарство »).

Поняття і значення трансакції.

Трансакція - діяльність людини в формі відчуження і присвоєння прав власності і свобод, прийнятих в суспільстві, які здійснюються в процесі планування, контролю за виконанням обіцянок, а також адаптації до непередбачених обставин.

Права свободи розглядаються як окрема категорія. У цьому випадку використовується правова точка зору. Це пов'язано з тим, що права свободи не належать до категорії прав власності в юридичному сенсі, навіть якщо не обмежуватися континентальної правовою традицією і врахувати особливості звичаєвого права. Разом з тим в рамках нової інституціональної економічної теорії права свободи цілком можуть розглядатися як підвид прав власності. Це обумовлено акцентом на стимули у визначенні значення прав для пояснення дій економічних агентів і взаємодії між ними з приводу обмежений ресурсів.

Є й інший аспект визначення трансакції. Інститути забезпечують поширення волі окремої людини за межі області, в рамках якої він може впливати на навколишнє середовище безпосередньо своїми діями, тобто за рамки фізичного контролю. Таке поширення виявляється трансакціямина відміну від індивідуальної дії як такого (Акції)або обміну товарами.

Коли розглядається трансакція, то в явному вигляді повинні бути визначені обмеження, соціальний фон, або контекст, в якому вони (дії) розглядаються. Таким чином, трансакція виявляється дією, покладеним взаємодією між людьми.

В економічній теорії взаємодія між людьми розглядається на тлі таких ключових припущень як обмеженість ресурсів, дотримання власних інтересів. Ось чому трансакція містить в неявній формі три моменти, які одночасно є віддзеркаленням трьох видів соціальних відносин: конфлікту, залежно та порядка16. У першому наближення конфліктможна визначити як відношення взаємовиключення з приводу використання обмеженого ресурсу. взаємозалежність - відношення, що відображає взаємне розуміння можливостей підвищення добробуту за допомогою взаємодії. порядок - відношення, за допомогою якого визначається не тільки сумарний виграш, але і його розподіл між зацікавленими сторонами.

Запропоноване визначення трансакції дозволяє аналізувати різні форми господарської діяльності в рамках однієї і тієї ж системи понять. Тим самим дане визначення - елемент загальної економічної теорії з точки зору можливостей аналізу альтернативних і / або взаємодоповнюючих економічних систем.

Визначення трансакції і коментарі до нього дають можливість сформулювати послідовність подальшого викладу. По-перше, слід розглянути види трансакцій. По-друге, з'ясувати, чим зумовлені співіснування різних видів трансакцій і процес заміщення одного їх типу іншим.

Види трансакцій.Значення класифікації трансакцій полягає в тому, що вона показує можливості порівняльного аналізу дискретних інституційних альтернатив, які опосередковують обміни між економічними агентами. Дискретні інституційні альтернативи - це сукупність системно замкнутих (неподільних, взаємодоповнюючих) наборів правил, які опосередковують взаємодію між людьми з приводу обмежених благ.

Один з варіантів класифікації трансакцій був запропонований Дж. Коммонсом. Він виділяв три типи трансакцій: торгові, раціонування і управленія17. Як вже зазначалося вище, в даному розділі мова піде тільки про чисті типах трансакцій.

У торгової трансакціїдля здійснення фактичного відчуження і присвоєння прав власності і свобод необхідно обопільна згода сторін, засноване на економічному інтересі кожної з них відповідно до відносної переговорної силою, юридичним статусом і т. п. Таким чином, в даній трансакції умовою присвоєння блага одним є визнання контрагентом наявності цінності в речі не меншою, ніж та, якою володіє для нього річ, що знаходиться в його розпорядженні.

Торгова трансакція - єдина форма, в якій можливо дотримання умов симетричності правових відносин між контрагентами.

Прикладами трансакції угоди можуть служити дії на ринку праці найманого працівника і роботодавця (або їх спілок), поведінка законодавців на політичному ринку, дії кредитора і позичальника на ринку тимчасово вільних грошових коштів. Кожна зі сторін самостійно приймає оконча-

16Commons John R. (1931), Institutional Economics, 21 American Economic Review,656.

тельное рішення про участь в обміні, хоча останній може бути і несиметричним, якщо, скажімо, розрізненим підприємцям протистоїть сильну профспілку, або навпаки. З цієї точки зору трансакція угоди здійснюється між рівними в правовому відношенні, але не обов'язково рівними в переговорній силі, де-факто, сторонами.

Однак в будь-якому випадку суть торгової трансакції полягає в обміні правами власності на основі добровільної угоди між обмінюються сторонами, що є наслідком симетричності правових відносин, в яких виявляються дані економічні агенти. Законодавець може віддати свій голос на підтримку того проекту, в якому його інтереси виражені відносно слабко, в обмін на аналогічну підтримку з боку іншого законодавця проекту, в якому зацікавлений перший. Таким чином, з точки зору сучасної економічної теорії логроллінга, суть якого зводиться до підтримки одного законопроекту в обмін на підтримку іншого, є однією з форм торгової трансакції на політичному ринку.

У трансакції управлінняключовим є ставлення управління-підпорядкування, яка передбачає таку взаємодію між людьми, коли право приймати рішення належить тільки одній стороні (внаслідок делегування, узурпації, придбання і т. п.). Даний вид трансакцій існує у внутрішньофірмових відносинах, в бюрократичних організаціях, а в більш широкому плані - у внутрііерархіческіх відносинах. Трансакції управління існують в силу того, що право на прийняття рішення (відповідно право свободи, по Дж. Коммонс) обмінюється на дохід, очікувана корисність якого повинна перевищувати ту, яка відповідає ринковій ставці заробітної плати на ринку. У зв'язку з цим умовою контракти по найму робочої сили радикально відрізняються від інших добровільних контрактів, роблячи необхідним виділення в якості особливого права свободи.

Типовими прикладами трансакції управління є поведінка раба і рабовласника, робочого і майстра, начальника і підлеглого відповідно до формальних правил. У трансакції управління поведінка явно асиметрично, що є наслідком асиметричності правового становища сторін і асиметричності правових відносин. Об'єктами трансакції угоди є права на яке провадиться блага. Об'єктом трансакції управління виявляється поведінка однієї зі сторін правового відносини.

Якщо трансакція відповідає своєму поняттю, рабовласник, майстер або начальник віддають команди, тим самим висловлюючи безпосередньо свою волю, а раби, робочі або підлеглі виконують їх незалежно від того, збігається це з їх інтересами чи ні. команда - одностороннє обмеження набору допустимих дій, які можуть робити раби, робітники і підлеглі і т. Д ..

В даному випадку відмінності між типами команд істотного значення не мають. У термінах проблеми вибору це означає, що процедура оцінки альтернатив як засіб їх відбору витісняється для керованого обмеженнями, що залишають доступною лише одну альтернативу. По крайней мере, так може бути представлений найпростіший варіант чистої трансакції управління. У свою чергу, обсяг обмежень обумовлена \u200b\u200bдієвістю існуючої системи санкціонування поведінки, яка визначає не тільки структуру заохочень та стягнень, а й їх інтенсивність. невизначеність

не дозволяє абсолютно точно специфікувати дії людини, так само як і змоделювати за нього розумові процедури для їх здійснення, тобто повністю його «запрограмувати». І з цієї точки зору реальна трансакція - це комбінація елементів чистих типів трансакцій.

У трансакції раціонуванняасиметричність правового становища сторін зберігається, але місце керуючої сторони займає колективний орган, що виконує функцію специфікації прав. Зокрема, складання бюджету компанії радою директорів, так само як і федерального бюджету урядом і затвердження органом представницької влади, рішення арбітражного суду з приводу спору, виникає між діючими суб'єктами, з якого розподіляється багатство, є трансакціями раціонування. Одна сторона (рада директорів, суд) визначає права іншої (керівники підрозділів, позивач і відповідач).

Разом з тим тут можливі звернення однієї сторони до іншої, які зовні можуть нагадувати переговори: для доказу можливості присвоєння або необхідності відчуження блага необхідно представити достатні підстави. Однак тільки одна сторона має виняткове (формально) правом прийняття остаточного рішення. Раціонірующій суб'єкт зовсім не обов'язково має можливість визначати дії раціоніруемого (як це відбувається в трансакції управління).

На відміну від трансакції управління активну роль в реалізації прав свобод виконують претенденти на відповідну частку багатства. На відміну ж від трансакції угоди переговори здійснюються у вигляді висунення аргументів, подачі проханні, красномовства. Таким чином, порядок дії в трансакціях управління і раціонування кожної зі сторін визначає особливості одержуваного результату.

Одні і ті ж операції можуть бути опосередковані різними типами трансакцій залежно від правил, які впорядковують взаємовідносини між економічними агентами. Так, наприклад, якщо не існує обмежень на рівень відсотка, що стягується комерційними банками, то надання і отримання кредиту - з обох сторін переважно трансакція угоди. Більш того, якщо з боку попиту і з боку пропозиції діє досить велика кількість економічних агентів, то утворюється в результаті ціна буде сприйматися кожним з них як щось зовнішнє.

Якщо ж держава встановлює максимальний рівень ставки відсотка і він виявляється ефективним (нижче потенційно рівноважного), то втрати в грошовому доході банку можуть бути компенсовані можливістю нав'язувати свою волю в прийнятті рішень, тобто використовувати трансакцію управління або самим встановлювати правила, які визначають права тієї або іншої категорії позичальників. Таким чином, відбувається «вкраплення» елементів трансакції раціонування (або управління) в трансакцію, яка, на перший погляд, є трансакцією угоди.

При аналізі відносин між рабом і рабовласником, начальником і підлеглим трансакція управління доповнюється трансакцією угоди, що дозволяє говорити про існування нехай імпліцитного, але контракту. По суті справи, на

18 Ibid., 648-654.

такому підході до аналізу внутрііерархіческіх відносин в рамках примусово направляється (централізовано керованого) господарства була побудована концепція адміністративного ринку, економіка погоджень, що використовувалась для пояснення організації обміну в рамках господарської системи, формально характеризується строго централізованим порядком прийняття рішень.

Визначення змісту трансакції, з'ясування її співвідношення з правилами як ключовими компонентами інституту дозволяють уявити одну з найцікавіших проблем сучасної економічної теорії - проблему трансакційних витрат.

Розглянуті види трансакцій дозволяють провести відмінність між поняттям «трансакція» і «обмін благами». Ключем до проведення відмінності між цими двома поняттями є абстракція від простору і реального часу, в якому протікають господарські процеси. Чистий обмін здійснюється миттєво і не має просторово-часової складової.

Строго кажучи, «схожої» на обмін благами є тільки торгова трансакція. Різниця між торговою трансакцією і обміном благами стає більш очевидним, якщо розвести їх не тільки в часі (за принципом «легальний контроль - майбутній фізичний контроль»), а й за характером відтворюваності. Якщо торгова трансакція - це привласнення одних прав за допомогою відчуження інших, то обмін передбачає угоду в фізичному вираженні, тобто переміщення благ, значимість яких виражається в цінності прав на них. Ф'ючерсні угоди - це найбільш чистий приклад трансакції на відміну від обміну, коли продається і купується тільки право на придбання або продаж товару в майбутньому, хоча останній може ще не існувати, наприклад зерно (якщо угода укладається навесні N-ro року про постачання відповідної партії зерна врожаю N-ro року восени за заздалегідь обумовленою ціною).

При розмежуванні обміну благами і трансакції може бути також використано подвійне значення поняття «товар», яке вкладав у нього Дж. Ком-монс19 - технологічне та власницьке (proprietary). У відповідності зі здоровим глуздом, заснованим на безпосередньому сприйнятті взаємодії між економічними агентами, з рук в руки передається тільки певну кількість товару X в обмін на певну кількість грошей М. Між тим найважливішим моментом даного процесу є подвійне відчуження і привласнення прав власності. Таким чином, строго кажучи, пропонуються до купівлі та продажу права власності не товари, а не безпосередньо об'єкти права власності. Відповідно ціна блага відображає не тільки його цінність, засновану на фізичних характеристиках, але і цінність, пов'язану з набором відчужуваних і привласнюються прав. Сформульований підхід до розмежування торгової трансакції і обміну благами кореспондує з поняттям бьюкененовского товару, який визначається як пара, що складається з «звичайного» товару (блага) і певною контрактної форми його покупки або продажі20.

19Commons, John R. (1950), The Economics and Collective Action,N.Y .: Macmillan, 44.

20Тамбовцев В.Л. (2001а), Інституційний ринок як механізм інституційних змін // Громадські науки і сучасність,№ 5, с.34.

2.2. трансакційні витрати

На можливості отримання вигод від обміну впливає не тільки загальна величина трансакційних витрат, але і розподіл їх тягаря між учасниками обміну. Ефективність розміщення ресурсів залежить не тільки від загального рівня трансакційних витрат і розподілу між зацікавленими сторонами, а й від структури, яка визначається напрямками потенційних і реальних угод між економічними агентами.

Трансакційні витрати не єдиний компонент витрат виробництва. Таким чином, необхідно визначення співвідношення між трансакційних-ми і трансформаційними витратами.

Трансакційні витрати: визначення, умови виникнення, значення.Перше, найбільш загальне визначення, яке можна було б дати, засноване на визначенні трансакції:

трансакційні витрати - це цінність ресурсів (грошей, часу, праці і т. п.), що витрачаються на планування, адаптацію та забезпечення контролю виконання взятих індивідами зобов'язань у процесі відчуження та привласнення прав власності і свобод, прийнятих в суспільстві.

Витрати виробництва, відповідно до нової інституціональної економічної теорії, складаються з двох частин - трансформаційних витрат, пов'язаних зі зміною або відтворенням фізичних характеристик благ, і трансакційних витрат, які відображають зміни або відтворення «правових», а в більш загальному плані - інституційних, характеристик.

Якщо уявити економіку як систему життєзабезпечення, то тоді трансакційні витрати можна розглядати як витрати експлуатації економічної системи. Визначаючи зміст поняття «трансакційні витрати» іноді використовують аналогію, запропоновану Кеннетом Ерроу: трансакційні витрати в економічній системі подібні феномену тертя в світі фізичних об'єктів. Дана аналогія дозволяє говорити про загальне поширення трансакційних витрат.

Поняття трансакційних витрат має ключове значення в новій інституційній теорії, оскільки інститути пояснюються не через призму конфлікту класових інтересів, а з точки зору можливостей економії на трансакційних витратах.

Для пояснення феномена трансакційних витрат найбільш істотні два моменти: розбіжність економічних інтересів взаємодіють один з одним агентів і феномен невизначеності. Невизначеність визначається не тільки через фрагментарність (і, як правило, искаженность) розташовується індивідами інформації, а й обмежені можливості її переробки, якими вони (агенти) мають.

З огляду на наявність двох аспектів в поясненні трансакційних витрат, їх можна інтерпретувати як витрати по координації діяльності економічних агентів і зняттю розподільного конфлікту між ними. Оскільки координація - це ключовий компонент будь-якої організації, то без урахування трансакційних витрат (в явному вигляді або імпліцитно) економічний аналіз був би малопродуктивним

Значення аналізу трансакційних витрат стане більш зрозумілим, якщо запропонувати історичну ілюстрацію, дану Д. Нортом:

«Торгівля, як вчить нас теорія міжнародної торгівлі, завжди обіцяла вигоду, але при цьому існували і перешкоди, що заважають цю вигоду реалізувати. Причому якби єдиною перешкодою на шляху розвитку торгівлі були транспортні витрати, то існувала б зворотна залежність між транспортними витратами, з одного боку, і торгівлею, обміном і добробутом держав - з іншого. Але згадаємо, що вже на зорі нашої ери, як показує досвід Римської імперії I-II ст., Було можливо охопити торговими зв'язками великі території, незважаючи на всі транспортні витрати того часу, а з заходом сонця Римської імперії торгівля занепала, а разом з ній, цілком ймовірно, знизилося і добробут суспільства і окремих соціальних груп. І причина була не в тому, що виросли транспортні витрати, а в тому, що з розширенням регіону торгівлі зросли трансакційні витрати, а цілісні політичні системи, здатні ефективно охороняти правопорядок і дотримання законів, зникли »21.

Відсутність прямого зв'язку між ефективними інститутами і їх існуванням, яке пояснюється за допомогою трансакційних витрат, є важливим напрямком дослідження еволюції інститутів. Стає можливим пояснення еволюції як змін, що залежать як від траєкторії попереднього розвитку, так і від недосконалості механізму зворотного зв'язку і відбору, за допомогою яких суб'єкти, які приймають рішення, навчаються, а зовнішнє середовище обумовлює виживання, розвиток найбільш «щасливих», а точніше, в найбільшій ступеня адаптувалися, які, в свою чергу, визначають хід подальшого розвитку.

Така інтерпретація трансакційних витрат дозволяє виявити взаємозв'язок між ними і інститутами, а через них - між інститутами і добробутом. Подвійна основа трансакційних витрат обумовлена, з одного боку, проблемою координації з огляду на існування невизначеності, а, з іншого боку, - проблемою розподільного конфлікту через протиріч інтересів економічних агентів в світі обмежених ресурсів. Дана обставина вказує на можливість існування неоднозначної залежності між ними і інститутами, оскільки інтереси однієї групи можуть полягати, по-перше, в підвищенні рівня невизначеності для інших, по-друге, в отриманні переваги в силі за рахунок інших, Останнє дозволяє підвищити добробут даної групи без збільшення обсягів випуску продукту.

Якби трансакційні витрати бьши дорівнюють нулю, то, слідуючи передумовам нової інституціональної (і неокласичної) теорії, ресурси розподілялися

21 Норт Д. (1993а), Інститути і економічне зростання: історичне запровадження // THESIS,т. 1, вип. 2, с.70.

і використовувалися б там, де вони мають найбільшу цінність (якщо не брати до уваги ефект доходу) незалежно від початкового розподілу прав власності між економічними агентами. Відповідно до передумовою про нульових трансакційних витратах інтерпретаторами Р. Коуза була сформульована теорема, що носить його ім'я. Скорочений варіант її можна представити в наступному вигляді: при нульових трансакційних витратах і ефекті доходу, а також екзогенних цін по відношенню до дій економічних агентів первинний розподіл прав власності не впливає на ефективність їх остаточного розміщення.

Ось чому в неокласичної економічної теорії інститути не мають значення з точки зору ефективності (Парето-оптимальності) остаточного розподілу ресурсів. Як коментар до даного визначення необхідно підкреслити, що сам Р. Коуз ніколи не говорив про модель світу з нульовими трансакційні витрати в позитивному плані. Поняття «світ Коуза» вводить в оману, оскільки під цим мається на увазі модель з нульовими трансакційні витрати.

Перша робота Р. Коуза, що отримала всесвітнє визнання кількома десятиліттями пізніше, - «Природа фірми» (1937) заснована саме на передумові про ненульових трансакційних витратах. Сформульована теорема має значення в тому плані, що непрямим чином показує: позитивні трансакційні витрати мають значення при різних варіантах первісного розподілу прав власності з точки зору ефективності кінцевого розміщення ресурсів.

З огляду на цю обставину, по-перше, ми отримуємо, можливість пояснити існування різних режимів прав власності (приватна, державна, комунальна, вільний доступ) з функціональної точки зору, а не тільки з морально-етичної, яка має як самостійне, так і похідне від функціонального підстави значення. По-друге, облік трансакційних витрат дозволяє пояснити порівняльну ефективність різних способів інтерналізації зовнішніх ефектів як способу повного обліку в процесі прийняття рішень витрат і вигод, що виникають в результаті їх (рішень) виконання. По-третє, з'являється можливість пояснити виникнення і межі поширення різних форм інституційних угод, або інституційних механізмів. По-четверте, аналіз трансакційних витрат має значення і в інтерпретації інституціональної трансформації, що виражається, зокрема, в реструктуризації режимів прав власності, наприклад, в переході від вільного доступу до приватної, державної або комунальної власності, зміні правил, що утворюють інституційне середовище. Крім того, за допомогою даного поняття можна визначити умови виникнення та співвідношення між різними інституційними угодами в економічній історії.

Трансакційні і трансформаційні витрати.Трансакційні витрати - елемент витрат виробництва поряд з трансформаційними витратами, які є об'єктом аналізу в традіці-

ційної неокласичної теоріі22.

Існує не тільки взаємодоповнюваність трансакційних і трансформаційних витрат, але і їх заменяемость. Пропонований підхід дає можливість пояснити існування форм господарської діяльності або взаємодії між економічними агентами, які не забезпечують мінімізації середніх трансформаційних витрат в довгостроковому аспекті (якщо мова йде про конкурентному режимі функціонування економічної системи), і навпаки.

Розглянемо це питання більш детально. Відомо, що обмежені блага мають комплекс характеристик, які можна розділити на дві групи: фізичні і правові. Перша група включає такі властивості, як розмір, форма, смак, колір, запах, хімічний склад, вага, розташування в просторі і в часі. До другої групи відносять правомочності, складові права власності.

Двом типам характеристик благ відповідають дві функції: трансформаційна і трансакційна, які дозволяють створювати їх і змінювати. Трансформаційної називається функція, якщо її здійснення спрямоване на зміну фізичних властивостей речі. Трансакционной вважається функція, якщо змінюються характеристики речі, що стосуються прав власності. Таким чином, ресурси, пов'язані з реалізацією трансформаційної функції, утворюють елементи трансформаційних витрат, а ті ресурси, використання яких зумовлює зміну правових характеристик речі, формують трансакционную складову витрат виробництва.

Фірма, яка виробляє програмні продукти або комп'ютери, підвищує трансформаційні витрати, забезпечуючи сумісність своїх продуктів з продуктами конкурентів. Однак це істотно знижує трансак-ційних витрати, оскільки робить зайвим здійснення покупцями специфічних інвестицій з відповідною їм класичною проблемою розмивання квазіренти внаслідок опортуністичного поведінки виробників ex post. В результаті зниження трансакційних витрат розширюється місткість ринку, що дозволяє фірмі компенсувати зростання трансформаційних витрат.

Інший приклад заснований на порівнянні двох видів обміну: персоналізованого і безособового. В рамках персоналізованого обміну в силу високої степе-

22 Слід зазначити, що визначення витрат як трансакційних або трансформаційних неінваріантни по відношенню до обраної точки відліку. Наприклад, покупець квартири, оплачуючи послуги ріелтерської фірми, несе трансакційні витрати. Вони є доходами ріелтерської фірми. Одночасно агенти з торгівлі нерухомістю надають для даної фірми трансформаційні послуги, що відбивається в появі трансформаційних витрат. Таким чином, якщо припустити, що дана фірма діє в конкурентному оточенні, в довгостроковому періоді її економічна прибуток дорівнює нулю, відповідно трансформаційні витрати за величиною рівні трансакційних витрат. Однак проблема ускладнюється тим, що сама ріелторська фірма також несе трансакційні витрати, набуваючи трансакційні послуги, зокрема, щодо забезпечення безпеки своєї діяльності. Витрати за цією статтею виявляються доходами організацій, що забезпечують безпеку підприємницької діяльності та захист контрактів. Цей ланцюжок можна продовжити. Тут ми також натрапляємо на добре відому проблему подвійного рахунку, що вимагає визначення ринкової вартості кінцевих трансакційних послуг.

ні повторюваності угод з одними і тими ж учасниками обман, шахрайство, крадіжка, порушення взятих на себе зобов'язань або взагалі відсутні, або представлені слабо. Таким чином, прямі, явні трансакційні витрати в такому обміні низькі. Разом з тим персоналізований обмін можливий у дуже вузьких межах, що виявляється перешкодою для поділу праці та спеціалізації. У свою чергу, спеціалізація - умова зниження трансформаційних витрат. Отже, в умовах персоналізованого обміну загальні витрати виявляються високими за рахунок трансформаційних витрат. У той же час безособовий обмін дозволяє економічним агентам виробляти з низькими трансформаційними витратами за рахунок кардинального розширення масштабів спеціалізації. Однак, як показує одне-ходова гра «дилема ув'язнених», умови якої цілком відповідають умовам деперсоналізувати обміну, рівноважний набір стратегій передбачатиме взаємний обман, шахрайство, фальсифікацію товарів, безпринципність, що в деяких випадках вимагає втручання третьої сторони.

Саме структура і динаміка трансакційних витрат (укупі з трансформаційними витратами і технологією) визначають форми організації господарської діяльності, зміст і характер реальних трансакцій. Дане Обст тельство дає можливість сформулювати гіпотезу, відповідно до якої не тільки технологія, але й інститути є джерелом економічного росту.

Властивості існуючих інститутів відчутно впливають на характеристики економічних результатів, що підтверджується дослідженнями, відповідно до яких країни з високою якістю інститутів виявлялися в більш вигідному становищі, ніж країни з більш високою якістю макроекономічної політики і великим запасом людського капіталу, але низькою якістю інститутів.

Нерідко передбачається, що зміни в технології впливають на рівень трансформаційних витрат, тоді як інституційні зміни призводять до зростання або зниження трансакційних витрат. Однак існують як мінімум ще дві форми залежності, які опинилися за межами уваги дослідників проблеми трансакційних витрат. По-перше, вплив зміни в технології на рівень трансакційних витрат і, по-друге, вплив інституційних змін на трансформаційні витрати. Включення в аналіз цих залежностей дозволяє подолати обмеженість наївної версії теорії, відповідно до якої при даному стані техніки вибирають такі інститути, які забезпечують мінімізацію трансакційних витрат. Паралельно даний підхід дозволяє відповісти на питання: чи дійсно технологічні зміни, що зумовлюють зниження трансформаційних витрат, призводять до зростання трансакційних витрат і адаптується до інституційним змінам?

На думку К. Ерроу, в ціновій системі трансакційні витрати вбивають клин між цінами продавців і цінами покупців і тим самим призводять до втрат, завдаючи з точки зору традиційної економічної теорії збиток суспільного добробуту. І з цієї позиції трансакцінние витрати діють як податок. Однак розподіл тягаря трансакційних витрат багато в чому залежить від результативності стратегічного поведінки соперні-

чающих сторін. Разом з тим податки іноді включають як один з елементів в трансакційні витрати. Зокрема, це можливо, якщо припустити, що податки - плата за надані державою трансакційні послуги за специфікацією і захисту прав власності.

Отже, трансакційні витрати є перешкодою для взаємовигідного обміну. У зв'язку з цим виникає питання про засоби, які дозволяють знизити рівень трансакційних-них витрат і забезпечити їх розподіл таким чином, щоб добровільний обмін став можливим. Різноманітність трансакційних витрат обумовлює і різноманіття засобів, що дозволяють знизити ці витрати.

Можливості взаємовигідного обміну в умовах позитивних трансакційних витрат.У попередньому параграфі трансакційні витрати розглядалися як перешкода для взаємовигідного обміну, реалізації порівняльних переваг за допомогою спеціалізації. У цьому параграфі належить показати, що для здійснення добровільного взаємовигідного обміну і пояснення його масштабів значення має не тільки абсолютна величина трансакційних витрат, але і розподіл їх між зацікавленими сторонами. Аналіз даного питання буде проводитися виходячи з визначення умов і результатів взаємовигідного обміну.

Нагадаємо, що взаємовигідним вважається такий обмін, в рамках якого обидві сторони мають можливість підвищити свій добробут. В рамках моделі «коробка Еджуорт» це виражається в переході на більш високу криву байдужості в порівнянні з тією, якої відповідає початковий запас благ у кожного з учасників обміну. Вигоди від обміну можуть бути представлені не тільки у вигляді зміни рівня корисності, а й у формі кількості одного з благ, яке відповідає різниці між двома рівнями корисності: відповідному початкового розподілу благ і рівнем, який відображає результати обміну. Ми використовуємо ідею про можливість висловлення вигоди від обміну в формі кількості конкретного товару або композитного товару (грошей), припустивши, що величина виграшу для двох індивідів А і Б постійна, що не ізменяется23 в залежності від структури початкового розподілу запасу благ і дорівнює: R \u003d Ra + Re- Дані кількості благ відповідають максимальній сумі, яку учасники обміну готові заплатити за його реалізацію.

Використовуємо також наступні передумови:

трансакційні витрати однорідні (визначені як витрати обменаправамі власності);

абсолютна величина трансакційних витрат фіксована і дорівнює С (ведініцах блага, за допомогою якого вимірюються вигоди від добровольногообмена).

Сума, яку повинен заплатити кожен з учасників обміну за здійснення угоди, дорівнює відповідно Сд і Сб, причому С \u003d Сд + Зб. Якщо через до

23 Більш послідовний аналіз показує, що це не так. Однак одержувані модифікації не додають нічого принципово нового до відповіді на питання про розподіл трансакційних витрат між сторонами як факторі взаємовигідного обміну.

позначити частку загальних трансакційних витрат, яку сплачує індивід А, то СА \u003d кС і СБ \u003d (1-к) С, де 0< к < 1.

В силу особливостей використовуваних передумов можливі тільки два варіанти з точки зору здійснення обміну: або він є, або його немає. Це означає, що масштаби обміну фіксовані в тому випадку, якщо вони відрізняються від нуля. Ускладнення моделі можливо через ослаблення передумови про нульові змінних трансакційних витратах, коли загальна величина витрат залежить від кількості обмінюваних товарів.

Перший варіант реалізується тоді, коли виконується співвідношення: Ra + Rb< С. Величина трансакционных издержек настолько высока, что не позволяет извлечь выгоды от добровольного обмена.

Другий варіант може бути реалізований в тому випадку, якщо: Ra + Rb\u003e С. Разом з тим це - необхідна, але не достатня умова здійснення обміну. У зв'язку з цим слід розглянути кілька ситуацій, кожна з яких відповідає позначеному через нерівність умові:

Перші три ситуації показують, що розподіл трансакційних витрат має значення з точки зору можливостей здійснення добровільного обміну. В рамках першої ситуації достатньою умовою обміну є наступне співвідношення: 1 - R & / C< k < Ra/C. Во второй ситуации достаточным условием является 0 < к < Ra/C. В третьей ситуации 1 - R&/C < к < 1. Только для четвертой ситуации распределение трансакционных издержек не имеет значения в плане возможностей осуществления обмена. Вместе с тем это не означает независимости распределения выгод обмена от величины трансакционных издержек, которые вынуждены нести участники.

Набір ситуацій може істотно скоротитися, якщо припустити можливість подальших компенсацій, які будуть виплачуватися одним учасником обміну іншому. Разом з тим вигоди від компенсацій повинні перевищити ті витрати, які пов'язані з укладенням та забезпеченням виконання відповідної угоди.

Постановка проблеми у запропонованій формі виник не випадково. При вивченні питань, пов'язаних зі специфікацією прав і обміном правами власності, як правило, звертають увагу на можливості зниження загального рівня трансакційних витрат як засобу забезпечення взаємовигідного обміну. Наведений приклад показує, що принципове значення має механізм, що розподіляє тягар трансакційних витрат між учасниками обміну.

До цього моменту ми припускали, що загальна величина трансакційних витрат не залежить від їх розподілу між учасниками обміну. Це є наслідком неявній передумови про однорідність економічних агентів, обумовленої відсутністю спеціалізації, поділу інформації, а також порівняльних переваг. Зняття цього обмеження призводить до того, що розподіл трансакційних витрат між різними учасниками обміну обумовлює одночасно і зміна загального розміру даних з-

держек. Таким чином, в нашому прикладі вже не існує екзогенно заданої величини трансакційних витрат С. Замість цього є деяка величина Сд * для ситуації, коли весь тягар трансакційних витрат падає на індивіда А, і Сб * для ситуації, коли витрати з обміну правами власності фінансуються за рахунок Б. Індивід, що володіє перевагами в оцінці якості того чи іншого товару, реалізуючи дану можливість, тим самим економить на загальних трансакційних витратах. Припустимо, що таким перевагою володіє А. З деякою мірою наближення загальну величину трансакційних витрат можна розглядати як лінійну комбінацію витрат для А і Б: З * \u003d аса * + (1-а) СБ *, де 0< а < 1. Таким образом, dC*/da < 0.

Виняток становить ситуація, коли, незважаючи на економію на загальних трансакційних витратах, обмін не відбудуться саме тому, що їх залишкова величина все одно виявиться вище, ніж гранична оцінка вигод від обміну, або Ra< aC*. В этом случае вновь необходимо обратить внимание на возможности компенсации ex post со стороны того участника обмена, который не обладает преимуществами в экономии на трансакционных издержках, но в то же время согласен выплатить компенсацию за создаваемый «специалистом» позитивный внешний эффект.

В якості ілюстрації можна запропонувати стандартну модель «коробка Ед-жуорта», в рамках якої визначаються потенційні вигоди обміну, виражені в одиницях обмінюваних благ.

Малюнок 2.1. Коробка Еджуорт: взаємні вигоди обміну і трансакційні витрати

UAi, Ua2 - криві байдужості індивіда A; UEbUE2 - криві байдужості індивіда Б; Е - первинний розподіл благ X і Y між А і Б; AYa, AYE - максимально можливі взаємні вигоди обміну, виражені в одиницях блага Y; АХД, АХБ - максимально можливі взаємні вигоди обміну, виражені в одиницях блага X; КК - крива контрактів; До] - остаточний розподіл благ, коли всі вигоди обміну присвоюються Б; До ^ - остаточний розподіл благ, коли всі вигоди обміну присвоюються А.

Якщо трансакційні витрати дорівнюють нулю, то незалежно від того, яким чином повинні розподілитися вигоди від обміну, останній повинен відбутися у

яться і остаточне розміщення ресурсів має розташовуватися на кривій контрактів КК. Якщо ж трансакційні витрати більше нуля, то для визначення остаточного розміщення благ необхідно враховувати (а) абсолютну величину трансакційних витрат; (Б) розподіл тягаря трансакційних-них витрат між зацікавленими сторонами, (д) \u200b\u200bзагальну величину вигод обміну; (Г) розподіл вигод обміну (відповідно, в одиницях Y або X).

Не менш важливим виявляється наявність порівняльних переваг в економії на різних видах трансакційних витрат, що означає визнання значущості не тільки їх різнорідності і ендогенних.

2.3. Види трансакційних витрат і засоби їх мінімізації

В силу того, що трансакційні витрати є центральною категорією в новій інституційній економічній теорії, а також з огляду на існування досить складних методологічних проблем, пов'язаних з формулюванням операционального визначення трансакційних витрат, в цій главі будуть розглянуті різні варіанти типології, а також більш детально розглянуті окремі види трансакційних витрат. У їх числі: витрати виявлення альтернатив, витрати здійснення розрахунків, витрати вимірювання, витрати укладання контрактів, витрати опортуністичного поведінки, витрати специфікації і захисту прав власності.

Витрати виявлення альтернатив.В силу того, що невизначеність існує в будь-якій реальній господарській системі, також як момент протилежності економічних інтересів діючих суб'єктів, слід визнати і загальне поширення трансакційних витрат. У той же час один з фундаментальних моментів функціонування економічної системи - це індивідуальний вибір незалежно від того, яка з господарських систем є об'єктом вивчення. У свою чергу прийняття рішення передбачає зіставлення альтернатив. Однак альтернативи спочатку не дано особі. Приймає рішення. Ось чому їх виявлення - результат господарської діяльності, так як це пов'язано з витратами.

В умовах невизначеності неминуче виникають витрати, обумовлені пошуком найбільш вигідної ціни (як з боку покупців, так і з боку продавців - для трансакції угоди) інших умов контракту, а також підбором потенційних контрагентів (з точки зору достовірності видаваних ними обіцянок).

Існування даного виду трансакційних витрат визначається перш за все диференціацією цін на один і той же продукт, не обумовленої відмінностями в транспортних витратах. В основі ж такої диференціації цін лежить феномен невизначеності, що виявляється у фрагментарності та неоднорідності інформації, яку отримує кожен економічний агент.

Аналогічна проблема виникає з потенційними контрагентами, які також виявляються неоднорідними.

Саме розкид цін на один і той же благо (тобто в межах відносно невеликого регіону) є одним з ознак незрілості ринку. З цієї точки зору закон єдиної ціни діє в чистому вигляді тоді, коли трансакції-ційні витрати нехтує малі або дорівнюють нулю.

Як зазначав Дж. Стіглер, один з основоположників сучасної економічної теорії інформації:

«На всіх ринках ціни змінюються більш-менш часто, і, якщо тільки ринок не централізований повністю, нікому не будуть відомі всі ціни, що встановлюються в даний момент різними продавцями (чи покупцями). Покупець (або продавець), який бажає визначити найкращу ціну, повинен опитати різних продавців (або покупців), і це явище я буду називати "пошук» 2.

У найпростішому вигляді модель пошуку можна уявити, припустивши, що єдиним суттєвим елементом контракту є ціна товару. Припустимо, покупець вирішує питання про покупку блага X. Продавці даного товару розподілені рівномірно з урахуванням існуючих цін (Pi \u003d 8 і Рг \u003d 6), так що стандартне відхилення дорівнює одиниці. Необхідно визначити кількість одиниць пошуку (число опитаних продавців), щоб прийняти рішення про покупку. Відомо, що пошук здійснюється за умови постійної віддачі і виражається рівнянням: ТС \u003d 0,0625N, де N - кількість опитаних продавців. Для цього слід розрахувати очікувану мінімальну ціну для кожного кроку. Оскільки продавці розподілені рівномірно, то очікувана мінімальна ціна в результаті першого кроку буде дорівнює 7:

Р * А) \u003d / * 1 + Ь-Ppi\u003d 0,5x8 + 0,5x6 \u003d 7

На другому кроці ймовірність того, що мінімальною ціною знову виявиться Рг \u003d 8, дорівнює р \u003d 0,25. Відповідно очікувана мінімальна ціна буде дорівнює:

^ Min (2) \u003d Р2Р, +(L - Р2) \u003d 0,25 х 8 + 0,75 х 6 \u003d 6,5 Для N-ro кроку в пошуку очікувана мінімальна ціна буде дорівнює:

відповідно:

(Результати обчислень можуть бути зведені в таблицю.

24 Стиглер Дж. Дж. (1995), Економічна теорія інформації // Теорія фірми,В.М. Гальперін (ред.), СПб .: Лениздат, с. 507-508.

Таблиця 2.1. Оптимальні масштаби пошуку

Імовірність Pi як мінімальної ціни

Імовірність Рг як мінімальної ціни

Очікувана мінімальна ціна

Граничний виграш від пошуку

Чистий граничний виграш

від пошуку

Таким чином, в нашому прикладі оптимальне число кроків пошуку одно 5. Разом з тим слід мати на увазі, що споживач, приймаючи рішення про кількість опитаних їм продавців, повинен знати про існування різних цін на один і той же товар. Невизначеним є лише розподіл між конкретними продавцями. Строго кажучи пропонована ілюстрація дає сильно спрощену картину, оскільки не складає великих труднощів оцінити величину граничних вигод, одержуваних від здійснення пошуку. Тим часом насправді одна з проблем, яка іменується «інформаційний парадокс», полягає в тому, що визначити оптимальні масштаби пошуку досить складно з огляду на затруднительности оцінки ex ante значущості одержуваної інформації.

Для мінімізації даного роду витрат використовуються такі інститути, як спеціалізовані ринки, зокрема біржі, а також реклама і / або репутація. Що стосується організованих ринків, то економія на витратах можлива за рахунок концентрації попиту і пропозиції. В результаті прискорюється циркуляція інформації і відбувається більш інтенсивне вирівнювання цін. Вони являють собою основний продукт, виробленим біржею.

Перевірка надійності контрагента (як один з моментів процесу пошуку) вимагає також і часу, і ресурсів. Так, для отримання чекової книжки з гарантією банку потенційному клієнтові доведеться не тільки заповнити досить докладну форму, в якій він дає цікаву банк інформацію про себе, в тому числі і про доходи, а й поговорити зі співробітником або керівником відділення банку, надати рекомендаційний лист, а також в разі необхідності пройти випробувальний термін з книжкою без права на овердрафт.

Для економії на цьому виді трансакційних витрат використовується також репутація (як суспільно значуща оцінка економічного агента з точки зору ділової етики, якщо мова йде про підприємця), яка, в свою чергу, може розглядатися як актив (володіє певною цінністю і, отже, що може бути використаним, наприклад, в якості внеску до статутного капіталу або для звернення на нього стягнення). Зокрема, поручі-

тельство в наведеному прикладі виявляється формою застави, який повинен забезпечити передбачуваність поведінки клієнта в майбутньому.

У зв'язку зі сказаним необхідно відзначити, що репутація тісно пов'язана із засобами індивідуалізації підприємств, зокрема з фірмовими найменуваннями, торговельними марками, знаками обслуговування та найменуваннями місць походження товарів. Саме ці кошти дозволяють споживачами заощадити на витратах пошуку. Розглядаючи значення засобів індивідуалізації підприємств, зокрема товарних знаків, з позиції споживача, У. Ландес і Р. Познер пишуть:

«Мені немає необхідності вивчати характеристики бренду, які я збираюся придбати, тому що товарний знак в лаконічній формі говорить мені про те, що це той же самий бренд, який мені сподобався раніше» 25.

Чим сильнішим (впізнаваним, що підтверджує очікування покупців при повторюваних покупках) є товарний знак як джерело інформації, то більша економія на витратах пошуку, тим вище за інших рівних умов може бути ціна, яку призначає продавець. Економічні аспекти, пов'язані зі створенням і захистом прав на товарні знаки з урахуванням інтересів різних груп економічних агентів як для розвиненої ринкової економіки, так і для економіки Росії розглянуті в дослідженні Бюро економічного аналіза26

Витрати вимірювання.Будь-яке благо має безліч вимірів, оскільки володіє комплексом корисних властивостей. Ось що пише з цього приводу Д. Норт:

«Отримана нами корисність виникає з різноманітних властивостей вироби і послуги або в разі діяльності ... агента з безлічі окремих операцій, які становлять його діяльність. Це означає ... що коли я споживаю апельсиновий сік, то його корисність для мене полягає в кількості соку, який я випиваю, зміст вітаміну С, смак і аромат, хоча обмін, який я зробив, полягає просто в сплаті двох доларів за чотирнадцять апельсинів. Аналогічним чином, купуючи автомобіль, я отримую взамін певні колір, швидкість, оформлення, обробку салону, простір для ніг, споживання бензину на одну милю - все це цінуємо властивості, хоча те, що я купив, - це тільки автомобіль. Коли я купую послуги лікарів, то частиною покупки є їхня кваліфікація, манери поводження з хворими і час, витрачений в очікуванні в приймальні. Коли в якості керівника економічного факультету я наймаю на роботу молодших викладачів, то об'єктом найму стає не тільки кількість і якість ... викладання і вихід наукової продукції ... але і безліч інших сторін їх роботи: чи готуються вони до занять, чи приходять вчасно, чи допомагають колегам , чи беруть участь в житті факультету, чи не зловживають своєю владою над студентами, не дзвонять чи друзям в Гонконг за рахунок факультету ... Для того щоб зробити оцінку цих властивостей, необхідно затратити ресурси; до-

25Landes, William M. and Posner, Richard A. (1987), Trademark Law: An Economic Perspective, 30 Journal of Law and Economics,269.

26Шастітко А.Є. (Ред.) (2000), Трансакційні витрати, пов'язані зі створенням і використанням прав власності на товарні знаки в Росії,М .: ТЕИС, Бюро економічного аналізу.

полнітельние ресурси потрібні для того, щоб встановити та оцінити права, які передаються при обміні »21.

Оскільки існує два типи характеристик благ - фізіескіе і правові, то можна виділити і два типи витрат вимірювання, пов'язаних з оцінкою властивостей, що належать різним типам.

Необхідно виміряти і / або оцінити наявність цих властивостей, що передбачає витрати на вимірювальну апаратуру, витрати часу, а також використання сурогатів (оцінка якості товару за фізичними властивостями, за ціною, за оцінками інших агентів) або посередників (в тому числі і державних по формальному статусу): у вигляді Госторгинспекции, товариств споживачів, оцінювачів, конкурентів і т. п. Крім того, необхідно знання правил, а також технології забезпечення їх дотримання для того, щоб оцінити, наскільки велика очікувана корисність речі.

У зв'язку з визначенням даного виду трансакційних витрат можна було б виділити три категорії благ: досліджувані, досвідчені і довірчі.

Блага з заборонно високими витратами вимірювання якості до їх придбання (споживання) називаються досвідченими (experience). Блага з порівняно дешевої процедурою попереднього визначення їх якості називаються «досліджуваними» (search). Якість останніх може бути відносно легко оцінено до покупки, якість же інших - головним чином в процесі споживання. Для довірчих (credence) благ характерні високі витрати вимірювання якості як ex ante, так і ex post.

Відзначимо, що один і той же благо може бути в одній ситуації досвідченим, а в іншій - досліджуваним. Зокрема, велике значення можуть мати фізичні властивості блага, в тому числі подільність, а також технологія і існуючі правила вимірювання. Наприклад, якщо ви купуєте один апельсин, то витрати вимірювання по відношенню до його вартості занадто високі. Однак, якщо припустити, що апельсини стандартні, то при покупці десяти кілограмів можна з'їсти один апельсин для оцінки всієї партії.

Конфіденційність благ заснована на складності виокремлення позитивного ефекту (або його відсутності) через складність одержуваного результату. У числі довірчих цілком можуть виявитися інститути як блага, координаційні властивості яких (що дозволяють підвищити добробут кожного із зацікавлених індивідів) далеко не завжди зрозумілі навіть фахівцям у відповідній області. З цієї точки зору виробництво даного блага зовсім не обов'язково призводить до однозначної оцінки відповідності очікуваних вигод фактичним. У числі інших прикладів можна вказати фармацевтичні препарати, особливо дію яких розтягнуто в часі і тому досить помилково ідентифікованих.

У разі, якщо мова йде про організацію ринку досвідченого блага тривалого користування, велике значення має сукупність сигналів, наприклад, гарантійне післяпродажне обслуговування, можливість заміни протягом певного терміну бракованого товару на якісний того ж виду і т. Д ... Гарантійне післяпродажне обслуговування виконує для покупця функцію свого роду страховки, яка означає для нього плату за передачу ризику продавцю. У свою чергу, страховка буде мати силу при дотриманні споживачем певного набору вимог щодо використання блага.

27 Норт Д. (1997), Інститути, інституціональні зміни і функціонування економіки,М .: Почала, с.47.

Інформація про властивості благ розподіляється нерівномірно між контрагентами, що і є змістом феномена асиметрії інформації, яка змушує сторону, що володіє відносно меншою інформацією, нести відносно більш високі витрати (через використання експертів, витрати часу і т. П.), Пов'язані з відновленням симетрії в володінні нею.

В історичному аспекті інституційної реакцією на витрати вимірювання стала система заходів і терезів, яка забезпечувала сумісність різних кількостей благ, значно полегшуючи обмін. Однак її (систему мір і ваг) можна трактувати ширше, включаючи, наприклад, міру господарського успіху у вигляді максимальної (або прийнятною величини) економічної прибутку, яка є суспільно значимою, хоча і сприймається кожним економічним агентом індивідуально. Таким чином, економічний прибуток (причому в грошовому вираженні) як цільова функція, як параметр успіху також є свого роду засобом зменшення витрат на вимір результативності діяльності.

Використання прибутку як міри господарського успіху може розглядатися як результат еволюції самого механізму відбору господарських одиниць, що формує навколишнє підприємство середу. Крім того, в силу різноманіття аспектів функціонування сучасної господарської організації, а також наявності короткострокових і довгострокових аспектів діяльності цей критерій вимагає уточнення. Ось чому в фінансовому менеджменті при оціню-ке стану підприємства використовується комплекс показників.

Витрати укладення контракту.Оскільки в умовах невизначеності складно передбачити розвиток подій, контракти, з одного боку, покликані надати стійкість взаєминам, але з іншого - розробка умов контракту, узгодження їх між сторонами також вимагає ресурсів і часу.

Розробка контракту, що містить обіцянки, передбачає проекцію дій учасників контракту на майбутнє. Однак для цього формалізований контракт повинен містити кодифіковану інформацію, а також припускати розуміння (розкодування) зазначених в ньому умов. Крім того, розробка контракту передбачає попередню комунікацію.

Для ілюстрації можна перерахувати складові елементи кредитної угоди банку з клієнтом з боку банку: по-перше, розгляд заявки на кредит і проведення інтерв'ю з клієнтом; по-друге, вивчення кредитоспроможності клієнта і оцінка ступеня ризику на основі супровідних до заявки документів (фінансового звіту, звіту про рух касових надходжень, внутрішні фінансові звіти, прогноз фінансування, податкові декларації, бізнес-плани); по-третє, підготовка пропозицій по кредиту в разі принципово позитивної оцінки заявкі29; по-четверте, необхідно задоку-

28Что стосується умов максимізації прибутку в довгостроковому періоді, то використання даного показника залежить від способу специфікації і захисту прав власності на фірму, ринкова вартість якої визначається як поточна потік очікуваних прибутків.

29В силу того, що дані пропозиції досить істотно можуть відрізнятися від запросовзаемщіка, виникає необхідність в проведенні переговорів. Оскільки устанавліваемаяцена кредиту, терміни, способи погашення і так далі є предметами торгу, существенноезначеніе має те, хто з учасників торгу володіє порівняльними перевагами в пере-

ментіровать позику і підписати кредитну угоду, що містить узгоджені умови за свідченнями і гарантіям, характеристикам кредиту, зобов'язуючим умов, що забороняє умов, визначенням ситуації порушення кредитної угоди, санкцій в разі порушення угоди.

Коли розглядаються витрати укладання контрактів, потрібно враховувати властивості трансакцій, які вони забезпечують. В економічній теорії трансакційних витрат виділяють три ключових властивості трансакцій: частота, рівень невизначеності і специфічність активу. Якщо рівень невизначеності невисокий, так само як частота повторного здійснення угоди і специфічність активу, то розробка стандартного контракту не представляє великих труднощів. В силу стандартності контракту досить широкі можливості використання держави як організації з порівняльними перевагами в здійсненні насильства, яке одночасно через судову систему дозволяє знімати спірні питання.

Інша справа, коли рівень невизначеності досить високий, так само як і частота взаємодії. В даному контракті вже не представляється можливим обговорити всі нюанси взаємовідносин між контрагентами. Тоді потрібно спеціалізована система, яка визначає відповідального в рамках даного відносини між економічними агентами (зокрема, арбітражні суди, галузеві асоціації та т. П.). Нарешті, якщо трансакції характеризуються не тільки безперервністю, а й високим ступенем специфічності активів, контракт не тільки не може бути повним, але значна його частина стає імпліцитної. Це пов'язано з тим, що в умовах, коли взаємини між сторонами складні, їх формалізація може зажадати значних витрат, тоді як використання правового механізму для забезпечення їх дотримання виявляється скрутним або неможливим в силу заборонно високих витрат.

У числі способів зниження витрат укладення контрактів іноді використовуються стандартні форми контрактів, якщо ситуації, які регулюються за допомогою даний контрактів, типові з точки зору взаємних зобов'язань сторін. Крім того, для зниження витрат укладення контракту використовують в якості гаранта третю сторону, яка частково може компенсувати недолік довіри сторін контракту друг у друга.

Витрати специфікації і захисту прав власності.Оскільки благо має безліч вимірів з точки зору можливих способів його використання, потрібні певні ресурси і час для чіткого визначення об'єкта і суб'єкта права власності і способу наділення ім. Характерний приклад - це визначення меж між сусідніми державами або садовими ділянками. З цієї точки зору витрати, пов'язані з врегулюванням прикордонних суперечок (в тому числі і утримання збройних підрозділів в безпосередній близькості від кордону, спорудження укріплених районів), так само як і вартість послуг землеміра повинні бути

говорах. Ключовий фактор, що дозволяє отримати ці переваги, - конфіденційна інформація, яка дозволяє володіє їй побудувати гру на вигідних для нього умовах. Відповідно видобуток і / або збереження конфіденційної інформації також виявляється елементом витрат при підготовці контракту.

віднесені до категорії трансакційних витрат. Проблема специфікації прав власності, а також розмежування прав виникає практично повсюдно, якщо відтворюється система взаємодії між людьми з приводу обмежених ресурсів. Зокрема, визначення сфери компетенції в рамках фірми, домашнього господарства, державної установи також пов'язані з визначенням суб'єкта-носія права, об'єкта, набору дій, які можуть бути здійснені щодо даного об'єкта а також умов делегування даного права.

У тій мірі, в якій діяльність по специфікації прав власності підпорядковується закону спадної граничної продуктивності, можна говорити про деяке оптимальному рівні їх «розмивання» (тобто відтворення ситуації, коли не вдається забезпечити точне дотримання того чи іншого правового режиму). Таким чином, досконала винятковість в реалізації того чи іншого правочину - швидше виняток, ніж правило.

Необхідно підкреслити, що тут мова йде не тільки про витрати, обумовлених безпосереднім захистом прав власності, істотним елементом яких є витрати на утримання органів правопорядку, але і частково про витрати в сфері освіти в тій мірі, в якій вони забезпечують:

інформування людей про існуючі правові та соціальні умовності обміну;

процес соціалізації, що обумовлює відповідне виконання зобов'язань (обумовлених в контракті);

безпосереднє скорочення витрат, пов'язаних з відмінностями в соціальному, етнічному, культурному плані між групами в суспільстві, за допомогою спільної мови, історії, культурних цінностей. З цієї точки зреніястановітся цілком зрозумілою проблема, з якою стикаються країни Західної Європи у зв'язку з потоком іммігрантів з «неблагополучних» регіонів. Справа навіть не в тому, що збільшується чисельність потенціальнихнарушітелей встановлених правил, а в тому, що підвищення разнородностінаселенія неминуче призводить до підвищення витрат підтримки порядку і комунікації між різними групами населення.

Ключовий фактор економії на витратах забезпечення дотримання правил, і зокрема укладених контрактів - ідеологія. За допомогою використання ідеології здійснюється не тільки економія на витратах прийняття рішень, але і інтеріоризація норм30, так що вони виконуються навіть в тому випадку, якщо їх порушення проходить непоміченим оточуючими. Формування загального поля взаємодії (у вигляді єдиної мови, культури і т. П.) Породжує позитивний мережевий зовнішній ефект, який істотно полегшує обмін діяльністю між економічними агентами.

Витрати опортуністичної поведінки.опортуністичнихможна вважати таку поведінку, яка спрямована на досягнення власних цілей економічного агента і не обмежена міркуваннями моралі. В основі опортуністичного поведінки лежить розбіжність економічних інтересів, обумовлена \u200b\u200bобмеженістю ресурсів, неопре-

30 Интериоризация норми - процес перетворення обмеження в елемент системи переваг, цінностей.

ділення і як наслідок недосконалої специфицирования умов контракту. Якщо очікувані, пов'язані з ухиленням від умов контракту, виявляються менше, ніж ті вигоди, які воно принесе, то даний економічний агент вибере ту чи іншу форму опортуністичного поведінки.

З точки зору контрактного процесу виділяється два типи опортуністичного поведінки - передконтрактну і постконтрактний.

Формою предконтрактного опортунізму є несприятливий, або погіршує умови обміну, відбір (adverse selection). Він характеризується несприятливими для частини економічних агентів властивостями зовнішнього середовища, що виділяють в ній як потенційних партнерів тих економічних агентів, які є найменш бажаними для даного суб'єкта. Це є наслідком існування прихованих для економічного агента характеристик благ. Як приклад можна привести ринок уживаних автомобілів, або «лимонів», на якому автомобілі гіршої якості витісняють автомобілі кращої якості.

Суть даної моделі зводиться до наступного. Припустимо, що на ринку пропозиція представлено 160 власниками, кожен з яких пропонує на продаж один автомобіль. Попит також представлений 160 покупцями. Автомобілі та відповідно власники діляться на три групи, в кожній з яких ціна пропозиції однакова для всіх автомобілів. Розподіл автомобілів за категоріями представлено в таблиці 2.2. Крім того, ціна попиту на автомобіль певної якості однакова для всіх покупців. Асиметричність інформації проявляється в тому, що кожен власник автомобіля обізнаний про його якість, в той час як покупці мають інформацію про частку автомобілів різної якості на ринку, які відповідають ймовірності придбання автомобіля відповідної якості.

Таблиця 2.2. Ринок «лимонів»

частка автомобілів

Ціна попиту

Ціна пропозиції

Потенційна величина виграшу покупців і продавців

Висока якість

Середня якість

Низька якість

Якби інформація була повною і розподілялася симетрично, то існувало б три субринка автомобілів, на кожному з яких покупці і продавці отримали б загальний виграш, оцінюваний в 400000 рублів (спосіб розподілу даного виграшу тут значення не має).

Однак для покупця, що здобуває автомобіль, сума, яку він готовий заплатити за нього, відповідає математичному очікуванню цін попиту (передбачається, що він нейтральний по відношенню до ризику): 0,5 * 50000 + 0,25 * 40000 + 0,25 * 30000 \u003d 42500. Таким чином, покупець готовий заплатити за випадково обраний автомобіль 42500 рублів. Дана ціна влаштує продавців автомобілів середнього і гіршої якості. Автомобілі кращої якості витісняються з даного ринку.

Однак і після цього повторюється ситуація для автомобілів середнього якості (тепер вони стали «сливами», тобто автомобілями кращої якості). Математичне сподівання ціни попиту одно: 0,5 * 40000 + 0,5 * 30000 \u003d 35000 рублів. Дана ціна виявляється нижче тієї, на яку погодилися б власники «злив». Таким чином, на ринку залишаються тільки автомобілі

гіршої якості, а загальна величина виграшу покупців і продавців в силу того, що ринок звузився до однієї категорії автомобілів, складе 80000 рублів. Недоотриманий виграш дорівнює 320000 рублів.

Дж. Акерлоф так характеризує цю ситуацію:

«Погані машини витісняють хороші, тому що і ті й інші продаються по одній і тій же ціні»31.

Недоотриманий виграш створює стимули для власників машин більш високої якості виробляти сигнали, що дозволяють виділити дані машини із загальної маси. У тому випадку, якщо це не вдається, можна припустити, що трансакційні витрати, пов'язані з виміром якості, є заборонно високими.

Один з варіантів, який можуть використовувати власники «злив», - гарантії. У нашому випадку продавець машин першої категорії може запропонувати угоду, відповідно до якої, якщо в процесі використання машини виявиться низька її якість (а в даній моделі передбачається, що старий автомобіль є «експериментальним», або «досвідченим», благом, оскільки витрати вимірювання його якості до початку експлуатації новим власником заборонно високі), покупцеві виплачується заздалегідь визначена в угоді сума. Чим менша ймовірність настання несправності, тим менше очікувана величина виплат по гарантії, і навпаки. Ось чому власники «лимонів» не зацікавлені давати гарантії.

Ще одну ілюстрацію проблеми несприятливого відбору дає ринок праці. Якщо ставка заробітної плати встановлюється фірмою на рівні середньої продуктивності працівника тієї чи іншої спеціальності, то найбільш продуктивні працівники відмовляться укладати контракт на таких умовах, оскільки вони, володіючи перевагами в інформації щодо своїх здібностей, оцінюють їх вище.

В умовах повної визначеності заробітна плата продуктивного і непродуктивного працівника відповідає їх граничного продукту, тобто Wn \u003d МРП; WH \u003d МРН. У тому випадку, якщо рівень продуктивності конкретного працівника невідомий, ставка заробітної плати буде єдиною і відповідати очікуваної продуктивності працівника W * \u003d хМРп + (1 х) МРН. Таким чином, Wn\u003e W *\u003e WH.

В даному випадку існуючі витрати вимірювання несприятливо позначається як на добробуті роботодавця, так і продуктивного працівника, оскільки звужують область взаємовигідного обміну. Навпаки, непродуктивні працівники зацікавлені в існуванні такого роду асиметрії, оскільки в даному випадку вони можуть отримати більш високий дохід, ніж в умовах повної визначеності. Можна сказати, що продуктивні працівники створюють позитивні зовнішні ефекти для непродуктивних, а останні - негативні зовнішні ефекти для продуктивних працівників і роботодавців.

В результаті на роботу надходять особи, середня продуктивність яких нижче, ніж та, на яку розрахована встановлена \u200b\u200bставка заробітної плати. У цьому плані використання заробітної плати в якості сигналу для потенційних працівників навряд чи бездоганна в сенсі ефективності відбору.

Інституційної реакцією на існування проблеми несприятливого відбору на ринку праці може бути, по-перше, використання сигналів, по-

31 Акерлоф Дж. (1994), Ринок «лимонів»: невизначеність якості та ринковий механізм // THESIS,вип.5, с.92.

друге, самоотбор. У якості сигналів використовуються дані про освіту потенційного працівника, в тому числі про те навчальному закладі, яке даний працівник закінчив, система приватних рекомендацій, а також попереднє отримання інформації через анкетування та співбесіди.

Отримання освіти свідчить про певний рівень здібностей працівника засвоювати необхідні знання та навички. В даному випадку мається на увазі, що навчальний заклад, чий диплом розглядається в якості сигналу, володіє необхідною репутацією. Передбачається, люди відмовляться від інвестицій в освіту, якщо альтернативні витрати його отримання будуть занадто високі в порівнянні з різницею в заробітній платі.

У тій мірі, в якій витрати на освіту обумовлюють підвищення граничного продукту працівника, вони є продуктивними. Однак в силу того, що найчастіше значення має сам факт отримання освіти, а не його зміст, витрати, пов'язані і з виробництвом сигналу, можуть вважатися непродуктивними.

Тут важливо відзначити, що для пояснення поведінки працівників характеристики навчальних закладів повинні бути ранжовані за певним критерієм, що відображає, зокрема, рівень реальних вимог, що пред'являються до вступників і навчаються і т. Д ... В свою чергу, останні можуть бути підсумовані в оцінці такого активу , як репутація навчального закладу. Крім того, істотне значення має працевлаштування випускників і їх подальша кар'єра. Іншими словами мова йде про рейтинг навчальних закладів за відповідними спеціальностями.

У процесі відбору часто велике значення мають письмові або усні рекомендації. Особливо це відноситься до ринку послуг праці, який часто характеризується неформальними зв'язками і нестандартізованностью, що не дозволяє використовувати загальнодоступну інформацію про вищий навчальний заклад як надійний сигнал про якість працівника.

Система сигналів далеко не завжди дозволяє задовільно вирішити проблему несприятливого відбору, тому в якості доповнення до неї використовують систему самоотбора. Вона може бути побудована на існування меню контрактів, яке формує очікування потенційних працівників і дозволяє їм вибрати форму угоди відповідно до своїх міжчасового уподобаннями і здібностями. Наприклад, М. Аокі зазначає, що на японському ринку праці широко використовується принцип вибору між спочатку більш високою оплатою праці без гарантій довгострокової зайнятості та подальшого зростання заробітної плати і спочатку низькою заробітною платою з певними довгостроковими перспективами зайнятості і підвищення оплати праці:

«... співіснування трудових контрактів на виконання щодо стандартних робіт спільно з контрактами для вступу в ієрархію рангів функціонує як механізм« самоотбора »працівників при вирішенні проблеми оптимального вибору» ^ 2.

Аналогічна ситуація виникає з відбором покупців страховок на ринку страхових послуг. Якби послуги зі страхування здоров'я надавалися всім категоріям населення по одній і тій же ціні, то в результаті страховим компаніям довелося б мати справу тільки з клієнтами, у яких ризик хвороби найбільш високий, зокрема з літніми людьми. інституційної реак-

32 Аокі М. (1994), СПб .: Лениздат, с. 110.

єю на несприятливі властивості середовища з боку страхових компаній є використання віку, а також результатів медичного обстеження як сигналу, який доповнюється диференціацією страхових премій.

Оскільки контракт в економічній теорії - це процес, який складається з декількох стадій, то поряд з передконтрактна, тобто до укладення контракту як документа, існує також постконтрактний опортунізм. До постконтрактний опортуністичної поведінки відносять моральний, або суб'єктивний, ризик (moral hazard) (в тому числі у вигляді ухиляння). Він виражається в приховуванні інформації однією зі сторін, що дозволяє отримати вигоду на шкоду іншій стороні. Наприклад, використання робочого часу у власних цілях як вільного допомогою імітації бурхливої \u200b\u200bдіяльності є засобом приховування інформації про дійсні результати. Дана форма постконтрактний опортуністичного поведінки отримала назву «ухиляння» (shirking) Іншим прикладом є використання грошей, отриманих для реалізації інвестиційного проекту, для будівництва особняка або операцій з цінними паперами. Можливий і такий варіант: після укладення контракту одна зі сторін, скориставшись сприятливим збігом обставин, перевагами в інформованості, наполягає на зміні умов, які дозволяють перерозподілити виграш від обміну в свою користь. У цьому випадку має місце інша форма постконтрактний опортуністичного поведінки - «вимагання», або шантаж (hold-up).

Розглянемо більш докладно контрактні відносини між кредитором і позичальником. Важливою характеристикою цих відносин є неможливість врахування всіх обставин у майбутньому, особливо якщо мова йде про довгостроковий кредит. Це означає, що контракт не може бути всеосяжним (в силу заборонно високих витрат його розробки та укладення). В результаті економічні інтереси кредитора і позичальника виявляються узгодженими в повному обсязі. Отже, вимога сумісності за стимулами як передумови ефективної реалізації контракту не виконується.

Інституційної реакцією на можливість постконтрактний опортуністичного поведінки позичальника є контроль з боку кредитора. В якості такого заходу використовується кредитний моніторинг з боку банку як кредитора. Він може виявити або попередити різні форми опортуністичного поведінки. Наприклад, природний опортунізм, по Уїльямсону, не містить свідомого наміру порушити кредитну угоду. Однак аналіз діяльності позичальника, що проводиться банківськими експертами, може показати, що в майбутньому він не в змозі буде виплатити кредит. Інший крайньою формою опортунізму є опортунізм по Макіавеллі, який виникає відразу після укладення кредитної угоди незалежно від того, як веде себе банк. Однак більш поширеною є, мабуть, стратегічна форма постконтрактний опортунізму, яка заснована на навмисному приховуванні інформації і дій, що суперечать умовам контракту, але викликаних обставинами, що змінилися. Ось чому для підстраховки банк повинен інвестувати кошти в інформаційну мережу для запобігання виникнення проблемних і безнадійних кредитів.

У зв'язку з останнім видом трансакційних витрат слід зазначити, що О. Вільямсон виділяє три форми егоїстичної поведінки: сильну, напів-

сильну і слабую33. Опортунізм відноситься до сильної формі егоїстичної поведінки, оскільки дозволяє економічному агенту домагатися поставленої мети шляхом неповного надання контрагенту інформації, її спотворення, що можливо в умовах асиметрії останньої. Таким чином, опортуністична поведінка розглядається як проходження власним інтересам, в тому числі обманним шляхом, який (обман) може приймати різні форми. Полусільной формою егоїстичної поведінки є слідування власним інтересам в умовах визначеності. Саме дана форма поведінки імпліцитно бьша прийнята в неокласичної теорії (з огляду на рівності трансакційних витрат нулю). Строго кажучи, неокласична теорія не заперечує існування проблеми опортунізму, оскільки в останні десятиліття активно розробляються моделі вибору і обміну, засновані на суб'єктивній очікуваної корисності. Це дозволяє формалізувати пояснення процесу формування інститутів, чому прикладом - доповнення в кінці цього розділу, присвячене організації ринку страхових послуг.

Нарешті, слабкою формою орієнтації на власний інтерес є «слухняність», яке можливо перш за все при ідентифікації самого себе з деяким співтовариством (сім'я, фірма, держава), частиною якого даний індивід є.

2.4. Кількісна оцінка трансакційних витрат

В економічній літературі існує два підходи до можливості кількісної оцінки трансакційних витрат: ордіналістскій і кардиналістський. Більшість дослідників в рамках нової інституціональної економічної теорії використовує ордіналістскій підхід, пояснюючи зміну структури трансакцій в економіці або в галузі, заміщення внутрішньофірмових трансакцій ринковими і навпаки, поява гібридних форм інституційних угод змінами у відносних трансакційних витратах.

Разом з тим було зроблено безліч спроб дати кількісну оцінку трансакційних витрат в кардиналистской варіанті, тобто отримати такі кількісні дані, які показували б величину трансакційних витрат або їх частку у валовому національному або валовому внутрішньому продукті, частку в ціні угоди або як суму грошей (в тому числі грошову оцінку часу), необхідну для здійснення угоди.

Деякі з них оцінок були здійснені стосовно до окремого ринку, інші - до економіки в цілому. У першому параграфі ми розглянемо проблеми кількісної оцінки трансакційних витрат в межах одного ринку, а в другому - на рівні економіки в цілому.

33 Вільямсон О.І. (1993), Поведінкові передумови сучасного економічного аналізу // THESIS,т. 1, вип.3, с.43-49; Вільямсон О.І. (1996), СПб .: Лениздат, с. 97-101.

Трансакційні витрати на Нью-йоркській фондовій біржі.Вибір одного з фрагментів фінансового сектора економіки в якості об'єкта для кількісної оцінки трансакційних витрат в певному сенсі закономірний, оскільки саме в рамках грошової теорії дослідження трансакційних витрат були представлені досить широко до широкого поширення в емпіричних дослідженнях інструментарію нової інституціональної економічної теорії.

Вперше спробу кількісної трансакційних витрат на окремому ринку зробив Харолд Демсетц, що знайшло відображення в його статті 1968 року «Витрати трансакції» 34. Об'єктом аналізу стала Нью-Йоркська фондова біржа (НФБ) як засіб забезпечення швидкого обміну цінними паперами та відповідно правами власності на реальні активи. На цій основі і трансакційні витрати були визначені як витрати використання НФБ для здійснення швидкого обміну акцій на гроші.

X. Демсетц запропонував виділити три елементи в складі трансакційних витрат: комісійні брокерам, спред і податок за трансферт. Однак у цій статті він пропонує абстрагуватися від податків, оскільки останні ускладнюють аналіз, не впливаючи на висновки. Мабуть, це обумовлено також тим, що самі податки безпосередньо не пов'язані з функціонуванням біржі як такої. У свою чергу, комісійні брокерам встановлюються на основі колективного рішення членів біржі як відсоток від ціни акції. Ось чому основна увага була приділена формуванню спреду.

Спред виникає через існування для певної категорії учасників гри необхідності або прагнення негайно реалізувати або придбати акції в умовах, коли пошук контрагента пов'язаний з витратами. Тоді виникає розрив між ціною, яку платив би або отримував би гравець, який чекає угоди (наприклад, протягом дня), і тією ціною, яку він фактично платить (отримує) в разі негайного здійснення угоди (рис. 2.2). Дану ситуацію можна відобразити за допомогою графіка:

SS - крива пропозиції продавців, які очікують реалізацію акцій; S "S" - крива пропозиції негайного продажу акцій; DD - крива попиту покупців, які очікують придбання акцій; D "D" - крива попиту покупців акцій з нульовим періодом очікування; Р *

34 Demsetz, Harold (1968), Cost of Transacting, 81 33–53.

Малюнок 2.2. Спред на ринку цінних паперів

Ціна акції, що встановилася в разі, якщо кожен її власник і потенційний покупець безпосередньо здійснювали б угоду, коли витрати останньої нехтує малі; Рп - ціна негайної покупки акції; РЩ- ціна негайного продажу акції; (Рп - Р *) - плата покупця за відмову від очікування (в розрахунку на одну придбану акцію); (Р * -Рпр) - плата продавця за відмову від очікування (в розрахунку на одну реалізовану акцію); S \u003d Р "- Рпр- спред.

На малюнку 2.2 точка Ео відповідає умовам рівноваги, коли трансакції-ційні витрати дорівнюють нулю. Всі угоди відбуваються миттєво і без витрат на вчинення власне угоди. Точка Ео "відповідає умовам рівноваги, коли трансакційні витрати більше нуля, але кожен з власників акцій здійснює операцію самостійно. Нарешті, точки Ei і Ег відповідають умовам рівноваги для покупців і продавців, коли час здійснення угоди дуже малий за рахунок використання послуг посередників, але трансакційні витрати (виражені як послуги посередників) позитивні.

Тоді S / Р \u003d (Рп - РПР) / Р, (де Р - середня ціна) можна розглядати як рівень трансакційних витрат при реалізації та придбанні акцій. X. Демсетц зазначає, що спред становить 40% від загальної величини трансакційних витрат, які, в свою чергу, оцінюються приблизно в 1,3% від вартості акції в $ 48.

X. Демсетц висунув гіпотезу, відповідно до якої спред залежить від чотирьох чинників: кількості гравців (N), що беруть участь в торгах по даній акції; числа угод (Т); кількості ринків (М), на яких торгується дана папір; нарешті, її ціни (Р). Передбачалося перевірити залежності, що виражаються співвідношеннями: dS / dN<0; dS/dT<0; dS/dM<0; dS/dP>0. Інакше кажучи, чим активніше торгується папір, тим менше повинен бути спред; ніж папір дорожче, тим більше спред (рис. 2.3). Активність, з якою відбуваються трансакції з приводу тієї чи іншої акції виражається в кількості учасників угоди, кількості торгових майданчиків, на яких котирується дана акція і, нарешті, кількості угод, які відбуваються з даної папером.

Дану гіпотезу можна проілюструвати за допомогою графіка, запропонованого також X. Демсетц.

X - акції, за якими здійснюються торги на кожному з субринков; Si Si - крива пропозиції продавців, які очікують реалізацію акцій Xi; S "iS" i - крива пропозиції немед-ленношродажі акцій X i; D1D1 - крива попиту покупців, які очікують придбання акцій Xi; D "iD" i - крива попиту покупців акцій Xi з нульовим періодом очікування; S2S2 - крива пропозиції продавців, які очікують реалізацію акцій Х2; S "2S" 2 - крива пропозиції негайного продажу акцій Х2; D2D2 - крива попиту покупців, які очікують придбання акцій Х2; D "2D" 2 - крива попиту покупців акцій Х2 з нульовим періодом очікування; Р * - ціна акцій Xi і Х2, що встановилася в разі, якщо кожен її власник і потенційний покупець безпосередньо здійснювали б угоду, коли витрати останньої нехтує малі; Р "1 - ціна негайного продажу акції Xi; Р "р1 - ціна негайної покупки акції Xi; X * i - рівноважний обсяг угод з урахуванням спреду по першого виду акцій (шт.); Х * 2 - рівноважний обсяг угод з урахуванням спреду по другого виду акцій (шт.); (Pni - Р *) - плата покупця за відмову від очікування (в розрахунку на одну придбану акцію Xi); (Р * -Pnpi) - плата продавця за відмову від очікування (в розрахунку на одну реалізовану акцію) при реалізації акції хь Рпг - ціна негайного продажу акції Х2; Рпр2 - ціна негайної покупки акції; (РПГ- Р *) - плата покупця за відмову від очікування (в розрахунку на одну придбану акцію); (Р * - Рщй) - плата продавця за відмову від очікування (в розрахунку на одну реалізовану акцію) при реалізації акції Х2.

Пояснення цьому явищу X. Демсетц дає досить просте. Чим активніше торгується та чи інша акція, тим більше економія на масштабі операцій, що виражається в зниженні середньої величини трансакційних витрат, або

витрат в розрахунку на одну акцію. Значний потенціал економії на масштабі зазвичай пов'язують з виникненням природної монополії, що дозволяє витягувати економічний прибуток в довгостроковому періоді. Однак в даному випадку конкуренція між різними групами гравців утримувала розмір спреду на рівні, близькому до величини операційних витрат.

Малюнок 2.3. Економія на масштабі і спред на ринку цінних паперів

Р

Даний аналіз проводився за випадковою вибіркою, що складається з двохсот видів акцій компаній. Спостереження здійснювалися протягом двох днів, перерва між якими становив один місяць.

Оцінка трансакційних витрат в економіці США.Вперше спробу систематичної оцінки трансакційних витрат в економіці в цілому зробили Д. Норт і Дж. Уолліс. Її результати знайшли відображення в статті «Вимір трансакционного сектора в американській економіці в 1870-1970 роках» 35. До цього дня ця робота Д. Норта і Дж. Уол-лисиця залишається актуальною, незважаючи на велику кількість літератури по трансакційних витрат. Виклад в даному розділі спирається на зміст зазначеної статті.

Для того щоб оцінити значення проведених досліджень і усвідомити межі їх застосування, необхідно зупинитися на методології кількісної оцінки, яка безпосередньо пов'язана з таким визначенням поняття трансакційних витрат, яке використовується Д. Нортом і Дж. Уолліс як робочий.

Визначеність трансакційних витрат і їх емпіричного прототипу представлена \u200b\u200bчерез аналіз чотирьох типів відносин і відповідних їм видів діяльності:

35 Wallis, John J. and North, Douglass С (1986), Measuring the Transaction Sector in the American Economy, 1870-1970, in

а) відносини між окремими покупцями і продавцями;

б) внутрішньо фірмові відносини;

в) виробництво послуг фірмами - посередниками різних видів;

г) відносини, пов'язані із захистом прав власності.

А. ВИТРАТИ ТРАНСАКЦІЇ ДЛЯ ОКРЕМИХ ПОКУПЦІВ І ПРОДАВЦІВ

Пропонований перелік свідчить від тому, що трансакційні витрати є всюдисущими, пов'язаними з усіма типами поведінки, який передбачає взаємодію між економічними агентамі36.

Розглянемо трансакційні витрати, які виникають при купівлі та продажу будинку. Спочатку з'ясуємо, як дана проблема виглядає з боку покупця. Трансакційні витрати включають:

час на огляд будинку (цінність якого визначається через змінні витрати використання часу);

витрати на отримання інформації про ціни, а також інших варіантах покупки будинку;

інвестиції в репутацію як необхідна умова демонстрації надійності для контрагента (що в теорії ігор відомо як достовірність обіцянок);

гонорари юристам;

нотаріальні мита;

сплата застави в разі згоди на покупку будинку і т. п.

Слід зазначити, що тут виникає проблема в зв'язку з появою вторинних трансакцій, коли, наприклад, покупець наймає юриста, який, в свою чергу, використовує послуги охоронця, секретаря, асистента. Ось чому визначення витрат як трансакційних є відносним. В даному випадку витрати на послуги юриста є елементом трансакційних витрат покупки будинку.

При продажу будинку до трансакційних відносять ті витрати, які не треба було б нести, якби продавець продав його сам собі. Саме цінність права користування, володіння будинком є \u200b\u200bдорученими витратами його продажу. У трансакційні витрати продажу будинку включають: 1) найм агента з продажу нерухомості, 2) витрати на рекламу, 3) витрати, пов'язані з доказом надійності для контрагента (репутація), 4) час, що витрачається на демонстрацію будинку потенційним покупцям, 5) страхування титулу власності.

36 У зв'язку з питанням про межі поширення трансакційних витрат необхідно відзначити, що є кілька варіантів відповіді. По-перше, наявність трансакційних витрат характерно тільки для ринкової економіки і при здійсненні ринкових угод. По-друге, трансакційні витрати існують повсюдно в ринковій економіці. Нарешті, по-третє, трансакційні витрати виникають в економіці будь-якого типу, де є обмін діяльністю, проблеми координації дій економічних агентів і розподільних конфліктів.

При аналізі угоди щодо купівлі будинку ми стикаємося з ситуацією, коли трансакційні-ні витрати діляться з точки зору можливостей їх кількісної оцінки. Як уже зазначалося, даній оцінці відносно легко піддаються трансакційні витрати, відповідні цінності послуг юристів та ріелтерів. Оцінка ж часу на огляд будинку покупцем і відповідні витрати часу продавцями, частково витрати на створення своєї репутації можуть бути здійснені з великими труднощами через визначення величини альтернативних витрат.

Видимі, що спостерігаються і вимірювані елементи трансакційних витрат будуть називатися трансакційні послугами.

На додаток до цього слід зазначити, що мова тут йде про трансакційних послуги в легальному секторі економіки. Таким чином, за межами даної моделі кількісної оцінки залишаються і трансакційні послуги в тіньовій економіці. Співвідношення між різними видами витрат у зв'язку з проблемою їх вимірювання можна представити в наступному вигляді:

Малюнок 2.4. Співвідношення між витратами різних видів

трансакційні витрати

Неринкові трансакційні витрати

Вартість трансакційних послуг

Неізмеряемих трансакційні витрати

Вимірювані трансакційні витрати

Такий підхід цілком відповідає тому, який прийнятий в системі національних рахунків. Більш того, цілком можливо виділення як проміжних, так і кінцевих трансакційних послуг, що виявляється необхідним, щоб уникнути подвійного рахунку.

Б. внутрішньофірмових трансакційних ПОСЛУГИ

Переходячи від аналізу трансакційних витрат у зв'язку з поведінкою окремих економічних агентів (покупців і продавців) до аналізу їх в зв'язку з поведінкою груп, слід зазначити, що поряд із загальними моментами, коли фірма виступає як один із суб'єктів ринку, виникають і специфічні, коли розглядаються трансакційні витрати в зв'язку з внутріфірмовими відносинами, здійсненням внутрішньофірмових трансакцій.

Пропонуються два варіанти оцінки трансакційних витрат.

1. Перший спосіб полягає в розгляді мережі контрактів як деякої послідовності в рамках певної ієрархічної структури: між власниками фірми (власниками) і менеджерами, менеджерами і контролерами (наглядачами), контролерами і робочими. Як приклад можна розглянути компанію Форда, який наймає бухгалтерів, юристів, секретарів для координації, спрямування та контролю за своїми обмінами з керуючими. Керуючі також несуть відповідні витрати, яких не було б в тому випадку, якщо б Форд виробляв автомобілі для самого себе. Далі, керуючі використовують аналогічний набір послуг для здійснення обмінів з контролерами і т. Д.

Варто тільки відзначити, що структура трансакційних витрат змінюється в залежності від рівня, на якому розглядаються контракти. Чим він вищий,

тим більш значна частка витрат отримання, обробки та надання інформації. Чим нижче цей рівень, тим вище частка витрат, пов'язаних з контролем виконання контрактів по найму.

2. Другий спосіб передбачає більш просту схему: Форд (або акціонери) як би укладають контракти безпосередньо з безпосередніми виробниками автомобілів, тобто тими, хто сам бере участь в процесі трансформації ресурсів в продукт. Тоді всі витрати, пов'язані з утриманням людейна проміжних посадах в ієрархії (майстри, інспектори, контролери, клерки, менеджери), складають ту частину витрат виробництва, яка не може бути перенесена на безпосередніх виробників, а етокак раз і є істотною характеристикою трансакційних витрат. Таким чином, всі ці проміжні ланки використовуються для координації, спрямування та контролю обмінів з тими, хто безпосередньо забезпечує надання трансформаційних послуг. Іноді витрати, пов'язані з виконанням зазначених видів діяльності, визначають як витрати управління або бюрократичні витрати.

Незалежно від вибору схеми кількісної оцінки трансакційного сектора всередині фірм, необхідно, на думку Д. Норта і Дж. Уолліса, виконання двох умов:

3. Виділення професій, які безпосередньо пов'язані з виконанням трансакційних функцій:

а) придбання ресурсів;

б) розподіл виробленого продукту;

в) координація і контроль за виконанням трансформаційних функцій.

4. Визначення величини трансакційних витрат через обчислення заробітної плати зайнятих увнутрішньофірмової трансакционном секторі.

В. Трансакційні галузі

Існує особлива категорія фірм, основна діяльність яких пов'язана з наданням трансакційних послуг. Таким чином, якщо в рамках їх діяльності використовуються трансформаційні послуги ресурсів, на рівні економіки в цілому вони все одно оцінюються як частина трансакційних витрат. До даної категорії фірм відносяться посередники. Однак можна запропонувати і більш точну специфікацію галузей, в яких згруповані фірми, які надають чисті трансакційні послуги або трансакційні послуги по перевазі.

У так звані трансакційні галузі включені наступні групи фірм:

Фінанси і операції з нерухомістю. Основна функція даних фірм - забезпечення передачі прав власності, включаючи пошук альтернатив, підготовку і здійснення угод.

Банківська справа і страхування. Основна функція - посередництво восуществленіі обмінів, що залежать від специфічних обставин і вимог (невизначених, асинхронних в часі і не соответствующіхпо кількості і величиною), а також зниження витрат, пов'язаних з безпекою реалізації прав власності на відповідні ресурси. Зокрема, один з найбільш важливих видів страхування при осуществленіісделкі - це страхування титулу власності, наприклад, на землю.

Вище вже зазначалося, що принципове значення має обрана точка відліку для класифікації витрат на трансакційні і трансформаційні. Як приклад неінваріантни класифікації витрат виробництва можна використовувати банківський сектор. Доходи, які отримує банківський сектор за здійснення операцій за розрахунками, а також мобілізації та розміщення тимчасово вільних коштів, є вимірником трансакційних-них витрат, оскільки банки забезпечують координацію планів і дій економічних агентів щодо збереження та інвестування, з одного боку, і взаємних розрахунків - з іншого.

Однак як тільки ми подивимося на цю ситуацію з позиції банку, то виявиться, що частина доходу, яка повинна йти на покриття витрат, відповідає трансформаційним витратам, необхідним для надання послуг клієнтам. Таким чином, трансакційні витрати для одного економічного агента є джерелом покриття трансформаційних витрат іншого. В даному випадку має значення не тільки функціональне призначення тих чи інших ресурсів, а й контекст, в якому розглядається їх використання. Таким чином, тут ми знову стикаємося з окремим випадком проблеми подвійного рахунку.

3. Правові (юридичні) послуги. Основна функція відповідних організацій полягає в забезпеченні координації, спрямування та контролявиполненія умов контрактів. Оскільки существующаяінстітуціональная середовище досить складна, що виражається взначною труднощі обліку різних нормативних положеній37, що відносяться до діяльності фірми, для економії на іздержкахіспользованія існуючої системи правил наймають юристів.

Що стосується кваліфікації транспорту як трансакційної або трансформаційної галузі і відповідно транспортування як трансакційної або трансформаційної послуги, то вирішальне значення має спосіб визначення блага. Якщо річ визначається як благо з урахуванням того місця, де буде відбуватися його споживання, то транспортні витрати не можуть бути віднесені до елементу трансакційних. Зокрема, якщо купуються матеріали для будівництва заміського будинку, то дані матеріали в магазині і на будівельному майданчику - це різні блага. У цьому моменті знаходить вираз принцип взаємодоповнюваності характеристик, що роблять річ благом.

4. Оптова та роздрібна торгівля. Більш складним виявляється питання про оптової та роздрібної торгівлі, що включає як трансакційні, так ітрансформаціонние послуги. До останніх можна було б віднести, наприклад, зберігання благ, яке аналогічно транспортуванні, тільки не в просторі, а в часі. У наше завдання не входить спеціальне обсужденіеданного питання, тому, слідуючи пропозицією Д. Норта і Дж. Уолліса, мибудем відносити послуги оптової і роздрібної торгівлі до трансакційних.

37 Додаткові складнощі у використанні існуючої системи правил обумовлені їх можливої \u200b\u200bнеузгодженістю. Вона робить необхідність використання спеціалізованих послуг юристів ще більш нагальною.

езультатом кількісної оцінки трансакційних послуг в економіці США.Грунтуючись на сформульованої методології кількісної оцінки трансакційних витрат, Д. Норт та Дж. Уолліс здійснили вимірювання їх рівня в приватному і громадському секторах економіки США.

Динаміки рівня трансакційних витрат в приватному секторі по відношенню до ВНП у відповідному році виглядає наступним чином:

Кількісні оцінки, засновані на запропонованою методикою, свідчать про бурхливий розвиток приватного трансакционного сектора: за сто років його частка в ВНП збільшилася більш ніж на 18 процентних пунктів. Слід зазначити, що відносне зростання трансакційного сектора виявився досить стійким, виключаючи останнє десятиліття (60-ті роки), коли намітилася стабілізація.

Для визначення величини суспільного, або державного, трансакционного сектора, Д. Норт та Дж. Уолліс запропонували два варіанти, відповідно до яких ми можемо отримати граничні величини оцінок: максимальну і мінімальну

Таблиця 2.3. приватний

трансакційний сектор США, Ь

Уо від BHlf *

На основі отриманих даних можна зробити висновок про те, що трансакційний сектор в економіці США протягом століть розширювався як відповідно до варіанта, в якому частина послуг держави є трансакційними, так і відповідно до варіанта, в якому усі послуги держави - нетрансак-ційних . У першому випадку його частка збільшилася більш ніж на 28 процентних пунктів, а в другому - на 22. Чим зумовлене таке бурхливе розширення транзакційного сектору?

38 Wallis, John J. and North, Douglass С (1986), Measuring the Transaction Sector in the American Economy, 1870-1970, in Long-term factors in American Economic Growth,Stanley Engermann and Robert Gallman (eds.), Chicago: University of Chicago Press, 121.

Таблиця 2.4. Трансакційний сектор, % від ВНП39

роки

Перший варіант

Зміна в процентних пунктах за першим варіантом

Другий варіант

Зміна в процентних пунктах за другим варіантом

Розвиваючи ідею про причини розширення транзакційного сектору, вьщеляют три основні чинники:

1. Значно зросло значення витрат специфікації і захисту контрактів, оскільки в результаті зростання спеціалізації, урбанізації обмін ставав дедалі більше безособовим, деперсоналізувати, що вимагає широкого використання фахівців в області права. Найважливішим жефактором, що визначив зростання даної форми обміну, стало розвиток матеріальної інфраструктури, зокрема транспорту, зв'язку, що значітельнорасшіріло спектр можливих альтернатив обміну і відповідно призвелодо зростання загальних витрат на отримання та обробку інформації.

Крім того, урбанізація зумовила концентрацію економічної діяльності в просторі і відносне розширення реальних кордонів діяльності економічних агентів, що посилило елемент взаємозалежності. Останній, в свою чергу, в якості одного з наслідків має виникнення численних фінансових, технологічних і споживчих екстерналій. Аргументами виробничих функцій одних виробників товарів і послуг стають результати економічної діяльності інших у вигляді обсягів вироблених товарів і послуг. Те ж саме стосується функцій доходу (для грошової екстерналій) і корисності (споживча екстерналія). Дана проблема веде до зростання значення специфікації прав власності, їх захисту. У свою чергу, посилення значущості розмежування прав власності та їх спеціалізованої захисту зумовлює зростання попиту на юридичні послуги.

2. Другим важливим фактором стали технологічні зміни. Капіталомісткі технології можуть прибутково використовуватися в тому випадку, якщо удаетсяобеспечіть стабільно високий рівень випуску продукту, тобто реалізувати економію на масштабі. Однак для цього необхідно забезпечення ритмічного, безперебійного надходження ресурсів, по-перше; створення систе-

Ibid., 121.

ми, що забезпечує координацію і контроль за діями людей всередині фірми, по-друге, і створення налагодженої системи управління запасами та реалізації виробленої продукції, по-третє. Ці фактори разом зі змінами в рівні транспортних витрат зробили можливим і необхідним розвиток великих форм господарських організацій зі складною системою внутрішньофірмової спеціалізації, поділу праці і відповідно опосредующих її відтворення трансакцій. Разом з тим перераховані три компонента відповідають трьом типам внутрішньофірмових трансакційних функцій в трансформаційному приватному секторі економіки, виділених Д. Нортом і Дж. Уолліс. Таким чином, економія на масштабі виробництва за інших рівних умов пов'язана з ростом середніх трансакційних витрат (рис. 2.5).

Інтерпретуючи відбулися зміни, їх можна представити у вигляді малюнка, який побудований на основі припущень, висловлених тими ж авторами.

Малюнок 2.5. Середні трансакційні витрати і оптимальна кількість трансакцій при зміні трансформаційної технології

з Ч * N

N - кількість трансакцій, що визначає розмір фірми; Т - трансформаційна технологія; I - параметр, що визначає характеристику інституту; DtDt - крива імпліцитного попиту на трансакції; StSt - крива імпліцитного пропозиції трансакцій; Dt "Dt" - крива імпліцитного попиту на внутрішньофірмові трансакції після зміни трансформаційної технології

Технологічні зміни призводять до того, що зростає граничний продукт ресурсів трансформаційного призначення. Це означає, що таку саму кількість трансакцій може без шкоди здійснюватися при більш високих середніх трансакційних витратах, з одного боку, або дозволяє збільшити кількість трансакцій при тому ж рівні середніх трансакційних витрат, з іншого боку, що рівнозначно зростанню розмірів фірми. В результаті, як показано на малюнку 19, загальна величина внутрішньофірмових трансакційних витрат зросте з ATCi * Ni до ATC2 * N2.

Є й інший аспект даної проблеми. Технологічні зміни в одній галузі можуть призвести до зростання граничного продукту трансакційних ресурсів в іншій галузі і відповідно зниження середніх трансакційних з-

держек40. Той же результат може бути отриманий внаслідок інституційних змін. Зокрема, поява і розвиток системи правил, що забезпечують структуризацію взаємин між економічними агентами в організаціях з обмеженою відповідальністю, істотно полегшує збільшення масштабів фірми. Якщо середні трансакційні витрати всередині фірми знижуються, то відповідно до принципу визначення розміру фірми, який був сформульований Р. Коузом, кількість трансакцій всередині неї має увелічіться4. (Див. Рис. 2.6).

Малюнок 2.6. Середні трансакційні витрати і оптимальний обсяг внутрішньофірмових трансакцій при інституційних змінах

АТС - середні трансакційні витрати; N - кількість трансакцій; DtDt - крива імпліцитного попиту фірми на трансакції; StSt - крива імпліцитного пропозиції трансакцій; St "St" - крива імпліцитного пропозиції трансакцій, отримана в результаті інституційних змін

В даному випадку збільшення розміру фірми необов'язково пов'язане з ростом внутрішньофірмового трансакционного сектора, оскільки еластичність імпліцитного попиту на трансакційні послуги за абсолютним значенням може бути менше одиниці.

3. Зниження витрат використання політичної системи для перерозподілу прав власності. Це зниження було обумовлено, з точки зору Д. Норта і Дж. Уолліса, зміною системи правил для виробництва правил: основні рішення слід було проводити через законодавчі комісії, що значно полегшувало завдання для різних груп економічних інтересів в чиненні тиску з метою прийняття вигідних їм рішень.

З огляду на виділені фактори зміни величини трансакційних послуг в економіці США, а також особливості методології їх оцінки, можна зробити висновок, що джерела динаміки розмірів трансакционного сектора виявляються неоднорідними.

40Здесь мова йде про витрати в розрахунку на одну трансакцію.

41North, Douglass С. and Wallis, John J. (1994), Integration Institutional Change in Economic History.A Transaction Cost Approach, 150 Journal of Institutional and Theoretical Economics,609–624.

Розширення транзакційного сектору може відбуватися за рахунок ізмененіяструктури трансакцій: збільшення частки ринкових. За інших рівних умов це означає, що загальний рівень трансакційних витрат можетостаться тим же. Це говорить про те, що вимір його за величиною трансакційних послуг лише відома ступінь наближення.

Якщо еластичність попиту на трансакційні послуги за ціною оказиваетсябольше одиниці, то розширення транзакційного сектору може відбуватися і при нижчій ціні трансакційних послуг.

Елементами витрат виробництва є трансакційні і трансформаційні витрати. Вище ми вже згадували про те, що вони можуть розглядатися як замінники. Тоді можлива ситуація, коли при уменьшеніісредніх витрат виробництва загальні трансакційні витрати зростають, якщо трансформаційні витрати зменшуються в більшій мірі.

Інституційні зміни в одному секторі економіки (наприклад, формування організованого ринку облігацій зі своїми правіламіігри) можуть істотно вплинути на ситуацію в іншому секторі. З одного боку, це нове джерело позикових коштів. Але з іншого, як етопроізошло в Росії, - фактор недоінвестування в реальний сектор економіки, оскільки даний ринок був орієнтований в основному на операції з державними цінними паперами.

Подорожчання процесу обміну, обумовлене неефективним розподілом прав власності, яке здійснюється державою. Це стає можливим тому, що економічні інтереси приймають політичні рішення агентів суперечать умовам забезпечення ефективного розміщення ресурсів. У той же час дії, які предпрінімаютсяіндівідамі відповідно до інтересів тієї чи іншої групи, які не пов'язані зі значними витратами. Зокрема, це обумовлено недосконалістю політичного ринку як наслідком неможливості достаточноточно оцінити результативність роботи того чи іншого політика і відповідність дій виданими виборцям обіцянок.

Бурхливе зростання різноманіття благ поряд з ускладненням значної їх частини обумовлює зростання труднощів, пов'язаних з вимірюванням полезнихсвойств благ за різними параметрами і їх подальше упорядкування, необхідне для оцінки блага в цілому.

Отже, з урахуванням двох останніх моментів, динаміка трансакционного сектора не може бути розглянута як однозначно позитивний або негативний фактор економічного зростання і відповідно розвитку системи спеціалізації, поділу праці. В основі цієї неоднозначності лежить, з одного боку, розподільний аспект взаємодій між економічними агентами, відповідний двоїсту природу інститутів, а з іншого - особливості методології оцінки. Отже, в тій мірі, в якій трансакційні витрати виявляються екзогенної або ендогенної змінної щодо інститутів, для висновків щодо реальної динаміки останніх в термінах Парето-оптимальності або Парето-поліпшень недостатньо підстав. Попередньо повинна бути вирішена проблема ідентифікації.

Дана подвійність проявляється в особливій ролі держави, яке може знижувати рівень трансакційних витрат через специфікацію і захист прав власності, а може, навпаки, підвищувати їх рівень, будучи перешкодою

для економічного зростання через створення сприятливих умов для розподільчої діяльності організацій

висновок

У цьому розділі були розглянуті такі основоположні для нової інституціональної економічної теорії поняття як трансакція і трансакційні витрати.

Було показано, що будь-яка трансакція має досить складну внутрішню структуру і відрізняється від простого обміну товарами. Трансакції різноманітні, що відображає різноманітність форм організації економічної діяльності. Ми розглянули основні характеристики чистих типів трансакції, виділених Коммонсом: торговельну трансакцію, трансакції управління і раціонування.

Операционализация поняття трансакції і інститут відбувається за допомогою включення в систематичних аналіз поняття трансакційних витрат. У цьому розділі було показано, що існують різні підходи до визначення даного поняття, але в будь-якому випадку трансакційні витрати мають велике впливу на ефективність розміщення ресурсів і економічної розвиток.

Слід особливо відзначити, що теза про те, що трансакційні витрати перешкоджають економічному розвитку, є непродуктивними є коректним, якщо виходити з припущення про достатній рівень реалістичності аналізу. Ця теза має, на перший погляд, право на існування тільки в тому випадку, якщо порівнювати дві ситуації: з нульовими і позитивними трансакційними витратами.

Принципове значення має не тільки і навіть не стільки рівень трансакційних витрат, скільки їх структура, розподіл між учасниками економічного обміну, що, в свою чергу, відображає специфічну конфігурацію інститутів.

Основні поняття глави

довірчі блага

Витрати виявлення альтернатив

Витрати укладення контракту

витрати вимірювання

Витрати опортуністичної поведінки

Витрати специфікації і захисту прав власності

досліджувані блага

досвідчені блага

торгова трансакція

трансакція

трансакція раціонування

трансакція управління

трансакційні витрати

трансформаційні витрати

Питання для повторення

Чим трансакція відрізняється від обміну товарами (послугами)?

Назвіть форму трансакції, в якій можливо дотримання умов симетричності правових відносин між контрагентами?

У чому полягають особливості торгової трансакції на відміну від трансакцііуправленія?

У чому полягають особливості трансакції управління на відміну від трансакцііраціонірованія?

У чому полягають особливості трансакції раціонування від торгової трансакції?

Що таке «бьюкененовскій товар»?

Якому типу характеристик благ відповідає трансформаційна функція?

Якому типу характеристик благ відповідає трансакційна функція?

Чи може розподіл трансакційних витрат між учасниками обміну впливати на загальну величину цих витрат?

Назвіть основні інститути, які використовуються для мінімізації іздержеквиявленія альтернатив.

У чому полягає різниця між собою досліджувані, досвідчені і довірчі блага?

Назвіть основні способи зниження витрат укладення контрактів.

Який з форм опортуністичного поведінки (предконтрактной іліпостконтрактной) є погіршує відбір?

Який з форм опортуністичного поведінки (предконтрактной іліпостконтрактной) є моральний ризик?

Який з форм опортуністичного поведінки (предконтрактной іліпостконтрактной) є ухиляння?

Який з форм опортуністичного поведінки (предконтрактной іліпостконтрактной) є вимагання?

Якими факторами, по Уоллісу і Норту, обумовлено расшіреніетрансакціонного сектора американської економіки в двадцятому столітті?

Питання для роздумів

1. «Якщо загальна величина трансакційних витрат, обумовлена \u200b\u200bвідповідними правилами обміну мінімальна, то його учасники можуть отримати від нього максимально можливу вигоду». Прокоментуйте дане судження.

Поясніть, чому перераховані види трансакційних витрат, нельзярассматрівать як спосіб їх класифікації.

Перерахуйте основні фактори, що впливають на рівень трансакційних витрат на Нью-йоркській фондовій біржі відповідно до гіпотезою Дем-сетца. Поясніть напрямок дії кожного з цих факторів.

«Збільшення частки транзакційного сектору в ВНП є следствіемсніженія ефективності функціонування економіки». Прокоментуйте дане судження.

література

Основна

Акерлоф Дж. (1994), Ринок «лимонів»: невизначеність якості та ринковий механізм // THESIS,вип.5, с. 91-104.

Вільямсон О.І. (1996), Економічні інститути капіталізму. Фірми, ринки, «отношенческой» контрактація,СПб .: Лениздат, с. 97-101.

Додаткова

Аокі М. (1994), Фірма в японській економіці. Інформація, стимулювання і укладання угод в японській економіці,СПб .: Лениздат.

Вільямсон О.І. (1993), Поведінкові передумови сучасного економічного аналізу // THESIS,т. 1, вип. 3, с. 39-49.

Commons, John R. (1931), Institutional Economics, 21 American Economic Review,648–657.

Demsetz, Harold (1968), Cost of Transacting, 81 Quarterly Journal of Economics,33–53.

Wallis, John J. and North, Douglass С (1986), Measuring the Transaction Sector in the American Economy, 1870-1970, in Long-term factors in American Economic Growth,Stanley Engermann and Robert Gallman (eds.), Chicago: University of Chicago Press, 95-161.

Серед витрат, якими займається економічна наука, ми повинні розрізняти два типи витрат:

• трансформаційні витрати (витрати технології);
• трансакційні витрати.

Трансформаційні витрати - це витрати, які супроводжують процес фізичного зміни матеріалу, в результаті чого ми отримуємо продукт, який має певну.

У трансформаційні витрати входять також певний елементи вимірювання та планування. Зазвичай на них не звертають уваги або відносять до трансакційних витрат, тоді як вони можуть ставитися до чистої технології.

Трансакційні витрати - є витрати, що забезпечують перехід прав власності з одних рук в інші і охорону цих прав. На відміну від трансформаційних витрат, трансакційні витрати не пов'язані з самим процесом створення вартості.

Форми трансакційних витрат

Трансакційні витрати (операційні витрати -transactioncosts) - це витрати в сфері, пов'язані з передачею. Категорія трансакційних витрат була введена в економічну науку в 1930-і рр. Рональдом Коузом і нині набула широкого поширення. У своїй статті "Природа фірми" він визначив трансакційні витрати, як витрати функціонування.

Розглянемо можливі альтернативи, що надаються нам повсякденним життям. Типовий приклад - ремонт квартири. Ви можете робити його самі, якщо вмієте і якщо у вас до цього є інтерес. Або ви можете організувати весь процес, наймаючи на ринку працівників для кожної конкретної операції, закуповуючи фарбу і розраховуючи, скільки її треба, і т. Д. У цьому випадку ви намагаєтеся встати в такий ряд трансакцій, який буде чисто ринковими і виключить ваше взаємодія з однією фірмою. адже фірмі ви заздалегідь не довіряєте, вважаючи, що у неї є власний інтерес, а ви зробите ремонт дешевше. Однак якщо ви - людина зайнята або досить багатий, ви для ремонту квартири наймаєте фірму, тому що ваші альтернативні витрати часу вище, ніж витрати, які ви витратите на організацію цього процесу. Найчастіше це пов'язано з « ефектом багатства»-« wealth effect ». Вперше цей термін ввів теж Коуз. У його теорії поняття «трансакційні витрати» протиставляється поняттю «агентські витрати», і вибір між тим чи іншим типом витрат значною мірою визначається «ефектом багатства».

В даний час трансакційні витрати розуміються переважною більшістю вчених інтегрально, як витрати функціонування системи. Трансакційні витрати - це витрати, що виникають, коли індивіди обмінюють свої права власності в умовах неповної інформації або підтверджують їх в тих же умовах. коли люди обмінюються правами власності, Вони вступають в контрактні відносини. Коли вони підтверджують своє право власності, Вони не вступають ні в які контрактні відносини (воно у них вже є), але вони захищають його від нападок третіх осіб. Вони бояться, що їх права власності будуть ущемлені третьою стороною, тому витрачають ресурси на захист цих прав (наприклад, будують паркан, містять поліцію, і т.п.).

Зазвичай виділяють п'ять основних форм трансакційних витрат:

• витрати пошуку інформації;
• витрати ведення переговорів і укладення контрактів;
• витрати вимірювання;
• витрати специфікації і захисту прав власності;
• витрати опортуністичного поведінки.

Витрати пошуку інформації пов'язані з її асиметричним розподілом на ринку: на пошук потенційних покупців або продавців доводиться витрачати час і гроші. Неповнота наявною інформацією обертається додатковими витратами, пов'язаними з купівлею товарів за цінами, вищими рівноважних (або продажем нижче рівноважних), з втратами, що виникають унаслідок покупки товарів-субститутів.

Витрати ведення переговорів і укладення контрактівтакож вимагають витрат часу і ресурсів. Витрати, пов'язані з переговорами про умови продажу, юридичним оформленням угоди, нерідко значно збільшують ціну продаваної речі.

Вагому частину трансакційних витрат складають витрати вимірювання, що пов'язано не тільки з прямими витратами на вимірювальну техніку і сам процес вимірювання, але і з помилками, які неминуче виникають в цьому процесі. До того ж по ряду товарів і послуг допускається лише непряме вимірювання або неоднозначне. Як, наприклад, оцінити кваліфікацію найманого працівника або якість автомобіля, що купується? Певну економію обумовлюють стандартизація продукції, що випускається, а також гарантії, які надає фірма (безкоштовний гарантійний ремонт, право обміну бракованої продукції на хорошу і т. Д.). Однак повністю ліквідувати витрати вимірювання ці заходи не можуть.

особливо великі витрати специфікації і захисту прав власності. У суспільстві, де відсутня надійна правовий захист, нерідкі випадки постійного порушення прав. Витрати часу і коштів, необхідних для їх відновлення, можуть бути надзвичайно високі. Сюди ж слід віднести витрати на утримання судових і державних органів, що знаходяться на сторожі правопорядку.

Витрати опортуністичної поведінки також пов'язані з асиметрією інформації, хоча і не обмежуються нею .. Справа в тому, що поведінка після укладення контракту дуже важко передбачити. Нечесні індивіди будуть виконувати умови договору по мінімуму або навіть ухилятися від їх виконання (якщо санкції не передбачені). Такий моральний ризик (moral hazard) завжди існує. Він особливо великий в умовах спільної праці - роботи командою, коли внесок кожного не може бути чітко відділений від зусиль інших членів команди, тим більше якщо потенційні можливості кожного повністю невідомі. Отже, опортуністичних називається поведінка індивіда, який ухиляється від умов дотримання контракту з метою отримання прибутку за рахунок партнерів. Воно може прийняти форму вимагання або шантажу, коли стає очевидною роль тих учасників команди, яких не можна замінити іншими. Використовуючи свої відносні переваги, такі члени команди можуть вимагати для себе особливих умов роботи або оплати, шантажуючи інших загрозою виходу з команди.

Таким чином, трансакційні витрати виникають до процесу обміну (ex ante), в процесі обміну і після нього (ex post). Поглиблення поділу праці та розвиток спеціалізації сприяють зростанню трансакційних витрат. Їх величина залежить також і від пануючої в суспільстві форми власності. Існують три основні форми власності: приватна, загальна (комунальна) і державна. Розглянемо їх з точки зору теорії трансакційних витрат.

Поль Р. Мілгром і Джон Робертс запропонували таку класифікацію трансакційних витрат. Вони ділять їх на дві категорії - на витрати, пов'язані з координацією, і на витрати, пов'язані з мотивацією.

Координаційні витрати:

• Витрати визначення деталей контракту - обстеження ринку з метою визначити, що взагалі можна купити на ринку.
• Витрати визначення контрактів - вивчення умов партнерів, які постачають потрібні послуги або товари.
• Витрати безпосередньої координації - необхідність створення структури, в рамках якої здійснюється зведення сторін разом.

Мотиваційні витрати:

• Витрати, пов'язані з неповнотою інформації. Обмеженість інформації про ринок може привести до відмови від здійснення трансакції (придбання блага). Пов'язано це з тим, що рівень невизначеності може стати настільки високим, що люди вважають за краще швидше відмовитися від трансакції, ніж витрачати сили на отримання додаткової інформації.
• Витрати, пов'язані з опортунізмом. Дані витрати пов'язані з подоланням можливого опортуністичного поведінки, з подоланням нечесності партнера по відношенню до вас, і призводять до того, що ви наймаєте надсмоторщіка, або намагаєтеся знайти і вкласти в контракт якісь додаткові вимірювання ефективності вашого партнера.

О. Вільямсон спробував оцінити всі трансакції по частоті трансакцій і по спефіцічності активів.

1. Разовий або елементарний обмін на анонімному ринку.

Прикладом разової покупки може служити покупка на ринку чайника. Купивши один чайник, ви купите наступний лише тоді, коли цей у вас зламається. В даному випадку немає ніяких специфічних активів, але справа в тому, що продавцю байдуже, кому продати чайник. Єдиним визначальним критерієм тут виступає ціна.

2. Що повторюється обмін масовими товарами.

Специфічності активів і раніше немає. Наприклад, постійно у одного і того ж продавця купуючи хліб, ви знаєте, що він хорошої якості, і тому не витрачаєтеся на додаткову оцінку, хороший чи хліб вам продали, який хліб є в інших булочних, і т.д. Це дуже важливо, тому що тим самим ви значно економите на витратах пошуку, на витратах вимірювання якості хліба, а продавцеві ваша поведінка надає велику впевненість в обороті (в тому, що він хліб продасть).

3. Що повторюється контракт, пов'язаний з інвестиціями в специфічні активи.

Що таке "специфічні активи". Специфічний актив завжди створюється під певну трансакцію. Скажімо, я побудував будинок для вживання в якості цеху. Я можу його, звичайно, використовувати альтернативно, але тоді я понесу втрати. Тобто навіть наступна після найкращою можливість використання цього активу приносить набагато менший дохід і пов'язана з ризиком. Специфічні активи є такі витрати, наступне застосування яких є куди менш вигідним.

4. Інвестиції в ідосінкратіческіе (унікальні, ексклюзивні) активи.

ідіосинкратичний актив - це актив, який при альтернативному використанні (при вилученні його з даної трансакції) втрачає цінність взагалі, або його цінність стає нікчемною. До таких активів належить половина виробничих інвестицій - інвестицій в конкретний технологічний процес. Скажімо, побудовану домну, крім як за прямим призначенням, використовувати більше ніяк не можна. Навіть якщо на ній влаштовувати змагання альпіністів, це не окупить і 1% витрат на її будівництво. В даному випадку актив ідіосінкратічен, тобто прив'язаний до певної технології.

трансакційні витрати (Transaction costs) - це витрати, які відносяться не до виробництва продукції безпосередньо (витрати на сировину, заробітну плату, матеріали, транспортування та ін.), А з супутніми цьому провадженню непрямими витратами на збір і пошук всієї необхідної для діяльності інформації, висновок різних угод, контрактів , договорів тощо.

Даний термін був вперше введений американським економістом Р. Коузом в своїй праці «Природа фірми» в 1937 р, що згодом став лауреатом Нобелівської премії з економіки саме за вивчення трансакційних витрат в 1991 році.

Існує кілька видів трансакційних витрат. Перерахуємо найважливіші з них.

1. Витрати пошуку інформації. Маються на увазі, перш за все витрати, пов'язані з пошуком контрагентів господарських та інших угод, а також пошук максимально вигідних умов, щодо ціни, купівлі-продажу. Перед тим як укласти потрібну операцію, економічний агент збирає необхідну для нього інформацію про контрагента (наприклад, страхова компанія, перед тим як застрахувати ваше життя, потребують від вас безліч довідок про стан вашого здоров'я, а також обов'язково перевірить їх достовірність). Ціни на однакове благо можуть істотно відрізнятися на різних ринках, і кожен з нас знає те, що люди з більш низькими доходами, перш ніж купити необхідний товар, спочатку обійдуть кілька магазинів і ринків в пошуках низької ціни.
2. Витрати укладення господарського договору (контракту). Щоб укласти необхідну угоду між сторонами, потрібні витрати грошей і часу. Наприклад, ви збираєтеся опублікувати написаний вами детективний роман. Вам буде потрібно знає агент, який буде вести всі необхідні переговори з видавцем, тому будуть потрібні грошові кошти для оплати послуг агента. Самі переговори займуть деякий час. І нарешті, підписання довгоочікуваного договору, а також дружня вечеря з видавцем теж будуть трансакційні витрати укладення контракту.
3. витрати вимірювання. Всі блага мають різні властивості, які приносять користь їх власнику. Наприклад, ви збираєтеся купити шубу. Перед тим як зробити покупку, вам необхідно переконатися в якості хутра, забарвлення, пошиття та ін. Прискіпливий покупець перед вибором буде м'яти хутро, струшувати шубу, намагатися висмикнути ворс і може бути навіть нюхати для того щоб визначити якість вичинки. В даному випадку витрати вимірювання ускладнюють покупку для тих, хто не володіє знаннями про товар. Мінімізує витрати вимірювання така властивість як торгова марка (бренд) будь-якої відомої фірми, але і в даному випадку ніхто не застрахований від підробки. Також витрати вимірювання пов'язані з купівлею вимірювальної апаратури (калькулятори, ваги, дозиметри, касові апарати та ін.).
4. Витрати специфікації і захисту прав власності. Можна відзначити, що будь-яка специфікація, а також захист прав власності пов'язана з точним визначенням об'єкта або суб'єкта власності, органів охорони правопорядку, функціонуванням судової системи і т.д. В якості яскравого прикладу можна розглянути діяльність безлічі приватних фірм малого бізнесу в недалекому минулому Росії. По суті, право приватної власності будь-якої фірми має охоронятися державою, як в будь-якій цивілізованій країні світу з розвиненою ринковою економікою. Але, якщо в силу будь-яких причин держава не справляється з цим завданням в повному обсязі, то приватний бізнес вдається до альтернативних засобів захисту своєї власності. Іншими словами, фірми вдаються до пошуку так званих «дахів», що виконують охоронні функції за певну плату.
5. Витрати опортуністичної поведінки. Тобто витрати пов'язані з нечесністю і обманом, приховуванням інформації, з якими можуть зіткнутися економічні агенти в своїй діяльності.

   Наприклад, виявлення покарання нечесного контрагента, що порушує умови договору, тягне за собою чималі витрати. Витрати потрібні і для того, щоб захистити себе від подібного опортуністичного поведінки. Наприклад, в обмінних пунктах валют і касах багатьох фінансово-кредитних установ стоять спеціальні прилади виявлення підроблених банкнот. Цінителі меду при його покупці в обов'язковому порядку перевіряють його спеціальним хімічним олівцем. Вмочуючи олівець в мед, людина дивиться на реакцію: при фарбуванні в фіолетовий колір можна зробити висновок, що мед несправжній.

Трансакційні витрати пронизують всю сферу господарського життя суспільства. Всі ми стикаємося з подібними витратами на кожному кроці, часом не усвідомлюючи цього. Вчені часто порівнюють трансакційні витрати в економіці і тертя у фізиці, проводячи між ними аналогію. Американський економіст Д. Стіглер писав, що « навколишній світ з відсутніми трансакційні витрати є таким же дивним, як і фізичний світ з відсутністю сил тертя».

Р. Коуз стверджував, що якщо раптом будуть відсутні всі перераховані вище види трансакційних витрат, то нічого не може завадити здійсненню операцій (трансакцій) і в підсумку вічність буде прожите за лічені частки секунди. Обмінні операції відбувалися б миттєво, тому що на пошук тієї чи іншої інформації не витрачалися б ні найменшої частки ресурсів.

Додати в закладки

Додати коментарі

Вольчик В.В.

1. Поняття і види трансакцій

Поняття трансакції було вперше введено в науковий обіг Дж. Коммонсом.

Трансакція - це не обмін товарами, а відчуження і присвоєння прав власності і свобод створених суспільством. Таке визначення має сенс (Коммонс) в силу того, що інститути забезпечують поширення волі окремої людини за межі області, в рамках якої він може впливати на навколишнє середовище безпосередньо своїми діями, т. Е. За рамки фізичного контролю, і отже, виявляються транс- акціями на відміну від індивідуальної поведінки як такого або обміну товарами.

Коммонс розрізняв три основні види трансакцій:

1) трансакція угоди - служить для здійснення фактичного відчуження і присвоєння прав власності і свобод і при її здійсненні необхідно обопільна згода сторін, засноване на економічному інтересі кожної з них.

У трансакції угоди дотримується умова симетричності відносин між контрагентами. Відмітною ознакою трансакції угоди, на думку Коммонса, є не виробництво, а передача товару з рук в руки.

2) трансакція управління - у ній ключовим є ставлення управління підпорядкування, яка передбачає таку взаємодію між людьми, коли право приймати рішення належить тільки одній стороні. У трансакції управління поведінка явно асиметрично, що є наслідком асиметричності становища сторін і асиметричності правових відносин.

3) Трансакція раціонування - при ній зберігається асиметричність правового становища сторін, але місце керуючої сторони займає колективний орган, що виконує функцію специфікації прав. До трансакцій раціонування можна віднести: складання бюджету компанії радою директорів, федерального бюджету урядом і затвердження органом представницької влади, рішення арбітражного суду з приводу спору, виникає між діючими суб'єктами, з якого розподіляється багатство. У трансакції раціонування відсутнє управління. Через таку трансакцію здійснюється наділення багатством того чи іншого економічного агента.

Наявність трансакційних витрат робить ті чи інші види трансакцій більш-менш економічніші залежно від обставин часу і місця. Тому одні й ті ж операції можуть бути опосередковані різними типами трансакцій залежно від правил, які вони впорядковують.

2. Поняття трансакційних витрат

Критика положення неокласичної теорії про те, що обмін відбувається без витрат, послужила базисом для введення в економічний аналіз нового поняття - трансакційні витрати (transaction cost).

Поняття трансакційних витрат було введено Р. Коузом в 30-і роки в його статті «Природа фірми». Воно було використано для пояснення існування таких протилежних ринку ієрархічних структур, як фірма. Р. Коуз пов'язував освіту цих «острівців свідомості» з їх відносними перевагами в плані економії на трансакційних витратах. Специфіку функціонування фірми він вбачав в придушенні цінового механізму і заміні його системою внутрішнього адміністративного контролю.

В рамках сучасної економічної теорії трансакційні витрати отримали безліч трактувань, іноді діаметрально протилежних.

Так К. Ерроу визначає трансакційні витрати як витрати експлуатації економічної системи. Ерроу порівнював дію трансакційних витрат в економіці з дією тертя у фізиці. На підставі таких припущень робляться висновки про те, що чим ближче економіка до моделі загальної рівноваги Вальраса, тим нижче в ній рівень трансакційних витрат, і навпаки.

У трактуванні Д. Норта Трансакційні витрати «складаються з витрат оцінки корисних властивостей об'єкта обміну і витрат забезпечення прав і примусу до їх дотримання». Ці витрати є джерелом соціальних, політичних і економічних інститутів.

В теоріях деяких економістів трансакційні витрати існують не тільки в ринковій економіці (Коуз, Ерроу, Норт), але і в альтернативних способах економічної організації та зокрема в плановій економіці (С. Чанг, А. Алчіан, Демсец). Так згідно Чангу максимальні трансакційні витрати спостерігаються в планової економіки, що в кінцевому підсумку визначає її неефективність.

2. Типологія трансакційних витрат Трансакційні і трансформаційні витрати

В економічній літературі існує безліч класифікацій і типологій трансакційних витрат. Найбільш поширеною є наступна типологія, що включає п'ять типів трансакційних витрат:

1. Витрати пошуку інформації. Перед тим, як буде здійснена операція чи укладено контракт, потрібно мати інформацію про те, де можна знайти потенційних покупців і продавців відповідних товарів і факторів виробництва, які склалися на даний момент ціни. Витрати такого роду складаються з витрат часу і ресурсів, необхідних для ведення пошуку, а також з втрат, пов'язаних з неповнотою і недосконалістю одержуваної інформації.

2. Витрати ведення переговорів. Ринок вимагає відволікання значних коштів на проведення переговорів про умови обміну, на висновок і оформлення контрактів. Основний інструмент економії такого роду витрат - стандартні (типові) договори.

3. Витрати вимірювання. Будь-який продукт або послуга-це комплекс характеристик. В акті обміну неминуче враховуються лише деякі з них, причому точність їх оцінки (виміру) буває надзвичайно приблизною. Іноді цікавлять якості товару взагалі незмірно і для їх оцінки доводиться користуватися сурогатами (наприклад, судити про смак яблук за їх кольором). Сюди відносяться витрати на відповідну вимірювальну техніку, на проведення власне виміру, на здійснення заходів, що мають на меті убезпечити боку від помилок вимірювання і, нарешті, втрати від цих помилок. Витрати вимірювання ростуть з підвищенням вимог до точності.

Величезна економія витрат виміру було досягнуто людством в результаті винаходу стандартів мір і ваг. Крім того, метою економії цих витрат обумовлені такі форми ділової практики, як гарантійний ремонт, фірмові ярлики, придбання партій товарів за зразками і т. Д.

4. Витрати специфікації і захисту прав власності. У цю категорію входять витрати на утримання судів, арбітражу, державних органів, витрати часу і ресурсов6 необхідних для відновлення порушених прав, а також втрати від поганої їх специфікації і ненадійною захисту. Деякі автори (Д. Норт) додають сюди ж витрати на підтримку в суспільстві консенсусної ідеології, оскільки виховання членів суспільства в дусі дотримання загальноприйнятих неписаних правил і етичних норм є набагато більш економним способом захисту прав власності, ніж формалізований юридичний контроль.

5. Витрати опортуністичної поведінки. Це самий прихований і, з точки зору економічної теорії, найцікавіший елемент трансакційних витрат.

Розрізняють дві основні форми опортуністичної поведінки. Перша носить назву морального ризику.

Моральний ризик виникає тоді, коли в договорі одна сторона покладається на іншу, а отримання дійсною інформації про її поведінку вимагає великих витрат або взагалі неможливо. Найпоширеніша різновид опортуністичного поведінки такого роду - ухиляння, коли агент працює з меншою віддачею, ніж від нього вимагається за договором.

Особливо зручна грунт для ухиляння створюється в умовах спільної праці цілої групою. Наприклад, як виділити особистий внесок кожного працівника в сукупний підсумок діяльності<команды> заводу або урядової установи? Доводиться використовувати сурогатні вимірювання і, скажімо, судити про продуктивність багатьох працівників не за результатом, а за витратами (на кшталт тривалості праці), але і ці показники часто-густо виявляються неточними.

Якщо особистий внесок кожного агента в загальний результат вимірюється з великими помилками, то його винагорода буде слабо пов'язане з дійсною ефективністю його праці. Звідси негативні стимули, які підштовхують до ухиляння.

У приватних фірмах, і в урядових установах створюються спеціальні складні і дорогі структури, в завдання яких входять контроль за поведінкою агентів, виявлення випадків опортунізму, накладення покарань і т. Д. Скорочення витрат опортуністичного поведінки - головна функція значної частини управлінського апарату різних організацій.

Друга форма опортуністичного поведінки - вимагання. Можливості для нього з'являються тоді, коли кілька виробничих факторів тривалий час працюють в тісній кооперації і настільки притираються один до одного, що кожен стає незамінним, унікальним для інших членів групи. Це означає, що якщо якийсь чинник вирішить покинути групу, то інші учасники кооперації не зможуть знайти йому еквівалентній заміни на ринку і понесуть непоправні втрати. Тому у власників унікальних (по відношенню до цієї групи учасників) ресурсів виникає можливість для шантажу в формі погрози виходу з групи. Навіть коли<вымогательство> залишається тільки можливістю, воно завжди виявляється пов'язане з реальними втратами (Найбільш радикальна форма захисту від вимагання - перетворення взаємозалежних (інтерспеціфіческіх) ресурсів в спільно владеемих майно, інтеграція власності у вигляді єдиного для всіх членів команди пучка правомочностей).

Наведена класифікація є не єдиною, наприклад існує ще класифікація К. Менара:

1. Витрати вичленування (аналогічні 5 (ухиляння).

трансакційні витрати сприяють передачі прав власності від одного суб'єкта до іншого і захисту зазначених прав.

Даний вид витрат позначений в економіці з 1930-х років вченим Рональдом Коузом, і зараз цей термін має широке застосування. Коуз є автором статті «Природа фірми», де економіст назвав трансакційними витрати витратами роботи ринку.

Типи трансакційних витрат

Прийнято розглядати 5 основних типів трансакційних витрат:

• збору інформації;
• витрати в ході переговорів і підписання угод;
• витрати вимірювань;
• охорони прав власника;
• опортуністичного поведінки.

Витрати збору відомостей виникають в результаті її нерівномірного розподілу на ринку. З метою пошуку можливих споживачів або джерел збуту витрачаються певні фінанси і час. Якщо відомості подані не в повному обсязі, це призводить до витрат на покупку продукції за вартістю, вище рівноважної, або продаж за ціною нижче рівноважної. Фінансові втрати відбуваються і при закупівлі товарів-аналогів.

Витрати переговорів і підписання угод також є тимчасовими і ресурсними витратами. Юридичний висновок контракту нерідко вимагає таких витрат, які серйозно збільшують ціну на товар.

витрати вимірювання - основний вид трансакційних витрат. Вони є як витратами на обладнання, так і збитками в результаті вимірювальних ошбок, завжди присутніх в такий діяльності. Мало того, для деяких видів продукції можливо лише непряме вимірювання або неповне. Наприклад, оцінка якості автомобіля перед придбанням або рівня підготовки нового співробітника підприємства. Частково економія забезпечується стандартизацією і гарантіями компанії (безоплатний ремонт, заміна товару з браком). Але повністю усунути витрати такими методами неможливо.

Значне місце займають і витрати специфікації і захисту прав власності. При систематичному порушенні прав власник витрачає чимало часу і коштів, щоб їх відновити. Це стосується відрахувань державним і судовим органам, що здійснюють охорону порядку.

Витрати опортуністичної поведінки відносяться також до погрішностей розподілу інформації. Дії учасників контракту після його укладення передбачити дуже складно. Недобросовісні громадяни стануть відповідати умовам угоди в мінімальному обсязі або зовсім не дотримуватися їх, якщо за це не введено покарання. Тут виникає так званий моральний ризик, в результаті нерівномірного вкладу і нерівних можливостей кожного учасника договірного зобов'язання. Таким чином, опппортуністіческое поведінку - ухилення особи від обов'язків за договором з метою отримання прибутку з діяльності своїх колег. У крайніх випадках є вимагання та шантаж, коли одні члени команди розуміють свою необхідність для інших. Вони вимагають від партнерів виконання будь-яких умов під загрозою припинення своєї діяльності.

Отже, трансакційні витрати утворюються до обміну, після або під час нього. Поділ сфер діяльності і більш глибока спеціалізація впливає на збільшення цих витрат. Їх розмір залежить і від переважної в тій чи іншій сфері форми власницьких відносин. Економіка розрізняє три види власності: приватна, загальна, державна. Уточнимо, яка їх зв'язок з витратами.

Приклад трансакційних витрат

Наведемо приклади з повсякденного життя. Припустимо, ви ремонтуєте квартиру. У вас є право зробити ремонт самостійно, все залежить від уміння і бажання. Але також можна для кожної процедури найняти окремого спеціаліста, а самому керувати процесом. При цьому ви купуєте фарбу та інші витратні матеріали. В останньому випадку вибираються такі трансакції, які виключають співпрацю з однією компанією. Причина в тому, що у вас є недовіра до організації і думка, що вона має свою вигоду зробити ремонт дорожче, ніж у вас вийде власноруч. Однак, якщо ви є людиною забезпеченою і вкрай зайнятим, простіше звернутися в організацію по ремонту, щоб уникнути високих тимчасових альтернативних витрат. В даному прикладі діє так званий «ефект багатства», такий термін також створений Р. Коузом. За його класифікації трансакційних витрат протиставлені «витрати агента», а ефект багатства відіграє вирішальну роль у виборі між двома категоріями.

Зараз більшість фахівців розглядають трансакційні витрати в інтегральному вигляді, як похибки діяльності системи. Дані витрати виникають при обміні прав на власність при наявності неповних відомостей, або їх твердження при такому ж умови. Захищаючи свої права, власники не укладають ніяких нових контрактів, а намагаються позбавити своє майно від зазіхань третіх осіб. Вони стурбовані утиском своїх прав з боку, через що готові витрачати кошти на їх охорону (наприклад, встановлення паркану або утримання співробітників охоронних підприємств).

Координаційні і мотиваційні витрати

За іншими ознаками трансакційні витрати класифікували вчені Поль Р. Мільгром і Джон Робертс. На їхню думку, витрати залежать від таких показників, як координація і мотивація.

Координаційні витрати:

• витрати виявлення деталей договору. Виникають в результаті аналізу ринку з метою виявлення, що на ньому можна придбати;
• витрати визначення контракту. Аналіз умов постачальників продукції та послуг.
• витрати безпосередньої координації. Штучне утворення структури, що об'єднує боку.

Мотиваційні витрати:

• пов'язані з недостатньою інформацією. Недолік відомостей про ринок часто призводить до відмови від покупки товару (послуги). Справа в тому, що невизначеність буває настільки серйозною, що споживачеві простіше не купувати товар (послуги), ніж витрачати час і кошти на пошук інформації.
• опортуністичні витрати. Полягають у подоланні наслідків опортунізму, тобто несумлінної поведінки учасника контракту. Для цього може бути найнятий доглядач, або застосовані додаткові засоби контролю за діяльністю цієї особи.

Відмінність трансакцій за специфікою активів і по частоті

О. Вільямс виявив відміну трансакцій за специфікою активів і по частоті.

Разовий (елементарний) ринковий обмін. Наприклад, покупка чайника. Купувати цей товар ви станете лише тоді, коли вийде з ладу попередніх. Для продавця не має значення, хто купить даний товар. Головний показник тут - ціна.

Повторний обмін товарами масового споживання. Спеціальних активів в даному випадку немає. Наприклад, ви відвідуєте тільки один хлібний магазин, і у вас немає необхідності витрачати час і гроші на покупку хлібобулочних виробів в іншому місці. Це вигідно як вам (економите на оцінці різного краму), так і продавцям, які впевнені в збуті своєї продукції.

Інвестування в специфічні активи. Такий актив завжди створюється для конкретної трансакції. Припустимо, будівля побудована з метою здачі під цех. Його можна використовувати і по-іншому, але при цьому можливі збитки. Тобто, будь-яка можливість використання ресурсу по-іншому принесе менший дохід. Специфічні активи - витрати від діяльності, яка приносить не більшу вигоду.

Інвестування в унікальні активи.

Індосінкратіческій актив - ресурс, який в разі альтернативного використання повністю знецінюється. Наприклад, половина коштів, інвестованих в процес виробництва. Припустимо, варіант використання побудованої домни всього один. Такий актив має сенс лише в поєднанні з конкретною технологією.

Мінімізація трансакційних витрат

Кожен сучасний менеджер прагне трансакційні витрати мінімізувати. Це теоретичний показник, він не врахований в бухгалтерських та управлінських документах. Поняття, частіше застосовується в практиці - накладні витрати. Це витрати, щоб забезпечити виробничий цикл, спільно з основними: на управління, обслуговування і використання техніки, її зміст. Вони не залежать безпосередньо від кількості продукції, що випускається.

Керівник підприємства повинен знати всі види трансакцій і вміти скласти так званий план трансакцій, який допоможе випустити продукцію або надати послуги з мінімумом витрат. Для їх скорочення необхідно: скорочення трансакцій, автоматизація виробництва, стабілізація умов праці. Розглянемо трансакції організації середнього масштабу:

• логістика. Транспортування матеріалів, їх замовлення та безпосередньо доставка, оформлення угоди. Виробляється фахівцями, які не задіяними на виробництві.
• постачання. Забезпечення виробничого циклу ресурсами у вигляді матеріалів, робочої сили і техніки. Тут вирішальна роль належить особам, відповідальним за підбір персоналу і покупку сировини. До цього процесу відносяться складання виробничого плану і прогнозів, управління якістю.
• модернізація. Використання компанією новітніх технологій, удосконалення технічних операцій. Безпосередньо пов'язана з обробкою інформації.

У разі зміни типу продукту, що випускається, вносяться поправки в сертифікацію товару та контроль за його якістю, що збільшує трансакційні витрати.

трансформаційні витрати

До речі, з економічної точки зору існує два різновиди витрат: трансакційні і трансформаційні.

• Перший вид (трансакційні) являє собою витрати, які утворюються в результаті технічного перетворення вихідного матеріалу, з якого виходить продукція певної цінності.
• До другої категорії витрат (трансформаційні) відносяться Зарат на вимір і планування. Часто їх не беруть до уваги, або вважають трансакційні витрати, насправді ж вони чисто технологічні.

Трансацкціонние, в порівнянні з трансформаційними, не мають відношення до утворення ціни.