Увага! У Тінькофф банку з'явилася можливість відкрити ІП онлайн з дому. Без походу в податкову або до нотаріуса. Можна відразу перейти на спрощенку.
І ще важливий момент - держмито за вас сплачує Тінькофф банк, тобто реєстрація ІП для вас буде безкоштовною. Ну, і в подарунок дають до 4 місяців обслуговування безкоштовно.

покрокова інструкція

Інструкція підготовлена \u200b\u200bдля самостійного проходження реєстрації ВП у Москві з відвідуванням податкової інспекції або МФЦ.

Крок 1.

Вибір системи оподаткування

Перед тим, як оформити ІП прочитайте про системи оподаткування, вам потрібно визначитися з податковим режимом. За замовчуванням вам присвоюється загальна система оподаткування. Щоб перейти на іншу систему оподаткування, потрібно підготувати заяву та віддати його в податкову (в момент подачі документів на реєстрацію ІП).

Крок 2.

вибрати КВЕД

КВЕД - це коди діяльності, якими ви плануєте займатися, вони вказуються при відкритті ВП. Це питання вам також необхідно вивчити заздалегідь.

УВАГА!!!
З 11 липня 2016 року коди КВЕД змінилися, в заяві НЕОБХІДНО вказувати нові коди !!!
Список актуальних кодів КВЕД у 2020 році.

Крок 3.

Заповнення заяви на реєстрацію ІП

Зразок форми 21001 можна скачати нижче. Заяву можна заповнювати як вручну, так і на комп'ютері.

Крок 4.

оплата держмита

Вартість держмита для відкриття ІП в Москві становить 800 рублів на 2020 рік.

• Допомагають в реєстрації ІП онлайн (тобто в податкову їздити не потрібно)
• Без візиту в банк
• Вартість обслуговування від 0 рублів на місяць (для щойно відкрилися ІП - 2 місяці безкоштовно)
• Відсотки на залишок по рахунку до 6%
• Є онлайн-бухгалтерія
  + Автоматично розраховують податки ССО і ЕНВД, страхові внески ІП
  + Відправка бухгалтерської документації в податкову з особистого кабінету (не потрібно ходити до податкової)
• Бонуси: до 220 000 рублей на рекламу
• Безкоштовний випуск корпоративних карт

Крок 6.

Де зареєструвати ВП у Москві

З повним пакетом документів йдемо до податкового органу за місцем реєстрації (прописки), зазначеної в паспорті. Там у вас приймають всі документи і ви спокійно чекаєте рішення.

Адреси податкової інспекції

105064, г. Москва, Земляний Вал, 9

Адреса податкової служби обов'язково уточнюйте на сайті nalog.ru

Крок 7.

забираємо документи

Якщо всі надані документи в порядку, то через 3 робочих дня в податковій інспекції ви отримаєте:

• Свідоцтво про державну реєстрацію індивідуального підприємця (ІН);
• Виписка з єдиного державного реєстру індивідуальних підприємців (ЕГРІП);
• Повідомлення про присвоєння кодів статистики з Росстату (якщо не видадуть, то потрібно отримувати самим).

Вітаємо, тепер ви індивідуальний підприємець!

Підсумкова вартість відкриття ВП у Москві становить 800 рублів, а за часом займе до трьох днів.

Бухгалтерія для ІП

Відразу після реєстрації задумайтеся про ведення бухгалтерії. Якщо ви не плануєте брати на роботу бухгалтера, то рекомендуємо вам вести онлайн-бухглатер через перевірені компанії.

Якщо у вас немає бажання або ви вважаєте, що не зможете самостійно пройти процедуру реєстрації, то можете вдатися до послуг фахівців, які надають реєстрацію ІП швидко і "під ключ".

Як відкрити ІП

Зареєструватися в якості індивідуального підприємця може практично будь-який дієздатний громадянин РФ або іноземець з російською пропискою. Спеціальних знань не потрібно, але занурення в юридичні нюанси не уникнути. Подати документи можна як традиційним способом - в паперовому вигляді особисто або поштою, так і в електронному - за допомогою сучасних онлайн-інструментів. Наприклад, сервісу РБіДОС (реєстрації бізнесу і дистанційного відкриття рахунку) або на сайті ФНС. Розповідаємо, як самостійно відкрити ВП.

Хто може зареєструватися як ІП

Вести підприємницьку діяльність як ІП можуть повнолітні громадяни, які не мають психічних і інших захворювань, що впливають на дієздатність (для деяких видів діяльності - не мають судимості). Неповнолітні від 14 до 18 років можуть зареєструвати ІП за згодою законних представників або отримавши емансипацію - визнання дієздатності органами опіки або судом.

Потрапляючи під один з критеріїв, відкрити ІП вправі: іноземні громадяни, які мають тимчасову реєстрацію або прописку на території РФ, і особи без громадянства (апатриди), жінки в декретній відпустці, пенсіонери, засновники ТОВ і офіційно працевлаштовані громадяни, які не працюють на державній службі.

Покрокова інструкція для реєстрації ІП

1

Виберіть коди видів діяльності за КВЕД

КВЕД - Класифікація видів економічної діяльності, в якому кожному виду діяльності відповідає числовий код. Подаючи заяву про реєстрацію, майбутній індивідуальний підприємець вказує в ньому коди КВЕД і таким чином повідомляє держорганам, ніж буде займатися.

За кодами КВЕД види діяльності діляться на класи, підкласи, групи, підгрупи і власне види. Підбір конкретних кодів для бізнесу може бути непростим. Наприклад, діяльність по організації дозвілля і розваг включена в кілька різних груп класифікатора - можна вибрати тільки одну, а можна кілька. Кількість кодів КВЕД до вибору не обмежена, але один з них потрібно вказати в якості основного. Передбачається, що саме з відповідного виду діяльності бізнес буде отримувати основний дохід. Після реєстрації ІП має право додавати нові коди і прибирати зі списку неактуальні.

Основний код КВЕД впливає на страхові тарифи: чим ризикованіше вид діяльності, тим більше страхові внески за працівників. Якщо ІП не подасть підтвердження в податкову, а там виявлять, що основний дохід надходить по іншому виду діяльності, підприємцю встановлять найвищий страховий тариф з відповідних обраним кодами. І ось тут коди КВЕД, зазначені «про всяк випадок», можуть виявитися недоречно.

важливо:

Якщо обрані види діяльності відносяться до соціальної сфери і особливо пов'язані з роботою з неповнолітніми, для реєстрації ІП знадобиться довідка про відсутність судимості. Запросити її краще заздалегідь, так як відповідь готується протягом 30 днів. Враховуйте також, що ІП не мають права займатися: виробництвом і продажем алкоголю, військової та космічної техніки, ліків; авіаперевезеннями; закордонним працевлаштуванням громадян; роботою інвестиційних фондів і приватних охоронних підприємств. А деякі види діяльності зажадають оформлення ліцензії. Якщо ІП веде діяльність не за обраним кодами КВЕД без повідомлення (або в разі несвоєчасного повідомлення) податкової, йому загрожує штраф до 5 тисяч рублів. Крім того, це може привести до втрати довіри банку і обмеження операцій за рахунком.

2

Виберіть систему оподаткування

Індивідуальний підприємець може вибрати загальну систему оподаткування (Осно) або якийсь із спеціальних режимів: спрощену систему (ССО), єдиний податок на поставлений дохід (ЕНВД), єдиний сільськогосподарський податок (ЕСХН) або патентну систему (ПСН). ОСНО застосовується за умовчанням, якщо ІП не перейде на спецрежим. Різниця між загальною податковою системою і спецрежиму в тому, що на ОСНО виплачується 3-5 різних податків, а на спецрежими - 1 або 2 податку.

ССО працює в двох варіантах. ССО «Доходи» передбачає виплату єдиного податку в розмірі 6% від доходів. ССО «Доходи мінус витрати» - 15% від різниці між доходами і витратами. Річний дохід ІП при цьому не повинен перевищувати 150 млн рублів. Щоб застосовувати УСН, повідомлення про перехід на цей спецрежим потрібно прикласти до пакету документів для реєстрації ІП або подати протягом 30 днів після реєстрації.

ЕНВД юридично підходить не всім ІП - перелік видів діяльності, при яких можна застосовувати режим, зазначений у Податковому кодексі. ЕНВД передбачає виплату в якості податку фіксованої суми, яка залежить від різних показників і також вказана в Податковому кодексі. З 1 січня 2021 року режим скасують.

ПСН - режим, при якому ІП замість сплати податку купує на строк від місяця до року патент, тобто дозвіл займатися конкретним бізнесом. Вартість патенту визначається державою. ПСН підходить для строго певних видів діяльності, перелічених у Податковому кодексі.

ЕСХН призначений для ІП, більше 70% доходів яких надходять від сільгоспвиробництва. При ЕСХН виплачується податок в розмірі 6% різниці між доходами та витратами і ПДВ.

3

Заповніть заяви за формою Р21001

Для того, щоб відкрити ІП, не знадобиться статутний капітал і складні установчі документи - потрібно заповнити тільки заяву про державну реєстрацію фізичної особи як індивідуального підприємця (форма № Р21001). Завантажити актуальну версію бланка можна з офіційного сайту Федеральної податкової служби (ФПС).

Форма заповнюється чорним чорнилом від руки або на комп'ютері - шрифтом Courier New з висотою 18 пунктів - і підписується заздалегідь тільки в разі подачі документів онлайн з посиленою кваліфікованої електронним підписом. При особистій подачі заява підписується в присутності інспектора податкової служби, при подачі через довірену особу - в присутності нотаріуса.

Форма Р21001 складається з 5 аркушів, 3-ий лист заповнюють тільки іноземці і особи без громадянства. Громадяни РФ нічого не пишуть на 3 аркуші і взагалі не здають його.

Коди КВЕД необов'язково писати повністю, але важливо вказати не менше 4 цифр кожного.

4

Сплатіть держмито

При подачі заяви на реєстрацію ІП в електронній формі через портал Госулуг, МФЦ або сайт ФНС держмито платити не потрібно. В інших випадках сума мита складе 800 рублів.

Сформувати бланк квитанції можна за допомогою сервісу ФНС або заповнити вручну, дізнавшись реквізити реєструючого органу. Оплатити - онлайн на сайті ФНС або держпослуг, в банку або через банкомат.

5

Зберіть пакет документів і подайте до реєструючого органу

Зареєструватися в якості індивідуального підприємця можна тільки за місцем проживання або перебування. А подати документи - онлайн або в паперовому вигляді.

Онлайн-подача

• - без візиту до податкової, УКЕП і оплати держмита. Сервіс дозволяє отримати електронний підпис, завантажити документи і вибрати режим оподаткування, не виходячи з дому. Формувати пакет документів для відкриття ІП або ТОВ не доведеться: система зробить це за вас;

• онлайн через сайт ФНС або держпослуг з використанням посиленої кваліфікованої електронного підпису (УКЕП). Отримати УКЕП можна тільки в засвідчують центрах, акредитованих Міністерством цифрового розвитку, зв'язку і масових комунікацій РФ.

У паперовому вигляді

• в МФЦ - багатофункціональний центр держпослуг, який доведеться відвідати особисто. Послугу реєстрації МФЦ надають не всі центри - заздалегідь уточніть, чи приймуть документи в обраному відділенні;

• до податкової інспекції, що реєструє ІП на вашу місцем проживання (перебування) особисто або через представника;

• поштою листом з оголошеною цінністю та описом вкладення на адресу податкової інспекції.

Пакет документів для реєстрації ІП включає:

• оригінал паспорта або нотаріально завірені копії всіх сторінок, якщо документи подає довірена особа;
• копії всіх сторінок паспорта;
• заповнену заяву за формою Р21001;
• квитанція про оплату держмита;
• нотаріально завірена довіреність на ім'я представника, якщо документи подає довірена особа майбутнього ІП;
• додаткові документи, якщо заяву на реєстрацію ІП подає неповнолітній.

Повний перелік документів наводиться в п. 1 ст. 22.1 Федерального закону від 8 серпня 2001 № 129-ФЗ.

Щоб заощадити час, скористайтеся безкоштовним сервісом підготовки документів для реєстрації ВП. Вам потрібно буде тільки заповнити анкету, сервіс допоможе вам вибрати види діяльності та систему оподаткування. Після введення даних сервіс автоматично готує документи відповідно до законодавства РФ. Вам залишиться тільки роздрукувати документи і віднести в податкову.

Коли будуть готові документи

Заява розглядається протягом 3 робочих днів. Дізнатися, чи готові документи, можна на сайті ФНС або в податковій інспекції за місцем проживання (перебування).

З 1 січня 2017 року своє Свідоцтво про реєстрацію ІП не видається. А з 29 квітня 2018 роки взагалі не видаються паперові оригінали документів, що підтверджують реєстрацію ІП: тепер вони існують тільки в електронному вигляді. Замість них ІП отримують лист записів Єдиного державного реєстру індивідуальних підприємців (ЕГРІП) і повідомлення про взяття на облік фізичної особи в податковому органі. Ці документи податкова відправляє ІП на e-mail.

Якщо індивідуальному підприємцю потрібні паперові копії документів, йому необхідно разом із заявою подати спеціальний додатковий запит. Отримати їх ІП зможе особисто або через представника поштою або в податковій інспекції.

Можливі причини відмови в реєстрації ІП

Податкова відмовить в реєстрації ІП, якщо заявник недієздатний, визнаний банкрутом або вже зареєстрований як ІП. Бувають випадки, коли суд може накласти заборону на підприємництво щодо заявника.

Помилки при реєстрації також можуть послужити причиною відмови, наприклад, якщо заяву за формою Р21001 заповнене неправильно, помилково обраний реєструючий орган або заборонений вид діяльності.

Отримавши відмову, заявник має право подати документи повторно.

Розмір держмита?

Держмито за реєстрацію ІП - 800 рублів.

Держмито за реєстрацію ТОВ - 4000 рублів.

Мені потрібна друк для роботи?

Кругла печатка тепер скасовано. ІП та ТОВ не обов'язково мати печатку,просто з нею ваші документи будуть виглядати солідніше і надійніше перед контрагентами. Друк не потрібно реєструвати, після виготовлення з неї можна відразу працювати.

Коли можна вибрати податковий режим?

Якщо ІП не заявитьпро застосування іншого податкового режиму, за замовчуванням буде застосовуватися загальний.

Перейти на ЕНВДможна при фактичному початку діяльності, щодо якої буде застосовуватися "вмененка". Для цього протягом 5 робочих днів з фактичного початку роботи потрібно подати до податкової інспекції заяву за формою № ЕНВД-2. працювати по патентуможна з моменту реєстрації, для цього до податкової інспекції подається заява за формою № 26.5-1. Якщо ІП вирішить перейти на патентну систему, то заява подається за 10 днів до початку роботи за патентом. для застосування ССО,повідомлення потрібно подати разом з документами на реєстрацію ІП або протягом 30 днів після фактичної реєстрації. Якщо цей термін пропустити, перейти на ССО можна буде тільки з нового року. Застосування цього податкового режиму носить повідомний характер, а це означає ніяких підтверджень від податкової інспекції не потрібно. Але бажано мати у себе другий примірник з відміткою ИФНС про прийом цього документа.

Якщо ТОВ не заявитьпро застосування іншого податкового режиму, за замовчуванням буде застосовуватися загальний (додаткове ускладнення загальної системи - досить великий комплект необхідної щоквартальної звітності) Заява про перехід на ССО(Форма № 26.2-1) можна подати до податкової інспекції як відразу при подачі документів на реєстрацію, так і протягом 30 днів з моменту реєстрації, якщо цей термін пропустити перейти на «спрощенку можна буде тільки з початку нового календарного року. При заповненні заяви про перехід на ССО потрібно вибрати об'єкт оподаткування, з якого в подальшому ТОВ платитиме податок. Можливі варіанти:

Доходи - в цьому випадку ставка податку складе 6%, проте при розрахунку податку не можна буде зменшити податкову базу на витрати організації;

Доходи мінус витрати - ставка податку при цьому варіанті складе 15%, при цьому в складі витрат, які приймаються при розрахунку податку, можна врахувати тільки ті витрати фірми, які прямо проіменовани в статті 346.16 Податкового кодексу РФ.

Заява про перехід на ССО слід подавати в ИФНС в двох примірниках: один з них інспекція забере собі, а на другому поставить позначку про прийом документа і поверне заявнику. Цей другий примірник буде підтвердженням правомірності роботи на ССО.

Чи обов'язково потрібно відкрити розрахунковий рахунок?

Розрахунковий рахунок необов'язковий для ІП,але він полегшить вашу роботу. Ви зможете обмінюватися платежами через інтернет і відслідковувати доходи і витрати окремо від особистих грошей.

ТОВ перед реєстрацією відкривалив банку тимчасовий рахунок і вносили на нього не менше половини статутного капіталу. Тепер це не потрібно, зате термін повної оплати став коротше - НЕ рік, а чотири місяці. Виберіть банк (оцінивши репутацію, термін життя, тарифи та відгуки клієнтів) і відкрийте в ньому розрахунковий рахунок.

Повідомляти про відкриття рахунку в банку ніякі відомства не потрібно.

Яку адресу потрібно вказати при реєстрації?

Реєстрація ІПпроводитися тільки за адресою його постійного місця проживання. Тому ж адресою визначається податкова інспекція, в яку в подальшому має бути звітувати. Адреса постійного місця проживання повинен бути підтверджений пропискою за адресою. Реєстрація в не місце прописки дозволена тільки тим, у кого її немає (відмітки про прописку в паспорті немає).

Адресою місцезнаходження ТОВза законом визнається адреса знаходження його керівника. Саме за цією адресою слід реєструвати організацію, і саме ця адреса називається юридичним. Зареєструвати ТОВ можна і за домашньою адресою директора, але в ідеалі юридична адреса фактичного знаходження ТОВ повинні збігатися. Їх відповідності може перевірити як податкова інспекція, так і банк, в якому будуть відкриті рахунки фірми. Якщо ТОВ буде зареєстровано за пропискою керівника, а для ведення діяльності буде орендувати окремий офіс, контролери можуть визнати офіс відокремленим підрозділом. Це може спричинити як необхідність реєстрації додаткової ИНФС, так і втрату права на застосування спеціальних податкових режимів.

Право користування приміщенням за юридичною адресою повинно бути підтверджено документально. Це можуть бути як документи на власність, так і договір на його оренду. Підтвердити адресу буде потрібно вже при подачі документів на реєстрацію. Однак реєстроване ТОВ на цей момент ще не існує, а тому не може бути стороною договору. В цьому випадку реєстратору достатньо пред'явити гарантійний лист від орендодавця, що підтверджує готовність власника приміщення передати його в оренду.

Хто може стати підприємцем або засновником ТОВ?

Обмеження для реєстрації ІП:

Дієздатність фізичної особи не повинна бути обмежена законом або судом;

Фізособа не має бути на державній або військовій службі;

Яка не досягла повноліття фізособа має отримати дієздатність, одружившись, отримавши згоду батьків на підприємництво або рішення суду, або органу опіки та піклування про повної дієздатності.

Обмеження для реєстрації ТОВ:

неповнолітні;

Недієздатні або обмежено дієздатні особи;

Особи, зайняті на держслужбі;

Єдиним засновником ТОВ не може бути інше ТОВ, також має лише одного учасника.

Кого і як повідомляти про початок діяльності?

У більшості випадків, нікого повідомляти не потрібно. Про початок роботи в сфері соціальних послуг потрібно повідомити Росздравнадзор, при наданні транспортних послуг - Ространснадзор, про надання побутових послуг і початку торговельної діяльності слід повідомити в Росспоживнагляд. Досить зробити це буквально за день. В інших випадках ні про початок, ні про тимчасове припинення діяльності повідомляти нікуди не потрібно.

Як зареєструватися у позабюджетних фондах (ФСС і ПФР)?

ФСС - Фонд соціального страхування; ПФР - Пенсійний фонд Росії

Реєстрація в ФСС потрібно ІП,тільки якщо він вирішить найняти працівників, для тих, хто планує працювати самостійно, реєструватися в ФСС не потрібно. Спеціально звертатися за отриманням реєстраційного номера в ПФР не потрібно. Реєструє інспекція сама направить відомості, реєстрація в ПФР відбувається автоматично без будь-якої участі. Повідомлення з реєстраційним номером фонд направить поштою за адресою реєстрації ВП.

Реєстрація в фондах для ТОВ не вимагає яких-небудь додаткових дій.Після того як інформація про новий ТОВ буде внесена в ЕГРЮЛ, яка реєструє інспекція сама направить цю інформацію в територіальні підрозділи фондів відповідно до юридичною адресою фірми. Фонди на підставі отриманої інформації присвоять організації реєстраційні номери і направлять свідоцтва поштою. Приблизно через місяць після реєстрації, якщо до того часу лист з реєстраційним номером не дійде, їх можна дізнатися, надіславши запит виписку з держреєстру або зв'язавшись відділенням ПФР і ФСС.

А якщо я не зможу відвідати ФНС в призначений час?

Якщо цього не зробити, заявка автоматично анулюється,при цьому повернути оплачену мито проблематично.

З якої причини в реєстрації можуть відмовити?

Переважно, відмова в реєстрації ІПможе бути викликаний недостовірність зазначеної інформації або помилками в їх заповненні. Тому вкрай важливо перед відправкою документів переконатися, що всі необхідні дані правильно заповнені. Наприклад, Прізвище, Ім'я, По батькові та адреса реєстрації в заяві повинні відповідати цим даними згідно з паспортом. Використання автоматичного сервісу щодо заповнення документів практично виключає вірогідність помилок в документах.

Відмовити в реєстрації ТОВможуть, якщо:

Заява підписана особою, яка не має відповідних повноважень, або в представлених документах виявлено розбіжності в частині відомостей про заявника або його представника;

У заяві не заповнено ІПН фізичної особи при його наявності;

Допущені порушення при оплаті держмита: неправильні реквізити або оплата невстановлених особою;

Виникли проблеми при перевірці адреси: не підтверджена інформація по його правомірному використанню або він числиться в базі ИФНС як адреса масової реєстрації;

Директор або засновник потрапили в списки масових реєстраторів ФНС;

На майбутнього керівника накладена адміністративна відповідальність у вигляді дискваліфікації.

Можливі й інші причини для відмови, передбачені законодавством.

Вітаю, дорогі читачі! Сьогодні ми поговоримо про те, як відкрити ІП самостійно в 2020 році швидко і просто. У статті я приведу покрокову інструкцію для початківців, слідуючи якій ви без праці зареєструєтесь підприємцем в державних органах.

Особливо багато питань у цій справі виникає у тих, хто вперше планує реєструвати ВП. Але насправді відкрити ІП самостійно досить просто - головне знати, що робити.

Я сам стикався з деякими труднощами при першій реєстрації, тому що до кінця не знав усіх нюансів. Про всі тонкощі цієї процедури я і розповім вам в даній публікації.

Є ще простіший спосіб зареєструвати ІП, розраховувати податки і здавати все звітності за допомогою інтернет бухгалтерії. Всім рекомендую, сам користуюся - дуже задоволений!

1. Скільки коштуватиме відкрити ІП?

Щоб стати на облік як ІП, вам як мінімум, доведеться сплатити держмито в розмірі 800 руб.Це одноразова сума, яка сплачується до бюджету держави. Так само держмито сплачується при ліквідації ВП.

Якщо Вам потрібна розрахунковий рахунок для ведення бізнесу, то в середньому він обійдеться від 500 до 2200 рублів. При цьому необхідно враховувати, що банки також щомісячно будуть брати з вас оплату за обслуговування розрахункового рахунку.

за виготовлення печатки (Необов'язково), Вам потрібно буде заплатити від 300 до 800 рублів. Простий друк коштує разу в 2 дешевше, ніж автоматична. Коли я замовляв друк, мені вона обійшлася в 500 рублів.

Втім, це все статті витрат, з якими ви можете зіткнутися при відкритті ІП самостійно.

Разом, якщо вам потрібно і розрахунковий рахунок, і друк, то потрібно буде заплатити приблизно 2000 - 2500 руб.

Порада:
Рекомендую офіційно реєструвати ІП тільки в тих випадках, якщо у вас вже є стабільні грошові потоки від бізнесу чи це потрібно для ведення бізнесу з партнерами. В інших випадках, якщо є можливість не реєструвати ІП, раджу не поспішати.

2. Що потрібно, щоб відкрити ІП самостійно?

Для того, щоб зареєструватися як ІП потрібні 4 документа:

1. Заява на реєстрацію ІП - форма Р21001;
2. свідоцтвоІПН. У разі відсутності ІПН, потрібно звернутися в ФНС (через 7-14 днів ви зможете його отримати);
3. паспорт РФ;
4. квитанція, Що свідчить про сплату державно мита в 800 рублів.

На сайті інтернет-бухгалтерії ви зможете безкоштовно протягом 15 хв. отримати готові документи для реєстрації ВП.

3. Як зареєструвати ІП самостійно: покрокова інструкція 2020 для початківців - 7 простих кроків

Зараз ми детально розберемо весь процес відкриття ІП від початку до кінця. Всього вам буде потрібно пройти 7 простих кроків, щоб стати підприємцем. Навіть, якщо ви тільки початківець, ви без праці зрозумієте, що і як потрібно робити.

КРОК 1. Вибір кодів КВЕД (видів діяльності)

Перед тим, як зареєструвати ІП потрібно вибрати ті види діяльності, якими ви плануєте займатися.

Наприклад, одним з популярних видів діяльності є роздрібна торгівля (код 47).

Так кожним видом діяльності привласнений свій унікальний код. Ключові види діяльності в свою чергу діляться на підгрупи, кожній з яких також присвоєно спеціальний код. Їх якраз і потрібно буде вказувати в заяві за формою Р21001.

З 11 липня 2016 року набули чинності нові коди КВЕД. Новий список кодів КВЕД 2016 з докладною розшифровкою ви можете завантажити.

У заяві на реєстрацію (Р21001) можна вказати необмежену кількість кодів діяльності, тому сміливо вказуйте всі ті, з якими може бути пов'язана ваша підприємницька діяльність.

Варто зауважити, що основний вид діяльності за КВЕД повинен бути тільки один, всі інші є додатковими.

УВАГА:
Майте на увазі, що коди видів діяльності повинні мати не менше 4-х цифр (наприклад, код 47.79 ).

КРОК 2. Вибір системи оподаткування для ІП у 2020 році

Після того, як Ви визначилися з видами діяльності, потрібно правильно вибрати систему оподаткування.

До цього питання потрібно підходити вкрай уважно, так як від цього буде залежати скільки і які податки ви будете сплачувати до державного бюджету.

існують наступні 5 режимів оподаткування:

1. ОСНО - Загальна система оподаткування

ОСНО - це основний режим оподаткування в Росії. У порівнянні з іншими режимами оподаткування, вам доведеться здавати більше звітностей і сплачувати набагато більше податків:

• Податок на доходи фізичних осіб 13%;
• Податок на додану вартість - 18%, 10%, 0%;
• Податок на прибуток - 20%;
• Податок на майно - до 2%.

Є сенс перебувати на ОСНО в 3 випадках:

• потрібно працювати з партнерами і платити ПДВ;
• річний оборот бізнесу перевищує 80 мільйонів рублів і / або на вас працюють більше 100 чоловік;
• є пільги на сплату податку на прибуток.

2. Спрощена система оподаткування

Спрощенка - дуже популярна система стягування податків для малого бізнесу. Її перевага в тому, що сплачується тільки невеликий податок з доходів (виручка) або з прибутку. Відповідно даний режим має два види:

1. Оподатковуваний база - прибуток (Доходи за вирахуванням Витрат). В даному випадку потрібно буде сплатити 15% з прибутку.
2. Оподатковуваний база - доходи. При виборі цього виду оподаткування доведеться сплачувати за все 6% , Але вже зі всієї отриманої виручки.

Тут ви повинні вирішити, який спосіб стягнення податків для вас буде максимально вигідний. Наприклад, я платив податки з усіх доходів, які надходили мені на розрахунковий рахунок. Мені це було вигідніше, так як у мене не було практично ніяких витрат, тобто майже всі доходи були моєю прибутком.

Порада:
Якщо ваш матиме значні витрати по відношенню до прибутку, то краще вибрати оподатковувану базу «Доходи мінус Витрати». Якщо ж навпаки, витрати будуть незначними, то оптимальним варіантом буде платити податки з усією виручки.

3. Єдиний податок на поставлений дохід

В основному ЕНВД використовується в сферах роздрібної торгівлі та наданні різних послуг. Перевагою даного режиму є сплата фіксованого податку, незалежно від того, який дохід ви отримаєте від підприємницької діяльності.

ЕНВД замінює всі податки: ПДФО, ПДВ і податок на імущество.Процентная ставка на даний момент складає 15% від поставлений дохід.

Розраховується ЕНВД наступним чином:

ЕНВД = (Податкова база * Податкова ставка) — Страхові внески

Як видно з формули, страхові внески відраховуються із суми податку і зменшують його на їх величину. При цьому зверніть увагу, що можливо зменшити єдиний податок на усю суму внесків сплачених за себе і тільки на 50% внесків, сплачених за найнятих працівників.

4. Єдиний сільськогосподарський податок

Як вже зрозуміло з назви податку, він призначений для сплати фермерами, які вирощують сільськогосподарську продукцію.

Податкова ставка становить всього 6% . До того ж податок сплачується тільки з прибутку ( доходи мінус витрати) Отриманої підприємцем.

5. Патентна система оподаткування

Патентна система - найбільш непопулярний режим оподаткування в Росії (їм користується тільки 3% підприємців).

Патентна система оподаткування має на увазі покупку патенту, який замінює всі податки. Патент видається на строк від 1 місяця до 1 року.Як і у випадку з ЕНВД, отримані доходи (витрати) не впливають на вартість патенту, тобто його вартість є фіксованою.

Види діяльності, які потрапляють під патентну систему оподаткування, нечисленні: зазвичай це дрібні послуги і роздрібна торгівля.

Податкова ставка, за якою розраховується вартість патенту \u003d 6% (У виняткових випадках 0%).

Варто зауважити, що страхові внески сплачуються лише до Пенсійного фонду Росії за зниженою ставкою - 20% (В ФФОМС платити не потрібно).

важливо:
Реєструючись як ІП, ви відразу числитеся на загальній системі оподаткування. Якщо ви плануєте вести свою діяльність на ССО (ЕНВД), тоді потрібно при здачі документів на відкриття ІП додатково заповнити заяву про перехід на ССО (ЕНВД)!

Актуальні бланки переходу на відповідну систему оподаткування можете завантажити на.

КРОК 3. Заповнення заяви про реєстрацію як ІП - форма Р21001

Тепер, коли ви визначилися з видами діяльності та з системою оподаткування, переходимо до заповнення заяви на відкриття ІП.

Завантажити заяву 2020 року формі Р21001 можна.

КРОК 4.

Наступний етап - це оплата державного мита в сумі 800 рублів.Для цього спочатку потрібно отримати квитанцію на оплату.

Зробити це легко і просто на офіційному сайті податкової служби:

Переходимо по вище вказаним посиланням і вибираємо «Держмито за реєстрацію ІП», як показано на малюнку:

Оплатити отриману квитанцію можна як через інтернет, так і в Ощадбанку (і в будь-якому іншому банку).

КРОК 5. Робимо копії ІПН та Паспорти + Заповнення заяви на перехід на ССО, ЕНВД або ЕСХН (кому потрібно)

Сплативши держмито, залишиться зробити ще кілька невеликих кроків, щоб отримати свідоцтво про реєстрацію як ІП.

Перед тим, як йти в податкову, потрібно зробити копії свого паспорта та ІПН. А також у разі, якщо Ви плануєте перейти на ССО, ЕНВД або ЕСХН, заповнити відповідну заяву на перехід на обрану систему оподаткування.

Нові бланки заяв можна завантажити за наступними посиланнями:

• Бланк переходу на ССО —
• Бланк переходу на ЕНВД —
• Бланк переходу на ЕСХН —

Приклади правильного заповнення заяв представлені нижче:

КРОК 6. Реєстрація в податковій в 2020 році

Таким чином, щоб зареєструватися в податковій, у вас повинні бути наступні документи:

1. Заява за формою Р21001;
2. Оригінал і копія ІПН;
3. Паспорт та його копія;
4. Квитанція сплати держмита;
5. Посилати повідомлення на перехід на ЕНВД, УСН або ЕСХН (якщо не хочете перебувати на ОСНО).

Коли всі вищевказані документи зібрані, йдемо до податкового органу і здаємо документи на реєстрацію ВП. В обмін вам видадуть розписку, що свідчить про отримання документів податкової.

через п'ять днівпотрібно буде відвідати податкову, щоб забрати документи по реєстрації ВП. Вам видадуть ЕГРІП і свідоцтво про реєстрацію ІП.

Вітаю! З цього моменту ви офіційно стали підприємцем 🙂

КРОК 7. Реєстрація в ПФР і ФФОМС + Відкриття розрахункового рахунку, отримання печатки та касового апарату

ФОНДИ:

Після успішної реєстрації в податковій, якщо ви плануєте наймати працівників, то обов'язково слід зареєструватися в ПФР і ФФОМС.

Якщо ж ви будете працювати без співробітників, то вставати на облік в ПФР і ФФОМС не потрібно - податкова автоматично повідомить всі фонди.

РОЗРАХУНКОВИЙ РАХУНОК:

Відкриття розрахункового рахунку згідно із законом НЕ ОБОВ'ЯЗКОВО! Відкривайте розрахунковий рахунок, якщо вам потрібно вести діяльність з партнерами по бізнесу (юридичними особами) і отримувати / відправляти платежі безготівково.

Для відкриття розрахункового рахунку в банку не забудьте взяти документи, що свідчать про відкриття ВП.

Зареєструвати розрахунковий рахунок можна в будь-якому банку - великої різниці у виборі банку немає. Рекомендую орієнтуватися на щомісячну плату за ведення розрахункового рахунку - чим менше, тим краще! Коли я відкривав РС, мені вдалося знайти банк з щомісячною платою 500 руб.

Якщо ви ще не вибрали банк, в якому будете відкривати розрахунковий рахунок, рекомендую ознайомитися з.

Зверніть увагу:
З 2014 року не потрібно повідомляти податкову, ПФР і ФФОМС про відкриття (закриття) розрахункового рахунку, за вас це зробить банк, в якому ви відкрили (закрили) розрахунковий рахунок! Раніше за не повідомлення зазначених інстанцій потрібно було сплатити штраф 5000 руб.

ПЕЧАТКА:

Без друку, як і в випадку з розрахунковим рахунком, можна вести підприємницьку діяльність. Єдиний виняток:якщо ви перебуваєте на ЕНВД і у вас відсутній контрольно-касова техніка, то наявність печатки ОБОВ'ЯЗКОВО!

У всіх інших випадках вашого підпису і записи «Без друку» (Або Б / П) буде досить на будь-яких документах, що б вони були мали юридичну силу.

КАСОВИЙ АПАРАТ:

Раніше згідно закону № 54-ФЗ більшість ІП могли не застосовувати ККТ. Але ситуація дещо змінилася з 1 липня 2018 року, Тепер відповідно до прийнятого ФЗ № 337 лише тільки частина підприємців на ЕНВД і ПСН зможуть обійтися без касового апарату.

Наприклад, в цю групу потрапляють підприємці, які не мають працівників та ведуть діяльність, яка прописана 6-9 підпунктах 2 пункту статті 346.26 НК РФ. Більш докладно про те, чи потрапляєте ви під обов'язкове застосування касової техніки, читайте в федеральному законі № 337.

❗️ Однак навіть якщо вам не обов'язково застосовувати ККТ, на вимогу покупця Ви повинні надати йому бланк суворої звітності, квитанцію або товарний чек.

Якщо ж вам необхідний касовий апарат, то його потрібно буде поставити на облік в ФНС. З цього приводу можете отримати консультацію в податковій, у юриста або бухгалтера.

У процесі ведення підприємницької діяльності не забуваєте під час звітувати в ФНС, ПФР і ФФОМС. Для цього можна знайти хорошого бухгалтера, який за невелику плату кілька разів на рік буде готувати і здавати потрібні звітності у відповідні інстанції.

Без особливої \u200b\u200bскладності можна і самостійно формувати і здавати звітності через інтернет за допомогою популярного онлайн-сервісу.

4. Переваги та недоліки організаційно-правової форми ІП

Тут розглянемо які плюси і мінуси є у індивідуального підприємця, щоб ви знали про всі тонкощі цієї організаційно-правової форми.

4.1 Переваги

1. Просто і легко відкрити / закрити ІП

Процес реєстрації та ліквідації ІП досить простий. Коли я відкривав ІП вдруге, мені знадобилося всього 2-3 години для того, щоб самостійно підготувати всі документи і здати в податкову службу.

Якщо ви збираєтеся реєструвати ІП в перший раз, то можливо вам знадобиться трохи більше часу на відкриття. Однак, у порівнянні з іншими організаційно-правовими формами ведення бізнесу, безсумнівно ІП - найпростіший.

2. Мінімум звітності

Перейшовши на ССО, ЕНВД, ЕСХН вам не потрібно вести облік по загальній системі оподаткування і здавати бухгалтерську звітність. Замість цього передбачені більш прості форми звітності, наприклад «Книга доходів і витрат».

3. Невисокі адміністративні штрафи

Велика частина адміністративних штрафів значно менше (до 10 разів), ніж штрафи застосовуються до юридичних осіб (ТОВ, ВАТ, ЗАТ). Навіть, якщо ви вчасно не здали звітність або оплатили податок, штрафні санкції будуть м'якими.

4. Прибуток \u003d власність ІП

Вся отримана вами прибуток від підприємницької діяльності автоматично відразу стає вашою власністю. Таким чином, ви можете робити з грошима все, що завгодно. Наприклад, ТОВ і АТ не можуть так розпоряджатися своїм прибутком.

5. Можливість розпочати бізнес з нуля

У порівнянні з ТОВ, вам не потрібно створювати статутний капітал, щоб зареєструватися в податковій. Іншими словами, ви можете вести бізнес повністю без вкладень. Для початку бізнесу організаційно-правова форма ІП підходить як-ніяк найкраще.

4.2 Недоліки

1. Ви відповідаєте за зобов'язаннями всім своїм майном

Відповідно до закону ІП відповідають всім своїм майном по боргах і зобов'язаннях. Це один з найважливіших недоліків в ВП.

Так, якщо у вас утворилися борги і / або збитки в процесі ведення бізнесу, то ви зобов'язані повністю покрити їх, навіть якщо вам доведеться продати свою машину, нерухомість та інше майно.

Будьте дуже уважні до цього пункту. Якщо є високий ризик отримання великих збитків від підприємницької діяльності, то краще зареєструвати товариство з обмеженою відповідальністю.

2. Обмеження на певні види діяльності

Ще одним недоліком ІП є обмеження видів діяльності, якими дозволено займатися.

Наприклад, IP заборонено займатися виробництвом, роздрібною та оптовою торгівлею алкоголем. Крім цього, потрібно враховувати, що деякі види діяльності потрапляють під ліцензування.

Повний перелік заборонених видів діяльності для ІП можна скачати нижче:

3. Сплата страхових внесків

Незалежно від того, здійснюєте ви підприємницьку діяльність чи ні, у встановлені терміни ви обов'язково повинні оплачувати страхові внески в ПФР і ФФОМС.

На 2020 рік внески в ПФР виросли і складають 32 448 рублів (+ 1% від доходу, який перевищує 300 тис. Руб.). У ФФОМС: 8 426 рублів. Разом, як мінімум Вам доведеться заплатити за рік 40 874 рубля.

Однак не забувайте, що розмір сплачуваних податків може бути зменшено на суму страхових внесків.

5. Ведення та здача звітності через онлайн-бухгалтерію «Моє Дело»

В сучасний час просто і легко стало вести і здавати всю звітність через інтернет, без відвідування податкової, пенсійного фонду і ФФОМС. Таку можливість надає популярна серед підприємців платформа - інтернет-бухгалтерія.

З його допомогою ви також зможете без туди підготувати всі необхідні документи і.

Сервіс дійсно корисний і дозволяє значно скоротити всю рутинну роботу, пов'язану з бухгалтерією і приділяти більше часу бізнесу і сім'ї.

Можливості інтернет-бухгалтерії «Моя справа»:

• швидка і проста реєстрація ІП;
• простота: не треба бути бухгалтером, щоб вести облік;
• моментальний розрахунок податків і внесків;
• нагадування про терміни здачі звітності та сплати податків / внесків;
• формування документації (договорів, актів, накладних тощо) за кілька хвилин;
• підготовка і здача звітностей;
• інтеграція розрахункового рахунку з бухгалтерією.

Раджу Вам безкоштовно спробувати інтернет-бухгалтерію і самим оцінити всі її плюси.

6. Висновок

Як ви самі могли переконатися, відкрити ІП не представляє особливої \u200b\u200bскладності. За кілька годин цілком можливо приготувати всі документи для реєстрації і віднести їх до податкової служби.

Відкривши ІП самостійно один раз, ви отримаєте цінний досвід, який вам безсумнівно нагоді в майбутньому.

Щоб зареєструвати себе як ІП Вам потрібно зібрати і заповнити наступний пакет документів:

• Заява за формою Р21001
• Заява про перехід на ССО (якщо плануєте застосовувати дану систему оподаткування)
• Квитанція про оплату держмита
• Копія паспорта
• Копія ІПН (якщо є)

2. Заява за формою Р21001

Найголовніший документ при реєстрації ІП - заява за формою Р21001. Цей бланк складається з чотирьох аркушів. У ньому вказуються основні відомості про підприємця: ім'я, адреса, види діяльності, контактні дані та інше. Якщо заяву Ви плануєте відправити поштою або через представника за дорученням, то із заявою потрібно буде звернутися до нотаріуса для засвідчення підпису майбутнього підприємця. При особистій подачі заяви нотаріального засвідчення підпису не потрібна, достатньо буде пред'явити паспорт.

3. Заява про перехід на ССО

Заява на ССО. Щоб працювати на спрощеній системі оподаткування з моменту реєстрації цю заяву треба подати або разом з документами на реєстрацію ІП, або протягом 30 днів з моменту реєстрації. При заповненні заяви Ви вибираєте як будете платити податок: як 6% від доходів або як 15% з різниці між доходами і витратами. Більш докладно про системи оподаткування Ви можете дізнатися в нашій статті.

4. Квитанція про оплату держмита

Роздрукуйте квитанцію на оплату держмита. Заплатити мито за квитанцією Ви можете в будь-якому банку. У деяких відділеннях для цього навіть не обов'язково звертатися до операціоністу. Спеціальні термінали дозволяють зробити це по штрих-коду. Просто піднесіть його до скануючого пристрою. Так само для оплати мита можна скористатися безкоштовним онлайн-сервісом ФНС або інтернет-банком.

Факт оплати фіксується в системі ГІС ГМП (Державна інформаційна система про державних і муніципальних платежах), де інспектор може її побачити. При подачі документів рекомендуємо взяти з собою документ, що підтверджує оплату держмита.

З 1 січня 2019 року оплачувати держмито за реєстрацію не потрібна, якщо документи підписані посиленою електронно-цифровим підписом (що таке електронний підпис читайте в нашій статті) і відповідно подаються в електронному вигляді через сайт ФНС або портал держпослуг. Так само можна не платити держмито, якщо подавати документи через Багатофункціональний центр (МФЦ) і нотаріуса, там документи повинні будуть перетворити в електронний вигляд і підписати ЕЦП. Інформаційну статтю про електронний підпис читайте за посиланням.

Важливо! Якщо Вам видали відмову в реєстрації ІП або були допущені помилки при заповненні квитанції, то грошові кошти не повертаються.

5. Копія паспорта

Потрібні копії всіх заповнених сторінок паспорта, хоча практика показує, що в більшості випадків вимагають 2-3 стор. Та сторінку з останнім штампом реєстрації. Якщо вказана тимчасова реєстрація, то необхідна ксерокопія листка з тимчасовою реєстрацією. Подаючи документи особисто, вірність копії паспорта перевіряє інспектор ФНС або співробітник МФЦ при Вас. Він звіряє дані копії з оригіналом документа. При відправленні документів поштою або оформленні ІП довіреною особою, Вам потрібно завірити копію документа, що посвідчує особу у нотаріуса.