Контрабандна продукція Контрабандний шлях! Коментар від JonGhost52

ФЕДЕРАЛЬНА АГЕНЦІЯ З ОСВІТИ

Державний освітній заклад

вищої професійної освіти

САНТК-ПЕТЕРБУРГСЬКИЙ ДЕРЖАВНИЙ УНІВЕРСИТЕТ

Аерокосмічне приладобудування

Кафедра економіки та фінансів

КОНТРОЛЬНА РОБОТА

з дисципліни «Митні операції»

на тему: " Основні предмети контрабанди».

Роботу виконала:

студентка Куликова М.Ю.

Спеціальність «Фінанси та кредит»

Науковий керівник:

Фетісов В.А.

м. Санкт-Петербург,

Вступ

1. Поняття, об'єкт, суб'єкт та місце вчинення контрабанди.

2. Основні предмети контрабанди.

2.1. Контрабанда наркотиків та інших психотропних речовин та сильнодіючих речовин.

2.2. Контрабанда отруйних, отруйних, радіоактивних чи вибухових речовин, озброєння, вибухових пристроїв та інших видів зброї масового ураження.

2.3. Контрабанда тютюнових виробів.

2.4. Контрабанда рідкісних видів рослин та тварин.

2.5. Контрабанда витворів мистецтва.

2.6. Контрабанда дорогоцінних металів та каміння.

2.7. Контрабанда під час здійснення імпортних операцій.

Висновок

Список використаної літератури

Вступ

Зміни, що відбулися в російському суспільстві, насамперед лібералізація зовнішньоекономічної діяльності та скасування монополії держави на зовнішню торгівлю, зумовили значні зміни в характері та масштабах контрабанди. В останні роки контрабанда стала одним із вельми поширених злочинів. Контрабанда стратегічної сировини, наркотиків, зброї, культурних цінностей, валюти нині становить загрозу як економічної, а й суспільної безпеки Росії. Контрабанда є центральною ланкою економічної злочинності. Вона є живильним середовищем для міжнародного тероризму, засобом здійснення незаконних операцій з наркотичними засобами та психотропними речовинами, зазіхання на національно-культурне надбання народів, а також скоєння низки інших злочинів.

Окремі види контрабанди завдають непоправної шкоди економіці країни. Це контрабанда стратегічної сировини, нестачу якої відчуває вітчизняна промисловість, особливо тих його видів, запаси яких у Росії практично вичерпані; контрабанда морепродуктів, що призводить до зникнення низки цінних порід риби; контрабанда культурних цінностей З Росії контрабандним шляхом вивозиться найцінніше, а ввозяться наркотики, зброя, отруйні речовини, ядерні відходи.

Контрабанда нерозривно пов'язана з корупцією в органах влади, управління, правоохоронних органах, банківських структурах, "розкладає" їх.

Зростає контрабанда зброї. Аналітичні матеріали Державного митного комітету РФ свідчать про масові спроби незаконного переміщення через кордон Росії різних видів зброї та боєприпасів, що використовуються у зонах конфліктів. Більшість затримань зброї посідає південні кордони Росії. Зазначається наявність каналу контрабандного ввезення зброї російськими моряками. Незаконному вивезенню зброї з Росії сприяє ослаблення дисципліни та порядку в армії, корумпованість та продажність низки представників армійського командного складу. Контрабанді зброї із Росії; як правило, передує його розкрадання з військових частин.

Виявлено факти контрабанди ядерних, радіоактивних та інших речовин, що становлять величезну суспільну небезпеку. Контрабанді цих речовин сприяє кризова обстановка на підприємствах оборонного комплексу, зокрема у наукових установах, які обслуговують цей комплекс. Відомі випадки, коли вчені винаходили власну технологію виробництва радіоактивних матеріалів, виготовляли їх, незаконно експортували за кордон.

Контрабанда культурних цінностей, антикваріату настільки поширена, що західний ринок ними перенасичений, і це стало причиною зворотного руху: цінності контрабандно ввозяться в Росію для "нових російських".

За оцінками західних експертів, незаконне вивезення валюти з Росії - приблизно 12 млрд дол. США на рік. Найбільш активні у цьому нафтові компанії та компанії з виробництва харчових продуктів. Нерідко прикриттям незаконного переміщення валюти є бартер. Експорт за бартерними операціями у 1996 р. майже вдвічі перевищив імпорт, що означає недопостачання товарів до Росії, залишення валюти за кордоном. Багато в чому це становище пояснюється слабкістю валютного контролю, контролю над фінансовою діяльністю фірм, зловживаннями банківській сфері.

З " звичайних " товарів найпоширеніший контрабандний ввезення підакцизних товарів, автомобілів іномарок, тобто. найбільш податкових товарів.

В результаті контрабанда завдає непоправної шкоди економіці країни та відповідно до безпеки та благополуччя її громадян.

1. Поняття, об'єкт, суб'єкт та місце вчинення контрабанди.

Контрабанда, як кваліфіковане правопорушення, з'явилася в XIV-XVI ст., коли для здійснення контролю за провезенням товарів та стягування мит та інших зборів, встановлених державою, на сухопутному кордоні та в морських портах було створено спеціальні державні установи – митниці. Будь-яке порушення встановлених законом та іншими нормативними актами правил провезення товарів та цінностей через кордон, з приховуванням їх від контролю з боку митниць, стало називатися контрабандою.

Відповідно до сучасного кримінального законодавства РФ, контрабандоюзізнається:

1. Переміщення через митний кордон Російської Федерації, вчинене крім або з приховуванням від митного контролю, або з обманним використанням документів або засобів митної ідентифікації, або пов'язане з недекларування або недостовірним декларуванням:

а) товарів чи інших предметів;

б) наркотичних засобів, психотропних, сильнодіючих, отруйних, отруйних, радіоактивних або вибухових речовин, озброєння, вибухових пристроїв, вогнепальної зброї або боєприпасів, ядерної, хімічної, біологічної та інших видів зброї масової поразки, матеріалів та обладнання, які можуть бути використані під час створення зброї масової поразки та щодо яких встановлені спеціальні правила переміщення через митний кордон РФ, стратегічно важливих сировинних товарів та культурних цінностей, щодо яких встановлені спеціальні правила переміщення через митний кордон Російської Федерації;

2. Дії, передбачені частинами першою або другою цієї статті, вчинені неодноразово або посадовою особою з використанням свого службового становища, або із застосуванням насильства до особи, яка здійснює митний контроль.

3. Дії, передбачені частинами першою, другою або третьою цієї статті, вчинені організованою групою.

Контрабанда (ст. 188 КК) завдає шкоди фінансово-економічній системі держави, оскільки до державного бюджету не надходять мита та збори, встановлені на ввезені товари, а також створює загрозу громадській безпеці, якщо предметом контрабанди є зброя, боєприпаси, наркотики та інші предмети , вилучені із вільного обігу.

Суспільна небезпека контрабанди, як вказується в «Курсі кримінального права» т.4, визначається тим, що даним діянням завдається істотний збиток зовнішньоекономічній діяльності, що має важливе значення для розвитку економіки Російської Федерації. Крім того, контрабанда може завдати великої шкоди громадській безпеці, моральності населення, життю і здоров'ю людини та іншим правоохоронним інтересам при незаконному переміщенні через митний кордон предметів, заборонених у цивільному обігу, наприклад, наркотичних засобів, сильнодіючих, отруйних, отруйних або вибухових речовин, вогнепальної зброї, боєприпасів тощо.

Об'єктомЗлочину є зовнішньоекономічна діяльність.

Об'єктивна сторона, контрабанди полягає у переміщенні через митний кордон Російської Федерації товарів чи зазначених у ст. 188 КК інших предметів і речовин за наявності хоча б однієї із зазначених у цій статті ознак: крім або з приховуванням від митного контролю, або з обманним використанням документів або засобів митної ідентифікації, або пов'язане з недекларуванням або недостовірним декларуванням.

Деякі автори вважають, що безпосереднім об'єктом контрабанди є "встановлений законом порядок переміщення товарів та транспортних засобів через митний кордон Російської Федерації"." Не заперечуючи того, що ці злочини порушують зазначений порядок, інші автори вважають не цілком обґрунтованим таке трактування безпосереднього об'єкта контрабанди. носить надмірно формальний, нормативістський характер, нагадує ту (нині чи не одностайно відкинуту), відповідно до якої до об'єктів будь-яких злочинів належали кримінально-правові норми, що передбачають відповідальність за них, але від злочину страждає, зазнає шкоди не норма, не встановлені нею. правила, у тому числі порядок як їхня сукупність, а реальні суспільні відносини, інтереси, блага та цінності, що охороняються кримінальним законом, до того ж слід мати на увазі, що порядок переміщення товарів та транспортних засобів через митний кордон встановлюється та регулюється не лише законами, але та підзаконними актами. Також не зовсім правильно зводити, як це іноді робиться, основний безпосередній об'єкт контрабанди до фінансових інтересів держави, що полягає у зборі платежів під час переміщення товарів через державний кордон. Фінансові інтереси держави (як і інших суб'єктів) у разі це лише частина те, що посягає контрабанда, чому вона завдає шкоди. Шкода полягає також у порушенні економічних інтересів як російських, і зарубіжних товаровиробників у результаті невпорядкованого, безконтрольного надходження на внутрішні ринки не обкладених митними платежами (митами, зборами) товарів, які внаслідок цього стають дешевшими, що створює умови недобросовісної конкуренції. За своєрідним криміногенним ланцюжком шкода може завдаватися також споживачам, оскільки контрабандні товари часто не відповідають вимогам якості та безпеки. Сказане належить об'єкту контрабанди, передбаченої год. 1 ст.188 КК РФ.

Скільки коштує людина. Зошит одинадцятий: На вершині Керсновська Єфросинія Антонівна

Контрабандним шляхом – у заповідник

Чи не пускають у заповідник? Що ж, це правильно, якщо зважити на культурний (вірніше, некультурний) образ радянської людини. Але я шкоди заповіднику не завдаю. Проте мене також не пускають. Як це казав Кміціц: «Проси! Не дають? Сам бери!

Значить – уперед.

Але виконати це рішення було не так легко, у чому я переконалася, коли, пройшовши через весь курорт і помилуючись Чорним озером - Кара-Кель, я дійшла до «рогатки»: тут закінчувалася курортна зона і починався заповідник.

На жаль, переді мною був паркан із колючого дроту. Один його кінець спускався в бурхливу Теберду, інший - упирався у скелю. Там, де шосе перетинало паркан, знаходилися ворота, будка та вахтер.

Я сіла неподалік, біля воріт, витягла альбом, олівець і почала замальовувати ще незнайомі мені, але сніжні вершини: льодовик Софруджу.

Вахтер уважно стежив за народженням твору мистецтва і відлучався тільки, щоб перевірити пропуск і подорожню самоскидів, завантажених асфальтом для будівництва шосе, що вже починалося).

Коли проїжджала одна з машин, я прослизнула за нею.

Куди? Туди не можна! - заволав вахтер.

Я художник, і тут малюю, - сказала я, сідаючи одразу за воротами.

Я дочекалася наступної машини і, як вона зупинилася у воротах і вахтер зайнявся перевіркою, згрібла свій альбом, підхопила рюкзак і в два стрибки була вже в кущах. Шукай-свищі, тільки кущі затріщали.

Воля! Краса! І – жодних курортників.

Снігові вершини прикували мій погляд. Уперед! У Домбай!

Навіть важко повірити, що кожен поворот стежки, майже кожен крок, відкривав дедалі нові пейзажі - один прекрасніший іншого. Як не поспішала я, але на кожному кроці зупинялася зачарована дикою красою.

Стежка надзвичайно мальовнича. Навколо – круті гори. Поруч шумить Аманаус. Папороть то смарагдово-зелені, то золотисто-зелені в променях сонця. Як сяють краплі роси! А запах! Мені здавалося, що я - у казці, на тій самій папороті галявині, оспіваній Олексієм Толстим у баладі про Іллю Муромця і ожила на картині Шишкіна «Папороті»!

Топче папороть пишна

Богатирський кінь...

Домбайська Поляна… Тут був колись монастир. Вміли ченці правильно вибирати місце, де можна було рятуватися: приносити користь людям та відчувати близькість Бога. Ченці були провідниками через Великий Кавказький Хребет – між Кубанню та Чорним морем. Дзвін дзвона вказував заблуканому в горах шлях до порятунку. І, разом з тим, ніде так не відчуваєш нікчемності та всемогутності людини, як перед лицем гір – підніжжя Божого престолу!

Але філософією я зайнялася пізніше, а в першу мою зустріч із Великим Кавказом у мене просто очі розбігалися.

У середині серпня на висоті 2500 м, біля підніжжя сильних льодовиків, ночі холодні. Іній покриває траву, а в мене навіть ковдри не було. (Надалі я завжди брала його з собою в гори.) Спроба отримати місце в наметовому таборі не увінчалася успіхом: мене, дикого туриста, відкинули, хоч половина наметів була порожня. Не біда! Ночівля біля коріння вікової ялинки нітрохи не гірша.

Я втомилася, але перш за все схопилася за альбом, щоб сфотографувати смарагдово-зелену галявину з наметовим табором на тлі гір. До темряви малювала я - невміло, хоч і старанно. Досвіду в мене не було, але ентузіазм - величезний і радість творчості - ще більше.

До мене підійшов професор-дендролог. Тут він був зі своїм сином, студентом-метеорологом, який знімав кожні дві години показання апаратів. Дідок обурювався негостинністю керівників, що змусили мене ночувати на морозі. І вночі професор і його син мене рази два будили, щоб переконатися, що я не замерзла. Вони дуже дивувалися, коли я казала, що мені зовсім не холодно.

Значить – уперед.

У вас є ідеальна терморегуляція! - вигукнув професор.

Як могла я йому пояснити, що ця «терморегуляція» - результат важкої перевірки на міцність у ті роки, коли доводилося боротися і з холодом, і з голодом, і з непосильною працею, і з постійною втомою, не сміючи скаржитися на чиюсь було жорстокість!

Дивний заповідник 24 квітня 2002 року. Ацан-Худук (Калмикія, Яшкульський район) – Трійник (Калмикія, Яшкульський район) – 31 км. Караван на території заповідника «Чорні землі». Він охоплює три регіони Росії – Республіку Калмикію, Астраханську область та Республіку

Контрабандним шляхом – до заповідника Не пускають до заповідника? Що ж, це правильно, якщо зважити на культурний (вірніше, некультурний) образ радянської людини. Але я шкоди заповіднику не завдаю. Проте мене також не пускають. Як це казав Кміціц: «Проси! Не дають? Сам

Шляхом взаємної переписки Ще до падіння Сперанського, на самому початку 1812-го, між ним і государем відбулася чудова розмова. Цар, пам'ятаючи про невдалий досвід Аустерліца, запитав: чи варто йому особисто брати участь у майбутній війні. Сперанський холодно, послідовно та

2. Шляхом диявольської голгофи Большевичка Розалія Землячка проявила себе не лише за часів Громадянської війни і після, а й під час наступної війни 1941-1945 років. Як відомо, з 1939 по 1943 рік Землячка була заступником голови Раднаркому СРСР. зустрічі

Він йшов своїм шляхом У грудні 2010 року, напередодні дев'яностоліття з дня створення Служби зовнішньої розвідки, на будівлі прес-бюро СЗР Росії, що на Остоженці, відкрилася пам'ятна дошка на честь найбільшого розвідника Кіма Філбі. У той день тут зібралися керівники Служб

Творчий заповідник Отже, створюючи Спілку радянських письменників, Сталін, по суті, наймав на роботу «фахівців з піару», які популяризуватимуть його грандіозні починання. Будучи людиною практичною, він не цікавився такими дурницями, як соціальне

Біловоддя. Шляхом Вчителів Документальні фільми – це мої щоденники. Я ділилася тим, що жила. До вивчення спадщини Реріхов дійшла тридцяти років і отримала відповіді найтаємніші питання. Мені хотілося знайти підтвердження внутрішньому переконанню, що життя нескінченне. І

Кримський заповідник Ще в Норильську я чула захоплені відгуки про Кримський заповідник. Що ж, якщо вже я в заповіднику, вірніше, зовсім поруч, у Сімферополі, то не втрачу ж я наказ перевірити, що там привабливого! Я збиралася побувати і в Севастополі, подивитися

Нешковський заповідник Батя ще до нашого приєднання до його загону вирішив перебазуватися на захід, у хутір Нешкове, одне з найглухіших місць Білоруського державного заповідника. Загін розростався, і Ковалевичський ліс йому ставав малий. До того ж, і,

Я ЙДУ СВОЇМ ШЛЯХОМ Після розпуску Ордену Замок Ерде із землею, за винятком 400 акрів, які займає табір, були повернуті барону ван Палландту; повернули жертводавцям також землі в Австралії та розташований у Сіднеї на краю гавані амфітеатр. Незважаючи на те, що в ту зиму

Заповідник натхнення Болдіно Болдинська садиба, що більше трьох століть належала роду Пушкіних, здається, наскрізь пройнята створеними тут пушкінськими віршами. На місці зведеної в 1999 році дерев'яної каплиці Михайла Архангела в пушкінські часи було старовинне

ШЛЯХОМ ГЕРОЇВ Схиляюся перед паперовою купою, Щоб від забуття врятувати. Тієї крові колір, той запах пороху, Ті легендарні шляхи… Щоб над списаним папером Інші, голови схиливши, Перейнялися тією, колишньою відвагою, Відчули той порив. І в кожному будинку, у кожному

19. Не тим шляхом "Стоунз" випустили "Emotional Rescue" ("Емоційний порятунок") 1980-го. Пам'ятаю, що під час запису в Парижі Кіт був непохитним у тому, що стосувалося роботи понад графік. До приблизно чотирьох ранку, коли всі реально втомлювалися, після того, як ми реально добре

_ 4. Тактика проведення окремих слідчих дій у справах

про контрабанду

_ 1. Криміналістична характеристика контрабанди

Методика розслідування контрабанди це система наукових положень, технічних прийомів, методичних правил і рекомендацій, які застосовуються під час розкриття та розслідування цього злочину. Контрабанда сировини, у тому числі стратегічної, наркотиків, культурних цінностей, валюти, зброї, боєприпасів тощо, є загрозою як економічній, так і громадській безпеці Російської Федерації.

Криміналістична характеристика контрабанди є системою взаємопов'язаних узагальнених даних про найбільш типові ознаки способу, механізму, обстановки протиправних діянь та їх наслідків, об'єктах, що взаємодіють у процесі вчинення контрабанди, особливостях особистості винного, часу та місці, типових матеріальних та ідеальних слідах, а також інших сторонах цього злочину, відомості про які грають практичну роль у вирішенні завдань боротьби з контрабандою. В основі елементів криміналістичної характеристики контрабанди лежать об'єктивні процеси скоєння та приховування цього зазіхання, що визначають закономірності відображення ознак скоєного реальної дійсності.

Спосіб незаконного переміщення товарів через митний кордон Російської Федерації один із основних елементів криміналістичної характеристики контрабанди. До найбільш типових способів здійснення контрабанди митний кодексРосійської Федерації (далі ТК РФ) відносить:

1. Переміщення товарів та транспортних засобів через митний кордон Російської Федерації крім митного контролю ( ст. 69, 119 ТК РФ), тобто поза певними митними органами місць або поза встановленим часом виробництва митного оформлення.

2. Приховування товарів від митного контролю, у тому числі з використанням схованок або інших способів, що ускладнюють їх виявлення або надання одним товарам виду інших.

Практиці відомі такі способи приховування предметів контрабанди: заповнення ними порожнин та порожнин транспортних засобів, ємностей багажу; закладка за внутрішню обшивку вагонів, літаків, гелікоптерів; закладка в шинах коліс та між колесами автомобілів; у пакунки вовни та бавовни, у порожнечі, створені при складуванні лісоматеріалів, металопрокату, контейнерів; заповнення природних порожнин людини та ін.

3. Обманне використання документів або засобів ідентифікації, тобто подання митному органу документів: підроблених, недійсних, отриманих незаконним шляхом, що містять недостовірні відомості або відносяться до інших товарів та транспортних засобів, а також використання підроблених чи відносяться до інших товарів та транспортних засобів засобів ідентифікації.

4. Недекларування та недостовірне декларування товарів та транспортних засобів, що переміщуються через митний кордон Російської Федерації ( ст. 124ТК РФ), незаява за встановленою формою достовірних відомостей або заява недостовірних відомостей про товари, транспортні засоби та їх митний режим.

При цьому слід враховувати, що до митного огляду не підлягають: особистий багаж Президента РФ і наступних разом з ним членів сім'ї; особистий багаж депутатів російського парламенту та членів Уряду РФ, якщо вони перетинають митний кордон у зв'язку з виконанням своїх депутатських чи службових обов'язків; іноземні військові кораблі, бойові та військово-транспортні повітряні судна, а також військова техніка, що прямують своїм ходом. Крім того, голова ГТК Росії або особа, яка його заміщає, має право звільняти окремих суб'єктів, окремі товари та транспортні засоби від певних форм митного контролю у випадках, коли це відповідає життєво важливим інтересам держави.

Таким чином, кваліфікація дій щодо ст. 188КК РФ залежить від характеру застосованого способу переміщення (протиправний він чи ні), а не від наявності в особи, яка переміщає товари, права на звільнення від певних форм митного контролю.

Наступний елемент криміналістичної характеристики контрабанди - предмет злочинного посягання. Їм можуть бути будь-які товари, тобто речі, цінності, що переміщуються у великому розмірі через митний кордон Російської Федерації, а також ті об'єкти, які за чинними нормативними правовими актами підлягають митному контролю, митній ідентифікації чи декларуванню. При всьому різноманітті контрабандних товарів кримінальна відповідальність встановлено і за переміщення через митний кордон Російської Федерації будь-якої кількості предметів, передбачених спеціальним переліком. До цього переліку входять:

1) наркотичні засоби, психотропні, сильнодіючі, отруйні, отруйні, радіоактивні або вибухові речовини, озброєння, вибухові пристрої, вогнепальна зброя, боєприпаси, ядерна, хімічна, біологічна та інші види зброї масового ураження, матеріали та обладнання, які можуть бути використані при створенні такої зброї;

2) стратегічно важливі сировинні товари;

3) культурні цінності.

Відомості про типові особистісні особливості злочинців також відносяться до основних елементів криміналістичної характеристики контрабанди. Її суб'єктом може бути посадова, і приватна особа, громадянин Російської Федерації, особа без громадянства, іноземець.

Слідчою практикою виявлено два основних типи контрабандистів: "ситуативні" та "злісні".

"Ситуативний" контрабандист характеризується тимчасовими відхиленнями у загальній позитивній установці особи. Він вчиняє злочин внаслідок ситуації, що склалася, під дією спокуси отримати матеріальні блага або бажання надати комусь послугу.

"Злісний" контрабандист становить значну суспільну небезпеку, оскільки відрізняється яскраво вираженою протиправною орієнтацією корисливого характеру. Він діє лише з прямим наміром, за ретельно розробленим планом, глибоко аналізує та враховує об'єктивні та суб'єктивні фактори та умови на кордоні, переслідуючи мету отримати від контрабанди максимальний прибуток. Аналіз слідчої практики показує, що понад 75% злісних контрабандистів чинили злочини у складі організованих груп, причому протягом досить значного часу. Ці контрабандисти беруть участь у корупції органів влади та управління, а також правоохоронних органів. На шляху до збагачення та досягнення бажаних результатів вони не зупиняються перед якими перешкодами.

Контрабанда, як правило, складається з її підготовки (вибору предмета зазіхання, способу злочину, каналу переміщення товарів і т.д.) та приховування товарів, які незаконно переміщуються через митний кордон Російської Федерації. На її стадіях залишаються типові сліди, передусім матеріальні, на товарі, транспортному засобі, документах, обладнанні тощо. Виникають і ідеальні сліди у свідомості очевидців у зв'язку зі сприйняттям ними обставин скоєння контрабанди.

1) про канали незаконного переміщення товарів чи інших предметів через митний кордон Російської Федерації;

2) про типові обставини виявлення злочину;

3) про можливі зв'язки контрабандиста або контрабанди з іншими злочинами (наприклад, зловживанням своїми службовими повноваженнями посадовцем держави, звідки контрабандний товар імпортувався або куди він експортувався).

Ці елементи криміналістичної характеристики зазвичай мають безпосереднє відношення до завдань, які вирішуються під час розслідування будь-якої кримінальної справи про контрабанду.

Встановлюючи конкретний факт контрабанди, працівник відділу дізнання або слідчий вивчає та оцінює сліди та зібрану у справі інформацію. Аналізуючи отримані дані, він співвідносить їх із сукупністю елементів криміналістичної властивості контрабанди, оцінює повноту і важливість зібраних доказів. Так, відомості, що характеризують деякі типи контрабандистів, сліди, залишені ними у конкретних кримінальних ситуаціях, дозволяють вже на початковому етапі розслідування визначити коло осіб, серед яких доцільно шукати злочинця, а якщо контрабандист виявлено, правильно вибрати тактику провадження слідчих дій, вирішити інші завдання розслідування контрабанди.

_ 2. Типові слідчі ситуації, версії та планування розслідування

Завдання, що підлягають вирішенню під час розслідування справ про контрабанду, сукупність слідчих дій та інших заходів, які необхідно для цього провести на початковому та наступних етапах розслідування, а також інші питання залежать від слідчої ситуації. Як вихідні зазвичай виступають такі типові ситуації:

1) є аргументовані дані про вже досконалу контрабанду (ознаки останньої встановлені при проходженні конкретною особою митного чи прикордонного контролю або під час адміністративного провадження у справі про порушення митних правил);

2) є відомості про діяння, що містить ознаки контрабанди, та винну особу, проте місцезнаходження цього суб'єкта невідоме або він перебуває за кордоном;

3) є дані, що містять ознаки контрабанди, проте інформація про винне або відсутня, або її недостатньо для його ототожнення так звана безхазяйна контрабанда.

У кожній слідчій ситуації (переважно на початковому етапі розслідування) є ряд особливостей, обумовлених об'єктом та характером вихідних даних.

Першочергові завдання розслідування у першій типовій слідчій ситуації такі:

встановлення невідомої наслідку стадії підготовки контрабанди;

вивчення, аналіз та фіксація всіх слідів;

з'ясування мотивів та цілей злочину;

доведення провини підозрюваного (обвинуваченого);

визначення запобіжного заходу.

Приватні версії випливають із перелічених завдань і стосуються мотивів, цілей, потенційних співучасників контрабанди тощо.

Для вирішення названих завдань під час планування початкового етапу розслідування визначається:

1. Хто з підозрюваних підлягає затриманню чи арешту, у якій послідовності, де, коли та за яких обставин.

2. У кого з підозрюваних або їхніх близьких потрібно провести обшук і що і де шукати.

3. Слідчий огляд предметів та документів, вилучених під час обшуків.

4. Слідчий огляд засобів та пристроїв для переміщення та зберігання контрабанди.

5. Виїмка за місцем проживання та роботи підозрюваного та інших осіб, у яких можуть бути предмети контрабанди та необхідні для неї документи.

6. Слідчий огляд документів, які використані для прикриття контрабанди.

7. Хто має бути допитаний як свідки, коли і в якій черговості, які факти та обставини підлягають з'ясуванню під час допиту кожного з них.

8. Які обставини та в якій послідовності повинні з'ясовуватися під час перших допитів підозрюваних.

9. Накладення арешту на майно, фінансові вклади та інші цінності, що підлягають конфіскації.

10. Накладення арешту на поштово-телеграфну кореспонденцію та її вилучення.

11. Пред'явлення свідкам, у тому числі очевидцям, предметів контрабанди, а за потреби і підозрюваних для пізнання.

12. Проведення очних ставок між ними та підозрюваними.

13. Виробництво слідчих експериментів, розшукових дій (чи оперативних заходів).

14. Призначення експертиз, ревізій та документальних перевірок.

Для цієї ситуації можливі випадки, коли деякі учасники контрабанди залишаються на свободі. Тоді слідчому слід підтримувати тісний контакт із співробітниками органу дізнання, які продовжують розшукову роботу, щоб своєчасно використовувати у процесі розслідування дані, які вони отримають.

Основні завдання при розслідуванні в другій типовій ситуації (коли є відомості про діяння, що містить ознаки контрабанди, та винну особу, місцезнаходження якої невідоме або воно знаходиться за кордоном) передбачають:

збір необхідних відомостей про контрабандиста, його родинні та інші близькі зв'язки, можливих співучасників, встановлення його точного місцезнаходження;

вивчення стадії підготовки до контрабанди, місць зберігання її об'єктів;

виявлення свідків злочину;

огляд об'єктів контрабанди, закріплення її слідів як доказів злочинної діяльності контрабандиста;

збирання інших доказів провини підозрюваного, з'ясування мотивів та цілей злочину, характеру та розміру заподіяної шкоди;

встановлення обставин, що сприяли від'їзду підозрюваного з постійного місця проживання за кордон, причин та умов, що полегшили вчинення контрабанди та можливість сховатися від слідства.

У цій ситуації слідчому потрібно активно використовувати оперативно-розшукові можливості органу дізнання, а також налагоджену взаємодію із закордонними правоохоронними органами. Йому належить грамотно провести всі можливі без участі винної особи слідчі та інші дії:

а) огляд місця події та об'єктів контрабанди, інших предметів, які можуть стати речовими доказами;

б) допит свідків та співучасників;

в) обшуки за місцем постійного проживання контрабандиста, його родичів та близьких йому людей (там можуть бути як докази контрабанди, так і сам розшукуваний), вилучення документів;

г) призначення криміналістичних та інших експертиз;

д) пред'явлення для пізнання предметів та засобів контрабанди, фотографій винного;

е) накладення арешту на поштово-телеграфну кореспонденцію та її вилучення.

Третя типова слідча ситуація, коли контрабандист невідомий, найскладніша. Особливість даної категорії справ у тому, що у початковому етапі який завжди зрозуміло, чи є подія, що розслідується, результатом злочинних дій і чи містить вона склад контрабанди. Головне ж питання - хто вчинив ці дії.

При виявленні "безгоспної" контрабанди висуваються версії про коло причетних до неї осіб, місце їх знаходження, мотиви і цілі, джерела придбання предметів контрабанди, способи маскування і переміщення, місця зберігання та збуту, наявність співучасників, зв'язок події контрабанди з іншими деліктами.

Перевірка версій йде шляхом з'ясування наступних основних питань:

1. Що послужило безпосередньою причиною, що викликала подію, що розслідується?

2. Як пов'язана "безгоспна" контрабанда з діями чи бездіяльністю певних осіб?

3. Хто вони? Чи є у їхніх діях склад злочину?

4. Якими є обставини виявлення контрабанди?

5. Які події передували цьому?

6. Що сталося після виявлення контрабанди?

7. Де шукати матеріальні сліди злочину?

8. Які суб'єкти мають у своєму розпорядженні криміналістично значиму інформацію про подію контрабанди?

У справах про контрабанду, коли від початку зрозуміло, що її причина полягає у навмисних діях конкретної особи, основні зусилля спрямовуються на її встановлення. У цій ситуації як початкові проводяться, як правило, такі слідчі дії: огляд місця події; огляд предметів контрабанди; допит свідків (включаючи посадових осіб митниці та військовослужбовців прикордонних військ); вилучення відповідних документів; призначення судових експертиз.

З усіх невідкладних слідчих дій особливе значення у цій ситуації має огляд місця події та предметів контрабанди, оскільки початковому етапі розслідування допит підозрюваного провести неможливо (предмети контрабанди виявлено, а контрабандист невідомий). У такому положенні нерідко це слідче дію дає можливість встановити зв'язок наявних дома огляду матеріальних слідів з подією, що розслідується. Для огляду місця події та предметів контрабанди залучаються фахівці-криміналісти та інші обізнані особи залежно від виду контрабанди та способів її вчинення. Отримані дані використовуються для розшуку та викриття злочинця.

Під час затримання та огляду на межі предметів контрабанди проводиться огляд місця події, транспортних засобів, схованок. Це дає криміналістично значиму інформацію як про матеріальних слідах, а й склад злочину: як скоєно контрабанда, коли, ким, із метою, з чиєю допомогою, який збиток завдано, хто міг знати про те, що сталося, де було придбано чи отримано предмети контрабанди, коли та як вони були приховані для незаконного переміщення через кордон Російської Федерації. З'ясовується, чи був виготовлений у цих цілях схованка чи використані конструктивні особливості конкретного транспортного засобу, специфічні ознаки багажу чи вантажу, чи виявилися професійні навички контрабандиста, які хитрощі їм застосували для реалізації злочинного задуму.

Якщо після скоєння контрабанди пройшло небагато часу, а під час огляду місця події та предметів контрабанди вдалося отримати інформацію, достатню, щоб визначити напрямок руху злочинця, організується його переслідування "за гарячими слідами", здійснюються загороджувальні та пошукові заходи на шляху його відходу з місця події. .

Важливе значення для розкриття контрабанди мають допити свідків. Значна їх частина у справах цієї категорії відома з матеріалів, що стали підставою порушення кримінальної справи. Іншу встановлюють у результаті оперативно-розшукової діяльності, третю під час початкових слідчих дій. Допит свідків зазвичай дозволяє отримати відомості про ймовірного злочинця, його індивідуальні ознаки, інших свідків контрабанди. Ця інформація повинна негайно передаватися органу, який розшукує контрабандиста.

Якщо всі слідчі дії та оперативно-розшукові заходи, можливі за відсутності підозрюваного, будуть виконані, а контрабандист залишиться невстановленим, попереднє розслідування підлягає зупиненню.

При встановленні контрабандиста здійснюються його затримання, огляд та особистий обшук, допит як підозрюваний та інші процесуальні дії. Тоді розглянута слідча ситуація трансформується в один із різновидів першого.

У практиці розслідування справ про контрабанду трапляються ситуації, що поєднують елементи розглянутих. Тоді слідчий має враховувати конкретні обставини. Після з'ясування вихідної слідчої ситуації успіх залежить головним чином тісної взаємодії з оперативними підрозділами митних та інших правоохоронних органів, зокрема і поза Російської Федерації.

_ 3. Взаємодія під час розслідування справ про контрабанду

Економічна та громадська небезпека контрабанди, а також труднощі, з якими часто пов'язане її розкриття та розслідування, вимагають об'єднати зусилля органів попереднього слідства, оперативно-розшукових та митних відділів дізнання з оперативно-технічними підрозділами інших правоохоронних органів та прикордонних військ, а нерідко і з правоохоронцями органами розвинених країн. Під об'єднанням зусиль необхідно розуміти не просте складання сил, а взаємодію посадових осіб з чітким розмежуванням їхніх прав та обов'язків, передбачених законом.

Митні органи, відповідно до чинного КПК, є органом дізнання у справах контрабанди. Порушивши кримінальну справу, вони проводять у ньому лише невідкладні слідчі дії, покликані встановити і закріпити сліди злочину, і пізніше як за десять діб передають його слідчому.

Органи попереднього слідства та органи дізнання, незважаючи на спільність завдань боротьби з контрабандою, незалежні та вирішують їх специфічними засобами, що виключають заміну одного іншим. На митні органи митний кодексРФ покладає виробництво необхідних оперативно-розшукових та інших заходів, передбачених Кримінально-процесуальним кодексомРФ та Федеральним закономвід 12 серпня 1995 р. N 144-ФЗ "Про оперативно-розшукову діяльність", для припинення та виявлення контрабанди, а також виявлення осіб, які її вчинили. Оперативно-розшукові заходи не єдина форма діяльності митних органів. Важливе місце тут займає реалізація адміністративної функції, оскільки ст. 231і 288 ТК РФ передбачена адміністративна відповідальність за митні правопорушення для юридичних осіб за одночасної адміністративної та кримінальної відповідальності їх посадових осіб та інших працівників. Кримінальну відповідальність для фізичних осіб встановлено за контрабанду та інші злочини у сфері митної справи. Тут законодавець застосував підхід, коли за одне митне правопорушення настає відповідальність одночасно двох суб'єктів посадових осіб та інших працівників юридичної особи та самої юридичної особи.

Внаслідок цього по тому самому митному правопорушенню ведеться дві справи: одна кримінальна, друга адміністративна.

Кримінальну справу спочатку розслідують працівники відділу дізнання митниці чи регіонального митного управління, а потім передають його слідчому територіальній чи транспортній прокуратурі. Адміністративне про порушення митних правил веде співробітник відділу дізнання або відділу митних розслідувань, а в результаті одні й ті самі особи проходять свідками і у кримінальній справі, і у справі про порушення митних правил. Одні й самі об'єкти фігурують як речових доказів як у кримінальної, і у адміністративному справі. Через війну аналогічні обставини підлягають доведенню у кримінальній справі про контрабанді, а й у справі порушення митних правил.

Водночас припинення кримінальної справи про контрабанду або інший митний злочин не тягне за собою обов'язкового припинення адміністративної справи, що ведеться стосовно юридичної особи. Це ще раз наголошує на необхідності тісної взаємодії між особою, яка проводить дізнання або попереднє слідство, з одного боку, оперативними працівниками відповідних відділів з іншого, та особою, яка здійснює адміністративне розслідування, з третьої.

Якщо співробітник відділу дізнання одночасно з розслідуванням кримінальної справи здійснює і адміністративне провадження, то взаємодія з оперативно-розшуковими відділами буде найтіснішою. Це пов'язано з тим, що з порушення митним органом кримінальної справи завжди створюється оперативно-дознавательная група, яка здійснює у ньому дізнання і адміністративне провадження. Найчастіше керівник обох підгруп співробітник відділу дізнання, проте включені до них оперативні працівники та працівники митних органів йому підконтрольні. Але така форма взаємодії практикується лише у період дізнання у кримінальній справі.

Після закінчення дізнання матеріали справи надсилаються слідчому. Адміністративне провадження про порушення митних правил передається з відділу дізнання до відділу митних розслідувань відповідного митного органу, а оперативно-дознавальна група скасовується.

Досвід показує, що чим раніше слідчий прийме до свого провадження справу про контрабанду, досконально вивчить його матеріали та результати адміністративного провадження, своєчасно отримуючи при цьому від органу дізнання криміналістично значиму інформацію, а митні органи, у свою чергу, матимуть можливість ознайомлюватися з фактичними даними. і доказами, отриманими слідчим, з великою підставою можна говорити, що обидві сторони узгоджують свої дії та працюють спільно. Якщо цього немає, то і в кримінальній, і в адміністративній справі спостерігається неповнота розслідування, а органи попереднього слідства та митні органи при аналізі та оцінці доказів нерідко діходять діаметрально протилежних висновків.

Тільки тісна ділова взаємодія органів попереднього слідства з митними органами забезпечує позитивний стан справ. Для цього слідчому, який прийняв до свого провадження кримінальну справу, потрібно вивчити матеріали даної справи і усвідомити, чи містять вони докази та документи, які мають митні органи, і при необхідності зажадати їх. Слідчий повинен вивчити практику у справах цієї категорії, перевірити, чи закінчено адміністративне провадження у справі, і якщо ні, зобов'язати митний орган інформувати про перебіг розслідування, знайомити з новими матеріалами та документами.

Вивчення слідчої практики допоможе почерпнути відомості про найбільш вдалі прийоми, способи та засоби розслідування, визначити місце та форми участі оперативних працівників та фахівців митних органів на попередньому слідстві. Перевірена форма взаємодії створення слідчо-оперативної групи, до якої включаються співробітник відділу дізнання (бажано проводив у справі дізнання), працівники відділу митних розслідувань, співробітники відділу боротьби з митними правопорушеннями та інші працівники митних та інших правоохоронних органів. Зазвичай, речові докази залишаються у митному органі, а органи попереднього слідства направляються лише зразки чи спроби контрабандних товарів.

План розслідування має включати перелік слідчих дій та оперативно-розшукових заходів. При цьому необхідно пам'ятати, що кожен із суб'єктів взаємодії вирішує завдання в рамках своєї компетенції властивими силами та засобами: слідчий та органи дізнання виконують слідчі та розшукові дії, а оперативні та оперативно-технічні підрозділи агентурно-оперативні та інші заходи.

З моменту прийняття кримінальної справи до провадження лише слідчий ініціатор та організатор цієї взаємодії. Відповідно до сформованої у справі слідчої ситуацією, він визначає форми, методи та інші аспекти взаємодії. За результатами останнього він вносить корективи та доповнення до плану розслідування, приймає рішення про провадження додаткових або повторних слідчих дій (обшуків, виїмок, затримань, допитів, експертиз тощо), а також проведення оперативно-розшукових заходів.

Аналіз практики взаємодії слідчих територіальних і транспортних прокуратур з митними органами та прикордонними контрольно-пропускними пунктами показує, що найбільш характерні такі його форми: взаємна інформація про факти контрабанди, нові способи приховування товарів від митного контролю, застосовані злочинцями, проведення спільних операцій із припинення злочинної діяльності контрабандистів, виконання доручень та запитів слідчого як усередині країни, так і за її межами.

Взаємодія з іноземними правоохоронними органами потрібна тоді, коли у кримінальній справі необхідно перевірити факт існування зарубіжних фірм, укладання ними з російськими суб'єктами господарювання відповідних зовнішньоторговельних контрактів, а також за наявності у кримінальній справі матеріалів про порушення митних правил закордонними постачальниками. У разі взаємодія з правоохоронними органами " далекого " і " ближнього " зарубіжжя здійснюється через Генеральну прокуратуру РФ шляхом направлення окремих слідчих доручень про надання відповідної допомоги у справі чи через ГТК Росії (запит прямує у закордонну митну службу).

Результативність боротьби з контрабандою залежить від своєчасної поінформованості відповідних служб митних органів, прокуратури, міліції про скоєну або підготовку контрабанди. При надходженні даних про підготовку контрабанди до прокуратури або інспекції вони зрештою передаються до митних органів та КПП прикордонних служб. Останні в офіційному порядку вживають заходів до виявлення ознак контрабанди та її припинення. Під час розслідування контрабанди виявляються нестандартні різновиди способів приховування її предметів, підробки документів та інші хитрощі контрабандистів. В рамках взаємодії слідчі органи повинні негайно інформувати про це митні структури та прикордонні КПП.

Ефективність взаємоузгоджених дій щодо виявлення та припинення контрабанди найбільш очевидна, коли виявляється великий безгоспний контрабандний товар на транспортних засобах міждержавного сполучення. Для боротьби з такими фактами контрабанди, збору доказів, виявлення винних та застосування до них передбачених законом заходів впливу потрібні спільні зусилля представників правоохоронних органів різних держав у рамках існуючих міжнародних договорів про надання правової допомоги. Наприклад, розслідування кримінальних справ, пов'язаних з контрабандою великих партій товарів, вимагає обов'язкової зустрічної перевірки митних документів, оформлених у Російській Федерації, з аналогічними митними документами, оформленими щодо тих самих товарів у державах, звідки вони імпортувалися або куди експортувалися, або через які йшли транзитом.

_ 4. Тактика проведення окремих слідчих дій у справах про контрабанду

Кримінальні справи про контрабанду за наявності достатніх даних про скоєний злочин порушуються відразу після ознайомлення з вихідними матеріалами. Це забезпечує прийняття всіх передбачених кримінально-процесуальним закономзаходів для встановлення обставин, що підлягають доведенню. Якщо ж вихідної інформації недостатньо, проводиться перевірка первинних матеріалів із встановлення законних підстав порушення кримінальної справи.

Слідчий повинен уміти виявляти, аналізувати та фіксувати ознаки, властивості та стан предметів контрабанди при слідчому огляді. У справах про контрабанду це може бути огляд місця події, місцевості або приміщень (що не є місцем події), предметів та документів, а також огляд. До участі у слідчому огляді слід залучати спеціалістів відповідного профілю з урахуванням предмета та способу приховування контрабанди: товарознавців, ювелірів, мистецтвознавців, криміналістів, економістів, працівників митних органів, банківських працівників, інженерів. При огляді місця події усвідомлюється його загальний характер, вживаються заходи виявлення знарядь, документів, коштів, з допомогою яких скоєно контрабанда. Основні об'єкти пошуку при огляді матеріальних слідів - відображення контрабандиста: його рук, ніг, зубів, а також його виділень: слина, піт, одорологічні сліди.

Огляд предметів контрабанди зазвичай пов'язані з обстеженням місця перебування. Найчастіше це ручна поклажа та багаж, одяг, взуття та тіло фізичних осіб, контейнери, вантажні платформи, відсіки транспортних засобів тощо. Нерідко оглядаються кабіни, салони, відсіки легкових та вантажних автомашин, службові та пасажирські приміщення залізничних вагонів, морських та річкових суден, літаків, вертольотів та інших транспортних засобів, міжнародні поштові відправлення.

Для виявлення предметів контрабанди при огляді потрібно використовувати наступну оглядову техніку: рентгенівську та рентгено-телевізійну апаратуру, прилади ехолокації, металодетектори, прилади-сигналізатори, ендоскопи, щупи, пристрої для визначення обсягу стратегічно важливих сировинних товарів, засоби для упаковки спеціальні пристрої.

Успішне розслідування контрабанди залежить і від уміння слідчого виділяти та вивчати її предмети, особливо коли їх найменування, походження, функціональне призначення учасникам огляду невідомі. У разі необхідно скористатися можливістю митних органів провести експрес-аналіз цих об'єктів дома їх виявлення. Згодом зазвичай проводяться експертні дослідження.

Під час огляду різних предметів контрабанди слідчий неспроможна точно визначити їхню природу. Це можуть бути отруйні, наркотичні, психотропні, отруйні, вибухові тощо речовини, які, зазвичай, декларуються під своїм найменуванням або взагалі вказуються в декларації. Тому оглядати їх необхідно лише за участю фахівців з митних лабораторій, які мають у своєму розпорядженні прилади-сигналізатори, датчики, дозиметри та іншу спеціальну техніку. Одночасно слід ізолювати подібні об'єкти, захистити небезпечні зони та обмежити доступ до них людей.

Відбір проб невідомих матеріалів та речовин для дослідження повинен проводитись лише фахівцем. У цій якості можуть виступити співробітники митних лабораторій або оглядових груп, а також фахівці з інших правоохоронних органів. Під час огляду об'єктів контрабанди слідчий зобов'язаний вжити всіх необхідних запобіжних заходів для забезпечення безпеки учасників та присутніх осіб.

У справах про контрабанду найчастіше необхідне вилучення документів. Перелік і характер документації, що вилучаються, залежать від предмета контрабанди. Так, у справах про контрабанду, яку здійснюють пасажири, вилучаються та оглядаються їхні квитки. Це дозволяє з'ясувати маршрут контрабандних товарів, місце їх придбання чи отримання. Якщо через кордон контрабандним шляхом доставлено автомобіль, виїмці підлягають: документ, що підтверджує право власності (договір купівлі-продажу чи дарування, іменний товарний чек); транзитний технічний паспорт машини з відміткою про зняття з обліку у країні вивезення чи аналогічну довідку; митна декларація, що підтверджує перетин кордону.

Огляд та вивчення документів проводяться з погляду законності та повноти зафіксованої в них митної операції, а також ступеня відображення дійсних фактів. Документи оглядаються дома їх виявлення. Тільки якщо для огляду потрібні тривалий час, спеціальні знання або стаціонарні технічні засоби, він проводиться за місцем розслідування як самостійна слідча дія. Цей огляд рекомендується здійснювати за участю тих самих понятих, у присутності яких документи було виявлено та вилучено.

Під час огляду насамперед перевіряється наявність таких реквізитів: назва документа, дата і його виписки; найменування учасників угоди фірми-експортера або вантажовідправника та фірми-імпортера чи одержувача, їх адреси, номери телефонів та факсів; номер контракту чи замовлення, дата його підписання, номер наряду, відвантажувальної специфікації; найменування та опис товару, його кількість, вид упаковки та маркування.

Огляд документів дозволяє відповісти на низку основних питань, які вирішуються при розслідуванні контрабанди. Наприклад: чи відповідає виявлений товар даним, зазначеним у документах про його переміщення через митний кордон; які саме товари провезено контрабандним шляхом; які фактичні умови переміщення товарів через митний кордон; який їхній маршрут; коло осіб, причетних до контрабанди, та свідків. Щоб встановити характер підробки документів (повна, часткова), призначається та проводиться їхнє техніко-криміналістичне дослідження.

Огляд місця події, особистий обшук та допит підозрюваних нерідко спонукають провести їх огляд. Вивчення тіла, а потім одягу та взуття оглядається починається з їхнього загального огляду. Слід звернути увагу на пошкодження, плями, особливі прикмети на відкритих ділянках тіла, на відповідність одягу та взуття статури огляду та пори року, на наявність дефектів на них. Потім послідовно знімають предмети одягу, які оглядають, фіксуючи ушкодження, плями та накладення сторонніх частинок. З ділянок тіла, що оглядається, які могли стикатися з предметом контрабанди, а також з поясів, пов'язок та наклейок беруть проби. При підозрі перевезення контрабанди у природних порожнинах тіла проводиться рентгенографічне чи ультразвукове обстеження. Такий огляд здійснюється із залученням лікаря.

Обшук у приміщеннях, салонах транспортних засобів провадиться з метою відшукання та вилучення предметів контрабанди, засобів, пристосованих або виготовлених для їх зберігання та переміщення через кордон; предметів та інструментів, використаних для виготовлення схованок; пакувального матеріалу; документації, що містить характеристики товарів; аудіо-, відео- та фотоматеріалів, пов'язаних з контрабандою; грошей та цінностей, нажитих злочинним шляхом; підлягає конфіскації майна контрабандистів та ін.

За цією категорією справ вилучаються предмети контрабанди, кошти їх приховування і таємного переміщення через митний кордон, майно, що є митних складах, в ломбардах, камерах зберігання, скупочних і комісійних магазинах, у родичів, знайомих контрабандистів тощо.

У справах про контрабанду проводиться слідчий експеримент для перевірки показань підозрюваних, обвинувачених, свідків про способи зберігання, можливості та прийоми незаконного переміщення через митний кордон предметів контрабанди. Він необхідний, наприклад, щоб встановити можливість використання схованок, порожнин або інших сховищ, що ускладнюють виявлення товарів, надання одним товарам виду інших, уточнити спосіб фабрикації підроблених документів або засобів митної ідентифікації, з'ясувати наявність певних навичок у підозрюваного (обвинуваченого) виготовлення документів, коштів ідентифікації та схованок.

Експертизи у кримінальних справах про контрабанду видаються абсолютно необхідними. Вони дозволять встановити, які саме об'єкти переміщувалися через митний кордон Росії, які їх якісні та кількісні характеристики. У таких справах можливі криміналістичні, товарознавчі, економічні, бухгалтерські, металознавчі, хімічні, сертифікаційні, технологічні, екологічні, мистецтвознавчі, фізичні, гемологічні (експертиза дорогоцінних металів), судово-медичні, судово-психіатричні та інші види експертиз.

Взяття зразків і проб, необхідні виробництва експертиз, доручають спеціалісту. Об'єкти дослідження разом із пробами та зразками направляються на експертизу, а сумнівні документи супроводжуються зразками справжніх бланків, печаток, штампів. Направляються і результати попередньої перевірки об'єктів, у тому числі за наявними обліками.

Допит свідків. Першими допитуються очевидці події, що виявили предмети контрабанди, інспектори митниці, військовослужбовці КПП прикордонних військ, працівники транспорту, члени туристичних груп та делегацій у складі шляхом з метою накласти на нього арешт, а також предметів контрабанди та речових доказів. Методика пошуку визначається способом, розмірами, обсягами, специфічними особливостями розшукуваних об'єктів. Розшук контрабандного товару здійснюється за допомогою обшуку.

У справах про контрабанду в числі функціональних завдань слідчого є завдання з надання допомоги міжнародним митним організаціям, іноземним митним органам та поліції у боротьбі з контрабандними операціями, а також з інших питань, передбачених міжнародними договорами Російської Федерації.

Література:

Нікітін А.Ю. Знання криміналістики шлях удосконалення прийомів та методів у розслідуванні контрабанди. Праці МДЮА. N 4. С. 206-223.

Розслідування контрабанди: Практичний посібник. М., 1999.

Рудь О.М. Способи виявлення злочинів у сфері зовнішньо-економічної діяльності// Питання кваліфікації та розслідування злочинів у сфері економіки: Збірник наукових статей. Саратов, 1999. З. 114-120.

Багато хто, ймовірно, чув такий термін, як " контрабанда". Значення словав основному відомо особам, які працюють у правоохоронних структурах, та громадянам, що порушують норми, що регламентують перевезення вантажів через кордон. Розглянемо явище докладніше.

Контрабанда: визначення

Термін має італійське коріння. У буквальному перекладі контрабанда – цедія, що суперечить рішенню влади. В даний час термін отримав більш чітке трактування. Поняття та види контрабандизакріплюються насамперед у ТК МС, а також нормативні акти країн-учасниць Митного союзу. Як відомо, ввезення та вивезення вантажів у/з РФ оподатковується певними зборами та митами. Контрабанда – цеперевезення товарів без сплати зазначених платежів. Варто зазначити, що в даний час методи транспортування всупереч встановленим правилам досить різні. Переміщення може здійснюватися шляхом приховування товару або оминаючи контроль. У зв'язку з цим у сучасному трактуванні терміна присутні уточнюючі моменти. Відповідно до чинних норм, контрабанда – цеперевезення через митний кордон країни продукції або інших об'єктів, обумовлених у нормативних актах тієї чи іншої держави, скоєна з приховуванням або, крім контролю, з обманним використанням документації/засобів ідентифікації, або здійснюється з недостовірним декларуванням або недекларуванням взагалі.

Класифікація

Поділ контрабандних операцій можна провести за:

Ступінь небезпеки для державних та громадських інтересів.
Масштабу економічної шкоди.
Тип товарів.
Методи здійснення.

Розглянемо їх окремо.

Ступінь небезпеки

Класифікація за цією ознакою може будуватися наступним чином (від високого рівня загрози спадання):

Перевезення вибухових пристроїв, зброї, хімічної в тому числі боєприпасів.
Контрабанда радіоактивних, отруйних, наркотичних, отруйних сполук.
Транспортування предметів археологічної, культурно-історичної цінності.
Переміщення товарів масового споживання. До них слід відносити сигарети, побутову техніку, алкоголь, взуття, одяг та ін.
Перевезення предметів розкоші. До них відносять автомобілі, ювелірні вироби тощо.

Відповідальність

Безсумнівно, шкоду завдає будь-яка контрабанда. Законвстановлює кримінальну відповідальність порушення правил перевезення вантажів. Покарання передбачено від штрафу до позбавлення волі. При притягненні до відповідальності нічого очікувати мати значення мотиви, якими здійснюється контрабанда. Стаття 188 КК РФмістить загальні та кваліфікуючі склади.

Як обтяжуючих ознак виступають:

Застосування насильницьких дій чи загроз.
Вчинення діяння з використанням службового статусу чи організованою групою.

Економічні збитки

Один час контрабанда у Росіїнабула загрозливих масштабів. Шкода від злочину має системний, комплексний характер. Він проявляється одночасно у кількох напрямах. Насамперед слід відзначити економічну шкоду, яку завдає контрабанда. Цезлочин завдає збитків насамперед державному бюджету, оскільки фінансова система недоотримує митні платежі. Крім цього, переміщення виробів, порушуючи встановлені правила, виключає рівність можливостей для всіх учасників ринку.

Соціальна шкода

Він тісно пов'язаний із економічними збитками. Оскільки держбюджет недоотримує значних коштів, створюється напруженість у видаткових статтях. Внаслідок дефіциту фінансових коштів держава урізує витрати на ті чи інші сфери. Насамперед, брак грошей позначається на зарплатах держслужбовців, військових, інших працівників бюджетних організацій. Понад те, за відсутності необхідного обсягу коштів може бути своєчасної індексації пенсій і допомоги. Наприклад, у ФЗ "Про освіту" було встановлено, що заробіток викладачів має становити не менше зарплатню працівників промисловості. Але в період 1990-2000 років. це розпорядження не виконувалося у зв'язку з бюджетним дефіцитом. Проблеми також спостерігаються у пенсійній сфері. Величина виплат становить 20-25% від колишнього заробітку громадян. При цьому в інших країнах цей показник досягає 60-70%. Наприкінці минулого - на початку нинішнього століття обсяги контрабанди в Росії були величезними. Щороку проводилися постачання товарів у сумі 12-15 млрд. дол.

Політичні наслідки

Найчастіше контрабанда виступає як одна з передумов загострення конфліктів та погіршення відносин між державами. Неможливість, а часом і небажання закрити кордон для товарів, вивезених/ввезених в обхід встановлених правил, викликає логічне невдоволення сусідніх країн. Особлива напруженість виникає при переміщенні продовольства, зброї та боєприпасів до регіонів із нестабільною ситуацією. Варто сказати, що в країнах із недостатньо сильною центральною владою потік контрабанди складається переважно з наркотиків. Разом зі зброєю вони, потрапляючи до суміжних держав, загострюють кримінальну та соціальну обстановку. Слід сказати ще про один важливий політичний аспект. У світі є чимало регіонів, які потребують самостійності та намагаються сформувати власну державність. Їх називають "невизнаними територіями". У моменти активізації їх руху за незалежність центральна влада прагне перекрити потоки товарів, що проходять через кордон. У відповідь уряди невизнаних територій ведуть контрабандну торгівлю. Цим загострюється політична напруга у регіонах.

Кримінальні наслідки

Безумовно, контрабанда негативно впливає на правопорядок у будь-якій державі. Сьогодні відзначається суттєва глобалізація господарських зв'язків у світі. Водночас поступово стираються межі внутрішньодержавної злочинності. Різноманітні спільноти, для яких контрабанда давно є бізнесом, стають сьогодні дедалі витонченішими. Вони забезпечені фінансовими, інтелектуальними, матеріальними ресурсами. Контрабандисти часто купують прихильність влади, представників поліції. Вони здатні лобіювати необхідні рішення у держструктурах, ініціювати розслідування та ін.

Сучасні реалії

Сьогодні контрабанда - це не просто перевезення виробів в обхід правил. Нині у деяких регіонах вона набула величезних масштабів. Професійні контрабандисти формують великі анклави з чітким менеджментом, умілими виконавцями. Сучасні спільноти мають, як правило, інтегрований та розгалужений характер. В окремих державах такі освіти пронизують усю вертикаль влади. У цих структурах має місце чітке поділ функцій. Виконавці працюють відокремлено від замовників та розробників операцій. При цьому контроль та прикриття бізнесу здійснюється високопосадовцями держструктур.

Висновок

Контрабандні операції, що здійснюються у великих розмірах, становлять серйозну загрозу для суспільства та держави. Зацікавлені особи утворюють злочинні спільноти, які часто відрізняються міжнародним характером. Боротися з цим явищем правоохоронним та митним структурам в окремо взятій країні буває дуже складно, а часом просто неможливо. Кримінальні об'єднання, підпорядковуючи собі судову систему, державні, зокрема і слідчі органи, розкладають суспільні підвалини, деформують модель правомірної поведінки. Внаслідок цього, багато людей починають думати, що жити потрібно не так, як прописує закон, а оскільки диктує кримінальна реальність. В результаті порушується громадський порядок, виникають осередки напруженості у соціальній сфері. Все це може призвести до дуже сумних наслідків, спричинити не менш небезпечні, ніж прямі економічні та політичні втрати.

Значить – уперед.

Але виконати це рішення було не так легко, у чому я переконалася, коли, пройшовши через весь курорт і помилуючись Чорним озером – Кара-Кель, я дійшла до «рогатки»: тут закінчувалася курортна зона та починався заповідник.

На жаль, переді мною був паркан із колючого дроту. Один його кінець спускався в бурхливу Теберду, другий – упирався у скелю. Там, де шосе перетинало паркан, знаходилися ворота, будка та вахтер.

Навіть важко повірити, що кожен поворот стежки, майже кожен крок, відкривав дедалі нові пейзажі – один прекрасніший іншого. Як не поспішала я, але на кожному кроці зупинялася зачарована дикою красою.

Стежка надзвичайно мальовнича. Навколо – круті гори. Поруч шумить Аманаус. Папороть то смарагдово-зелені, то золотисто-зелені в променях сонця. Як сяють краплі роси! А запах! Мені здавалося, що я – у казці, на тій самій папороті галявині, оспіваній Олексієм Толстим у баладі про Іллю Муромця і ожила на картині Шишкіна «Папороті»!

Топче папороть пишна

Богатирський кінь...

Але філософією я зайнялася пізніше, а в першу мою зустріч із Великим Кавказом у мене просто очі розбігалися.

Я втомилася, але перш за все схопилася за альбом, щоб сфотографувати смарагдово-зелену галявину з наметовим табором на тлі гір. До темряви малювала я – невміло, хоч і старанно. Досвіду в мене не було, але ентузіазм – величезний і радість творчості – ще більше.