Համապատասխանություն բառի իմաստը. Համապատասխանություն. ինչ է դա: Սահմանում, նկարագրություն Համապատասխանության ռիսկերի կառավարման քաղաքականություն

Ամսագիր:Սվետլանա Վիկտորովնա, ինչ է համապատասխանությունը և ինչու է դա անհրաժեշտ:

Աֆանասևա Ս.Վ.Համապատասխանություն բառն ինքնին անգլերեն compliance-ի ռուսերեն ածանցյալն է, որը նշանակում է «համապատասխանություն»: Համապատասխանությունը ներքին հսկողություն է ձեռնարկության գործունեության օրենսդրությանը համապատասխանության նկատմամբ: Դրա հիմնական նպատակն է վերացնել շահույթի կորստի ռիսկը: Դրանք ներառում են տույժեր, վնասներ կամ պայմանագրերի չկատարում: Միևնույն ժամանակ, համապատասխանության ռիսկերը կարող են հանգեցնել հեղինակության վատթարացման, բիզնեսի սահմանափակ հնարավորությունների կամ հաճախորդների բազայի կրճատման:

Ամսագիր:Ի՞նչ է անհրաժեշտ համապատասխանության վերահսկողությունը կազմակերպելու համար:

Աֆանասևա Ս.Վ.Ձեռնարկությունում համապատասխանությունը սկսելու գլխավորը ձեռնարկության ղեկավարության որոշումն է՝ աշխատել ազնիվ և բաց: Իհարկե, չի կարելի անել առանց համապատասխանության քաղաքականության մշակման և իրականացման, ինչպես նաև մշակված համապատասխանության պահանջների կատարման մոնիտորինգի: Աշխատանքային ընթացքը պետք է կազմակերպվի այնպես, որ բոլոր հնարավոր խնդիրները հետևվեն և լուծվեն իրական ժամանակում:

Ամսագիր:Ո՞րն է փոխհատուցման քաղաքականությունը:

Աֆանասևա Ս.Վ.Կան մի շարք ստանդարտ քաղաքականություններ, որոնք, անկախ գործունեության առանձնահատկություններից, ավանդաբար այս կամ այն ​​չափով օգտագործվում են կազմակերպությունների մեծ մասում.

• - Կորպորատիվ էթիկայի կանոնագիրք (Կորպորատիվ վարքագծի կանոնագիրք) - որպես կանոն, սա բավականին ընդհանուր փաստաթուղթ է, որն ազդում է կազմակերպության գործունեության գրեթե բոլոր ասպեկտների վրա: Այն խոսում է բարոյական և էթիկական սկզբունքների, վարքագծի չափանիշների, կազմակերպչական առաջնահերթությունների և աշխատակիցների պարտականությունների մասին:
• - Փողերի լվացման և ահաբեկչության ֆինանսավորման դեմ պայքարի քաղաքականությունն այս կամ այն ​​կերպ իրականացվում է զարգացած և զարգացող երկրների բոլոր ֆինանսական և բազմաթիվ ոչ ֆինանսական կազմակերպություններում։ Այն կանխում է հանցավոր եկամուտների ներթափանցումը տնտեսության օրինական հատված և կանխում է ահաբեկչության ֆինանսավորումը։
• - Նվերներ ընդունելու և տալու քաղաքականություն, միջոցառումների հրավերներ. դրա գործառույթն է տարբերակել «նվեր» և «կաշառք» / «ատկատ» հասկացությունները կամ, այլ կերպ ասած, նշել այն տողը, որից հետո նվերը դառնում է ընծա. իրենց շահերից ելնելով պաշտոնական դեմքը շահարկելու հնարավորություն ստանալու համար։ Այս քաղաքականությունը, ընդհանուր առմամբ, չի արգելում նվերները, սակայն սահմանում է դրանց արժեքի սահմանափակումներ և իրականացնում է համապատասխան վերահսկողություն իրականացնելու ընթացակարգեր:
• - Էթիկայի չափանիշների խախտումների մասին հաղորդման քաղաքականությունը կարգավորում է ձեռնարկության աշխատակիցների կողմից խախտումների մասին հաղորդման կարգը և մեթոդները (անանունության իրավունքով), ինչպես նաև այդ խախտումների հետագա հետաքննության և փաստաթղթավորման կարգը: Այս գործառույթի որակյալ իրականացումը ձեռնարկության ներսում խախտումների դեմ պայքարի ամենաարդյունավետ միջոցներից մեկն է:
• - Շահերի բախումը կարգավորող քաղաքականությունը սահմանում է էթիկական չափանիշներ աշխատողների վարքագծի համար, երբ առաջանում է շահերի բախում, մասնավորապես այն դեպքերում, երբ՝ աշխատողի շահերը կարող են հակասել ձեռնարկության շահերին. մի հաճախորդի շահերը կարող են հակասել մեկ այլ հաճախորդի շահերին և այլն: Մասնավորապես, ձեռնարկության աշխատակիցները պարտավոր են օգնել բացահայտելու և կանխելու շահերի բախման դեպքերը, ինչպես նաև հայտարարվում է, որ ձեռնարկության շահերը պետք է միշտ. վեր դասել իր առանձին աշխատողների անձնական շահերից:
• - Աշխատակիցների կողմից արժեթղթերի գնման մոնիտորինգի քաղաքականությունը սահմանում է ֆինանսական կազմակերպությունների աշխատակիցների կողմից արժեթղթերի շուկայում գործարքների մոնիտորինգի կարգը: Մասնավորապես, այն կարող է սահմանափակումներ սահմանել որոշ ձեռնարկությունների արժեթղթերի գնման համար (որպես կանոն, որոնց հետ տվյալ ֆինանսական կազմակերպությունը ներկայումս գործարք է իրականացնում), արգելել արժեթղթերի «կարճ» վաճառքը, ինչպես նաև կարգավորել հաստատման հատուկ ընթացակարգերը։ արժեթղթերի շուկայում աշխատողների գործարքները կազմակերպության պաշտոնյաների հետ: Այս քաղաքականության հիմնական իմաստն այն է, որ այն օգտագործվի անձնական հարստացման նպատակով աշխատաժամանակի և պաշտոնական տեղեկատվության չարաշահումից խուսափելու և արժեթղթերի շուկայում աշխատողների ոչ էթիկական վարքագծի մեղադրանքներից (շուկայական ժամանակի) մեղադրանքներից պաշտպանվելու համար:
• - «Չինական պատի» քաղաքականությունն անհրաժեշտ է ձեռնարկության, սովորաբար ֆինանսական հատվածի գործունեության մեջ տեղեկատվական դաշտը սահմանազատելու համար՝ շահերի բախումը կանխելու և արդար մրցակցության պայմաններ ստեղծելու համար։ Այս քաղաքականությունն իրականացվում է գրեթե բոլոր առաջատար ներդրումային կազմակերպություններում, որտեղ նման տարբերակումը հատկապես կարևոր է, քանի որ որևէ մեկի ֆինանսական վիճակի, ներդրումային ծրագրերի, լրացուցիչ խնդիրների մասին ոչ հրապարակային տեղեկատվության տիրապետումը կարող է հանգեցնել դրա օգտագործմանը, օրինակ՝ մեկ այլ ընկերության աշխատակիցների կողմից։ բաժին՝ լրացուցիչ շահույթ ստանալու նպատակով։ Այս տեղեկատվական պատնեշի ստեղծումը կազմակերպությանը թույլ է տալիս ոչ միայն կանխել շահերի բախման առաջացումը, այլև սպասարկել բոլոր հաճախորդներին առանց սահմանափակումների:
• - Կարգավորող մարմինների հետ փոխգործակցության քաղաքականություն. Կարգավորող մարմինների հետ արդյունավետ և ճիշտ փոխգործակցության խնդիրն այսօր շատ արդիական է, քանի որ նույնիսկ շատ օրինապաշտ ձեռնարկությունները նման իրավիճակում բախվում են մի շարք դժվարությունների:
• - Տեղեկատվության գաղտնիության քաղաքականությունը կարգավորում է հաճախորդների և նրանց գործարքների վերաբերյալ տվյալների չհրապարակումը: Այս քաղաքականությունը ենթադրում է ոչ միայն հաճախորդների տվյալների մշակման ընդհանուր մշակույթի ձևավորում, այլև անձնական տվյալների մշակման ժամանակ պահպանման կազմակերպում և որոշակի ստանդարտների համապատասխանություն:

Կան նաև այլ քաղաքականություններ, ինչպիսիք են հաճախորդների, գործընկերների և ապրանքների/ծառայությունների մատակարարների պատշաճ ջանասիրության քաղաքականությունը. բողոքների ընդունման և մշակման սկզբունքները. անձնակազմի վերապատրաստման քաղաքականություն և այլ ներքին փաստաթղթեր: Ավելին, յուրաքանչյուր ձեռնարկություն, ելնելով բարձրագույն ղեկավարության, բաժնետերերի և պարտատերերի կողմից սահմանված նպատակներից, կարող է իրականացնել լրացուցիչ գործընթացներ այս ոլորտում՝ միաժամանակ ստեղծելով համապատասխանության վերահսկման իր ուրույն կառուցվածքը:

Ամսագիր:Եթե ​​ձեր նշած բոլոր քաղաքականությունները մշակվեն, կարո՞ղ ենք ենթադրել, որ ձեռնարկությունն իրեն լիովին պաշտպանել է:

Աֆանասևա Ս.Վ.Միայն նախկինում նշված քաղաքականության առկայությունը չի նշանակում, որ ընկերությունը գործադրել է բոլոր ջանքերը օրենքի պահանջներին համապատասխանելու և իրավական և հեղինակության ռիսկերը նվազագույնի հասցնելու համար: Իրականացման կարիք. Հաճախ համապատասխանության վերահսկման իրականացումը հանդիպում է բիզնես ստորաբաժանումների, այդ թվում՝ կազմակերպության բարձրագույն ղեկավարության դիմադրությանը, քանի որ դա հակասում է բիզնեսի շահերին. , որոշակի գործողություններ իրականացնելու արգելք և այլն։ Այս դեպքում անհրաժեշտ է կազմակերպչական կառուցվածքը կառուցել այնպես, որ համապատասխանության ծառայությունը ապահովի բոլոր անհրաժեշտ իրավունքներն ու լիազորությունները, և նրա անձնակազմը պետք է ունենա բարձր կարգավիճակ հիերարխիայում։ կազմակերպությունը և անկախությունը որոշումների կայացման առումով։

Ամսագիր:Ես ճի՞շտ եմ հասկանում, որ համապատասխանության վերահսկիչը միակ մարդն է, ով պատասխանատու է ձեռնարկության համապատասխանության ռիսկերը նվազեցնելու համար:

Աֆանասևա Ս.Վ.Դուք սխալվում եք։ Ի դեպ, սա բավականին տարածված թյուր կարծիք է։ Օրինակ, նույն կարծիքը հաճախ կիսում են ձեռնարկության աշխատակիցները, որտեղ իրականացվում է համապատասխանությունը: Համապատասխանության վերահսկիչը ֆիզիկապես ի վիճակի չէ ինքնուրույն վերահսկել բոլոր ի հայտ եկած ռիսկերը, քանի որ նա հաճախ չի շփվում հաճախորդի հետ և չի մշակում համապատասխան տեղեկատվությունը և, հետևաբար, ի վիճակի չէ բացահայտել բոլոր ի հայտ եկած խնդիրները գերատեսչություններում և այլ հարցեր, որոնք ընդգրկված են քաղաքականության մեջ: . Հետևաբար, ես խորհուրդ եմ տալիս, որ համապատասխանության վերահսկիչը կազմակերպության բոլոր աշխատակիցներին բացատրի ոչ միայն համապատասխանության քաղաքականության պաշտոնական պահանջները, դրանց նշանակությունը և անհամապատասխանության հետևանքները, այլ նաև հստակ ուրվագծի յուրաքանչյուր աշխատակցի պարտականությունները՝ այդ պահանջներին համապատասխանելու համար, դրանով իսկ. ձեռնարկության յուրաքանչյուր աշխատակցի պատասխանատվության սահմանումը. Պահանջվում է նաև անձնակազմի վերապատրաստում: Հավանաբար, դրա համար դուք պետք է օգտագործեք մասնագիտացված վերապատրաստման և խորհրդատվական կենտրոնների ծառայությունները, որոնք կարող են կազմակերպել բարձրորակ տեղեկատվություն սեմինարների և առաջադեմ ուսուցման տեսքով ձեռնարկության բոլոր աշխատակիցների համար:

Ամսագիր:Շնորհակալություն տեղեկատվական զրույցի համար:

Աֆանասևա Ս.Վ.Շնորհակալություն! Ես ուրախ կլինեմ կրկին հանդիպել ձեզ:

Ռուսաստանում փաստաբաններն ավելի ու ավելի են բախվում հարցերին համապատասխանությունըև, մասնավորապես, ստանդարտների կիրառման հարցերը FCPA.

Այս վերանայման ընթացքում մենք կբացահայտենք այն հարցերի հիմնական ցանկը, որոնք կարող են լինել ընկերության իրավաբանի (ընկերության իրավաբանական ստորաբաժանման) իրավասության մեջ՝ կապված FCPA-ի կիրառման հետ:

1. Ներքին կանոնների, ընթացակարգերի և կանոնակարգերի ստեղծում:

Ընկերության իրավաբանները այլ գերատեսչությունների ներկայացուցիչների հետ մշակում կամ մասնակցում են ընկերության հիմնական ներքին կանոնների, ընթացակարգերի և կանոնակարգերի մշակմանը: Այս ներքին փաստաթղթերը պետք է համապատասխանեն Ռուսաստանի օրենսդրության նորմերին, հաշվի առնեն FCPA-ի և այլ նմանատիպ օրենքների պահանջները, որոնք ունեն արտատարածքային ազդեցություն (դրանց մասին ավելի մանրամասն խոսեցինք ավելի վաղ այս բլոգի էջերում):

2. Գործարքների վերլուծություն պոտենցիալ կոռուպցիոն տարրի առկայության տեսանկյունից.

Ցավոք սրտի, իրավիճակներն այնքան էլ հազվադեպ չեն, երբ առավելագույն շահույթ ստանալու համար ընկերության աշխատակիցները «հեշտացնում են» պայմանագրերի կնքումը, ոչ միշտ օրինական կերպով՝ օգտագործելով որոշումներ կայացնողների վրա ազդելու բոլոր հնարավոր մեթոդները, այդ թվում՝ կաշառելով: Պայմանագրերի բանակցությունների փուլում իրավաբանները պետք է ուշադրություն դարձնեն հնարավոր կոռուպցիոն պայմաններին (օրինակ՝ լրացուցիչ խորհրդատվական կամ մարքեթինգային պայմանագրեր կնքելու պարտավորություն, տարբեր հաշիվներին վճարելու անհրաժեշտություն, նշված ենթակապալառուին ներգրավելու պարտավորություն, վճարումներ կատարելը. օֆշորային հաշիվներ և այլն)

3. Ընկերության աշխատակիցների և կապալառուների համար դասընթացների անցկացում.

Համապատասխանությունը նոր հաստատություն է Ռուսաստանում, ուստի ընկերության աշխատակիցների մեծ մասը դժվար թե խորը գիտելիքներ և պատկերացում ունենա համակարգի և դրա գործունեության առանձնահատկությունների մասին: Ռուսաստանում ներկա փուլում իմաստ ունի կազմակերպել ուսուցում. հակակոռուպցիոն քաղաքականության հիմունքները՝ ընկերության բոլոր աշխատակիցների համար. Միջին և բարձրագույն ղեկավարության համար իմաստ ունի ավելացնել հակամենաշնորհային, հարկային և աշխատանքային համապատասխանության վերաբերյալ դրույթներ: Եթե ​​ընկերությունն ունի ռեսուրսներ, ապա իրավաբանական բաժնի ներկայացուցիչները կարող են մասնակցել նաև երրորդ անձանց՝ ընկերության գործընկերների համար հակակոռուպցիոն դասընթացին:

4. Կոնտրագենտների ստուգումների իրականացում (Due diligence)

Համաձայն FCPA-ի դրույթների՝ ընկերությունը պատասխանատու է երրորդ անձանց (գործակալներ, իրավաբաններ, խորհրդատուներ, միջնորդներ և այլն) գործողությունների համար՝ հակակաշառակերության մասին օրենքներին համապատասխանելու համար: Կարևոր ընթացակարգ, որը թույլ է տալիս ստուգել կոնտրագենտին, պատշաճ ջանասիրության ընթացակարգն է (կոնտրագենտի ստուգման կարգը), որն իրականացվում է ընկերության իրավաբանների կողմից: Վիճակագրորեն, FCPA-ի գործերի ավելի քան 90 տոկոսը վերաբերում է երրորդ անձանց կողմից կատարված խախտումներին, և կոնտրագենտի պատշաճ պատշաճ ուսումնասիրությունը կխուսափի FCPA-ի խախտումներից՝ բացահայտելով այս ոլորտում առկա խնդիրները: Մասնավորապես, արժե ուշադրություն դարձնել շուկայում կոնտրագենտի աշխատանքի տևողությանը, ընկերության հեղինակությանը (կոռուպցիոն պահանջների բացակայություն), ընկերության գրանցման վայրին, հիմնադիրների կազմին (պետական ​​պաշտոնյաների, նրանց անմիջական հարազատների բացակայությունը, և այլն): Աուդիտի արդյունքները պետք է ներկայացվեն ընկերության ղեկավարության և գործարքի համար պատասխանատու անձանց ուշադրությանը:

5. Մասնակցություն իրավական եւ այլ նորմերի կատարման ներքին վերահսկողության իրականացմանը,ինչպես նաև ընկերության ծախսերի նկատմամբ վերահսկողություն:

Հաճախ կորպորատիվ իրավաբանների լիազորությունների լուրջ շրջանակի պատճառով նրանք լիարժեք ներքին վերահսկողություն չեն իրականացնում իրավական նորմերի, այդ թվում՝ հակակոռուպցիոն նորմերի պահպանման նկատմամբ։ Սակայն իրավաբանների մասնակցությունը անհրաժեշտ է խախտումները բացահայտելիս, կասկածներ հարուցող փաստերը գնահատելիս և խախտումների հետ կապված որոշումներ կայացնելիս։

Իրավաբանները պետք է ներգրավվեն ընկերության գործարքների և ծախսերի պարբերական մոնիտորինգում: Սա թույլ է տալիս բացահայտել կոռուպցիոն ծախսերը և կանխել հետագա ֆինանսական խախտումները:

6. Մասնակցել ներքին հետաքննություններին՝ կապված FCPA-ի խախտումների հետ:

Ռուս փաստաբաններն ավելի ու ավելի են մասնակցում ներքին հետաքննություններում,իրականացվել է FCPA-ի խախտումների հետ կապված: Նման հետաքննությունները կարող են նախաձեռնել Արդարադատության նախարարությունը (DOJ) կամ ԱՄՆ Արժեթղթերի հանձնաժողովը (SEC), և նման հետաքննություններ արդեն իրականացվել են օտարերկրյա կազմակերպությունների ռուսական որոշ մասնաճյուղերում: Բացի այդ, ներքին հետաքննություններ կարող են նախաձեռնել հենց ընկերությունը, եթե հայտնաբերվեն հակակոռուպցիոն կանոնակարգերի խախտումներ։

7. Պայմանագրերում հակակոռուպցիոն կետի մշակում և ընդգրկում.

Միացնելով ա հակակոռուպցիոն դրույթԸնկերության կնքած պայմանագրերում առաջին հերթին կծառայեն որպես ընկերության դիրքորոշման հստակ ցուցիչ՝ կապված կոռուպցիոն գործարքների հետ։ Բացի այդ, նման կետը կօգնի գործընկերների ուշադրությունը հրավիրել հակակոռուպցիոն խնդիրների վրա։ Հակակոռուպցիոն դրույթպետք է հաստատի կոնտրագենտների համաձայնությունը, որ նրանք ծանոթ են և հասկանում են հակակոռուպցիոն օրենքների բովանդակությունը (ինչպիսիք են FCPA-ն, Մեծ Բրիտանիայի կաշառքի մասին օրենքը, «Կոռուպցիայի դեմ պայքարի մասին» դաշնային օրենքը և այլն) և պարտավորվում են կատարել դրանց դրույթները: Կարևոր է նաև դրույթներ ներառել համապատասխան պայմանագրին առնչվող փաստաթղթերի աուդիտ իրականացնելու հնարավորության և բոլոր անհրաժեշտ փաստաթղթերի տրամադրման վերաբերյալ կոնտրագենտի համաձայնության վերաբերյալ: Կետի վերջնական դրույթները պետք է պարունակեն հակակոռուպցիոն չափանիշների խախտման պատճառով պայմանագրի միակողմանի խզման հնարավորությունը։

Սրանք պարզապես համապատասխանության խնդիրների փոքր ցուցակ, որը կարող է հայտնվել կորպորատիվ իրավաբանների ուշադրության կենտրոնում: Կախված ընկերության գործունեության առանձնահատկություններից, արդյունաբերությունից, որտեղ այն գործում է, հիմնադիրների կազմից և գործունեության այլ առանձնահատկություններից՝ այս ցանկը կարող է փոխվել: Ամեն դեպքում, ներկայիս միտումն ակնհայտ է. համապատասխանությունըդառնում է բիզնես գործընթացի մաս ռուսական շուկայում գործող ընկերությունների աճող թվով և կազմում է կորպորատիվ իրավաբանների լիազորությունների զգալի մասը:

Մեր երկրի նկատմամբ արևմտյան պատժամիջոցների քաղաքականության դժվարին պայմաններում համապատասխանության վերահսկումը դառնում է բանկային ոլորտի կառավարման համակարգի կարևոր գործիքներից մեկը։ Ի՞նչ է համապատասխանությունը: Ինչի՞ վրա են ուշադրություն դարձնում օտարերկրյա գործարար գործընկերները, երբ խոսում են ռուսական ընկերություններում համապատասխանության ընթացակարգերի մասին: Իսկ ի՞նչ օգուտներ են տալիս։ Փորձենք դա պարզել:

Արտաքին տեսքի պատմություն

Ամեն ինչ սկսվեց ԱՀԿ-ին (Առևտրի համաշխարհային կազմակերպություն) Ռուսաստանի անդամակցությունից: Եղել են բազմաթիվ փոփոխություններ, որոնք անզեն աչքով անտեսանելի են։ Օրինակ, հայրենական ընկերությունները և կազմակերպությունները սկսեցին ենթարկվել փողերի լվացման, կոռուպցիայի, ահաբեկչական կազմակերպությունների ֆինանսավորման և համապատասխանության համակարգի այլ ոլորտների ստանդարտների ներդրման միջազգային կանոնակարգերի (թե ինչ է համապատասխանությունը կքննարկվի ստորև):

Ի՞նչ է համապատասխանությունը:

Սա առևտրային կազմակերպությունների կողմից երկրում գործող օրենքներին, չափորոշիչներին և կանոններին համապատասխանեցնելն է՝ ուղղված կոռուպցիայի կանխմանը: Այլ կերպ ասած, համապատասխանությունը ցանկացած կազմակերպության գործունեության համապատասխանեցումն է մի շարք օրենսգրքերի և կանոնների, որոնք նախատեսված են տնտեսության համապատասխան հատվածի կարգավորողների կողմից։ Այսօր կազմակերպությունում համապատասխանության վերահսկման համակարգ ունենալը անհրաժեշտություն է բիզնեսով զբաղվելիս՝ ռիսկերը (մասնավորապես՝ ռեյդերների հարձակումները) կանխելու և ընկերության հեղինակությունը պաշտպանելու համար: Այսինքն՝ սա մի տեսակ հիմք է, որի վրա կառուցված է ցանկացած կազմակերպության վերահսկման համակարգը և կառավարման կարևորագույն մասերից մեկը։

Ժամանակակից իրողություններն այնպիսին են, որ համապատասխանության կանոններին չհամապատասխանելը հանգեցնում է բիզնեսի կորստի: Այնուամենայնիվ, այս համակարգը ներքին կանոնակարգերին և կանոններին հարմարեցնելը իրականում չափազանց դժվար է:

Ի՞նչ իմաստ ունի:

Ցանկացած ժամանակակից կազմակերպություն իր գործունեության ընթացքում ներառում է մի քանի տեսակի հսկողություն տեխնիկական, մարդկային և ստանդարտներին և պահանջներին համապատասխանելու համար: Դրանք ձևավորվում են ձեռնարկության ստեղծման ժամանակ՝ կանոնադրական փաստաթղթերի կազմում և կազմակերպությունների կառավարման սկզբունքներ մշակելու միջոցով։ Բայց քանի որ բիզնես գործընթացները դառնում են ավելի բարդ, և ձեռնարկությունը «հասունանում է», ավելի ու ավելի դժվար է դառնում համապատասխանել սահմանված նորմերին և կանոններին:

Տեխնոլոգիական գործընթացների աճը, ապրանքների տեսականու ընդլայնումը և նորերի ներմուծումը, արդյունավետության բարձրացումը և անձնակազմի ընդլայնումը պահանջում են կառավարման համալիր համակարգ:

Ինչու՞ համապատասխանել:

Մի կողմից, դուք կարող եք լավ արդյունքներ ցույց տալ, բայց մյուս կողմից, կարող եք ձախողել կարգավորող մարմինների ստուգումը և ստանալ լուրջ տուգանքներ և այլ անախորժություններ: Սա, այսպես կոչված, կարգավորիչ ռիսկն է, որը հանգեցնում է շուկայական մասնաբաժնի կորստի, պահանջարկի, վաճառքի ծավալների նվազմանը և այլն: Դրան զուգահեռ կան նաև, օրինակ, ֆինանսական ակտիվության ցուցանիշների նվազման դեպքում. վարկառուն կարող է պահանջել ժամկետից շուտ մարել պարտքը:

Ստացվում է, որ պետք է պահպանվեն այն կանոններն ու կանոնակարգերը, որոնք ի սկզբանե հայտնվել են կազմակերպությունում։ Եվ մեզ անհրաժեշտ է նաև անձ, որը պետք է ապահովի, որ առաջացած նոր նորմի կամ կանոնի համար, նախքան դրանց կիրառումը սկսելը, ներդրվի տեխնոլոգիա, որը հնարավորություն է տալիս շարունակել բիզնեսի զարգացումը, բայց ներդրված նորմերին և պահանջներին համապատասխան։ Օտար երկրներում այս գործառույթն իրականացնում է համապատասխանության հատուկ մենեջերը:

Համակարգային փաստաթղթերի պահանջներ

Ցանկացած նոր պատվեր կամ կանոնակարգ պետք է անցնի մի շարք փուլերով մինչև իրականացումը: Սա:

• Արտաքին տեսք (նախագծի մշակում):
• Հաստատում (կազմված փաստաթղթի ստորագրում).
• Ուժի մեջ մտնելը.
• Փոխակերպում (պարամետրերի պլանավորված կամ հանկարծակի փոփոխություն):
• Փաստաթղթի չեղարկում (նոր ի հայտ գալով կամ մեկ այլ պատճառով):

Կազմակերպության գործունեության նոր տեսակների ձևավորումը գոյություն ունեցողների հետ անալոգիայով համապատասխանության համար պատասխանատու ղեկավարի խնդիրն է (անգլերենից թարգմանված՝ համապատասխանություն, համապատասխանություն, համաձայնություն): Սա նշանակում է, որ այս աշխատակիցը պետք է ունենա հմտությունների, կարողությունների և գիտելիքների լայն շրջանակ, մասնակցի վավերագրական բազայի ստեղծմանը և վերահսկի անձնակազմի վերապատրաստման խնդիրները: Նա կարող է նաև վիճարկել նոր վարչական փաստաթղթի իրականացման համար լրացուցիչ բյուջետային ծախսեր, եթե անհրաժեշտ է։

Համապատասխանության սահմանում բանկային ոլորտի համար

Բիզնեսի այս ճյուղում «համապատասխանության» հայեցակարգը ներառում է տեղեկատվություն տրամադրել մայր կազմակերպությանը՝ Ռուսաստանի Բանկին, և խստորեն սահմանված ժամկետում: Ինչպես նաև բացառել ֆինանսական և վարկային կազմակերպությունների և նրանց աշխատակիցների ներգրավումը ցանկացած տեսակի անօրինական գործունեության մեջ։

Ի՞նչ է բանկերում համապատասխանության վերահսկումը: Սա հատուկ սահմանված գործառույթների մի շարք է, որոնք բաժանված են պարտադիր և ընտրովի: Առաջինը ներառում է օրենսդրական նորմեր, որոնց չկատարումը հանգեցնում է հեղինակության կորստի և գրեթե միշտ տույժերի։ Երկրորդ խումբը ներառում է կազմակերպության ղեկավարության և գործառույթների պատվերները, որոնց իրականացումը կապված է բիզնես գործընկերների ակնկալիքների հետ:

Հաշվի առնելով նկարագրված առանձնահատկությունները՝ բանկում համապատասխանության համակարգի կառավարումը պետք է իրականացնի անվտանգության ծառայությունը։ Բայց իրականում այս համակարգը գրեթե միշտ բազմամակարդակ է, ուստի նրա գործառույթների մեծ մասը բաշխված է կառուցվածքային ստորաբաժանումների միջև:

Իրականացման առանձնահատկությունները

Համապատասխանության հսկողությունը ռուսական բանկերում կարգավորվում է Ռուսաստանի Բանկի թիվ 242-Պ, թիվ 06-29/ՊԶ-Ն կանոնակարգով և մի շարք այլ փաստաթղթերով:

Դրանցում նշվում է, որ վարկային հաստատության յուրաքանչյուր աշխատակից պետք է ներգրավված լինի այս համակարգի գործառույթների կատարման մեջ՝ իր աշխատանքի նկարագրության և իրավասության սահմաններում։ Համակարգի ներդրման համար պատասխանատու է առանձին աշխատակից։

Համակարգի կառուցումը հետապնդում է հետևյալ նպատակները.

• Խարդախության և կոռուպցիայի դեմ պայքար.
• Արտաքին (ներքին) ստանդարտներին չհամապատասխանելու հետ կապված ռիսկերի բացահայտում (դրանք համապատասխանության ռիսկեր են):
• Համապատասխանություն միջազգային ստանդարտների և Ռուսաստանի օրենսդրության պահանջներին:
• Հաճախորդներից ստացված բողոքների պատասխանը:
• Համապատասխանություն տեղեկատվական անվտանգության սկզբունքներին:

Նկարագրված գործառույթներն իրականացնելու համար բանկային կազմակերպությունները պետք է օգտագործեն անձնական տեղեկատվական համակարգեր և հարթակներ, որոնք հնարավորություն են տալիս համակարգել մոնիտորինգի և հետագա վերլուծության գործընթացը:

Բանկերում համապատասխանության վերահսկման ավտոմատացման խնդիրը (ինչ է դա վերը նկարագրված) ներկայումս առաջնահերթություն է բանկերի մեծ մասի համար: Բացի այդ, այս համակարգը պահանջում է ընկերության գործունեության հստակ կազմակերպում. հնարավոր խնդիրները պետք է բացահայտվեն և լուծվեն իրական ժամանակում և հնարավորինս արագ:

Բանկային համապատասխանության վերահսկման համակարգի սկզբունքները

Բանկում համակարգի ներդրման համար պատասխանատու անձը (մենեջերը) ներգրավում է աշխատակիցների և կազմակերպում աշխատանք՝ արտաքին կանոններին և պահանջներին, ներքին կանոններին համապատասխանելու և համապատասխանության ռիսկը բացահայտելու համար (դա համապատասխանության վերահսկման առաջնահերթ խնդիր է):

Համակարգի հիմնական սկզբունքները հետևյալն են.

• Բանկի կողմից իրականացվող համապատասխանության քաղաքականությունը պետք է հաստատվի տնօրենների խորհրդի կողմից, որն էլ իր հերթին որոշակի պարբերականությամբ գնահատում է դրա արդյունավետությունը:
• Կազմակերպությունը պարտավոր է համակարգին հատկացնել անհրաժեշտ քանակությամբ ռեսուրսներ։
• Համակարգի շահագործման համար պատասխանատու կառավարիչը պարտավոր է կազմակերպել համապատասխանության մեջ ներգրավված անձնակազմի ուսուցում (թե ինչ է իրենից ներկայացնում համապատասխանությունը վերը նկարագրված է):
• Համակարգի ներդրման և շահագործման համար պատասխանատու անձը պետք է ընկերությունում ունենա բարձր կարգավիճակ (օրինակ՝ ուղղակիորեն զեկուցել կառավարչին կամ լինել գործադիր մարմինների անդամ):
• Համապատասխանության վերահսկման որոշ խնդիրներ կարող են իրականացվել աութսորսինգի միջոցով (այս դեպքում վերահսկողությունն իրականացնում է բանկային կազմակերպության պատասխանատու ղեկավարը կամ ղեկավարը):

Համակարգի գործառույթների իրականացումը երբեմն հանդիպում է բանկի ներսում դիմադրության: Ամենից հաճախ դա առաջանում է, օրինակ, մեկ կամ մի քանի անվստահելի գործընկերների կամ հաճախորդների կտրման որոշման պատճառով, որն առաջին հայացքից հակասում է բանկային կազմակերպության ֆինանսական շահերին:

Բայց միևնույն ժամանակ, համապատասխանության աշխատանքը (անգլերենից թարգմանված, ինչպես վերը նշվեց՝ համապատասխանություն, պահպանում, համաձայնություն) ուղղված է բանկի հեղինակության և, հետևաբար, ֆինանսական հաջողության պաշտպանությանը: Բացի այդ, այս համակարգի ներդրումը հեշտացնում է փոխգործակցությունը արտերկրից ժամանած գործընկերների հետ, քանի որ նրանց պահանջներից հիմնականը համապատասխանության քաղաքականության առկայությունն է, որը ճանաչված է որպես նորմ գրեթե բոլոր երկրներում:

Համապատասխանության քաղաքականություն

Գրեթե յուրաքանչյուր բանկային կազմակերպություն զարգացնում է այն։ Այն բաղկացած է հետևյալից. Սա է քաղաքականությունը.

• Կորպորատիվ վարքագիծ(այսինքն, ընդհանուր փաստաթուղթ, որը նախատեսված է աշխատողների վարքագծի չափանիշները և աշխատանքային պարտականությունները կարգավորելու համար):
• և ահաբեկչական կազմակերպությունների ֆինանսավորում(փաստաթուղթ, որը նախատեսված է կանխելու անբարեխիղճ միջոցներով ձեռք բերված կամ վաստակած միջոցների ներթափանցումը և ահաբեկչության ֆինանսավորումը):
• Միտված է շահերի բախման լուծմանը(շահերի բախման դեպքում վարքագծի չափանիշները սահմանող փաստաթղթեր.
• Փոխգործակցություն կարգավորող և վերահսկիչ մարմինների հետ(նվազեցնում է հնարավոր դժվարությունները և ապահովում արդյունավետ և ամբողջական փոխգործակցություն):
• Գործարքների և արժեթղթերի գնումների վերահսկում.
• Հաճախորդներից բողոքներ ստանալը և հակազդող միջոցներ ձեռնարկելը.
• Տվյալների գաղտնիություն և չբացահայտում (կազմակերպությանը վնաս չպատճառելու համար):
• Հաճախորդի ճիշտ նույնականացում:

Ցուցակը բավականին ընդհանրական է. Յուրաքանչյուր կազմակերպություն իրավունք ունի ավելացնել կամ հեռացնել նկարագրված իրադարձություններից որևէ մեկը:

Համապատասխանություն Սբերբանկում

Երկրի խոշորագույն բանկային կազմակերպություններից մեկում յուրաքանչյուր աշխատող ներգրավված է համապատասխանության գործառույթների իրականացման մեջ՝ իր աշխատանքի նկարագրի սահմաններում։

Այս համակարգի գործառույթների իրականացումը պահանջում է բոլոր բանկային գործընթացների ավտոմատացում։ Սբերբանկն այդ նպատակով ակտիվորեն համագործակցում է CIO գրասենյակների հետ: Օրինակ է Oracle-ի վրա հիմնված ՏՏ հարթակը: Այն հնարավորություն է տալիս համակարգել պետական ​​գործընթացները և օպտիմալացնել բանկային կազմակերպության կառուցվածքը:

Մի քանի տարի առաջ ուժի մեջ է մտել օրենք, ըստ որի աշխարհի բոլոր բանկային կազմակերպությունները պարտավոր են Ամերիկյան հարկային ծառայությանը փոխանցել իրենց հարկատուների հաշիվների վերաբերյալ բոլոր տվյալները։ Սբերբանկը ներկայացրել է նման պրոդուկտ և հետագայում այն ​​կհարմարեցնի ռուսական շուկային։

Ցանկացած կազմակերպությունում կառավարման ամենակարևոր բաղադրիչներից մեկը վերահսկման համակարգն է, որը կոչվում է համապատասխանություն: Անգլերենից թարգմանված այս բառը նշանակում է «համապատասխանություն պահանջներին»: Այն վերաբերում է բոլոր տեսակի ռիսկերի կառավարմանն ուղղված կանոնակարգերին, բաղկացուցիչ փաստաթղթերին և այլ միջոցներին համապատասխանությունն ապահովելու գործողություններին:

Բանկային միջավայրում այս տերմինը նշանակում է տեղեկատվության ժամանակին տրամադրում Ռուսաստանի բանկին, բանկային կազմակերպությունների և նրանց աշխատակիցների ներգրավվածության բացառումը որևէ անօրինական գործունեության իրականացմանը:

Համապատասխանությունը հատուկ գործառույթների մի շարք է, որոնք կարելի է բաժանել պարտադիր և կամընտիր: Առաջինը ներառում է օրենսդրական նորմեր, որոնց չկատարումը կարող է հանգեցնել տույժերի և հեղինակության կորստի։ Երկրորդը ներառում է կառավարման հրամաններ և գործառույթներ, որոնց իրականացումը կապված է գործընկերների ակնկալիքների հետ։

Հաշվի առնելով դա՝ համապատասխանությունը պետք է իրականացվի բանկային կազմակերպության անվտանգության ծառայության կողմից։ Այնուամենայնիվ, գործնականում բազմամակարդակ համակարգը բավականին տարածված է, որը նախատեսում է գործառույթների բաշխում մի քանի կառուցվածքային ստորաբաժանումների միջև:

Համակարգի ներդրման առանձնահատկությունները բանկային կազմակերպություններում

Ռուսական բանկերում համապատասխանության հսկողության կազմակերպման հարցերը կարգավորվում են մի շարք փաստաթղթերով, որոնցից ամենագլխավորն են Ռուսաստանի Բանկի թիվ 242-P կանոնակարգերը և թիվ 06-29/ՊԺ-Ն կանոնակարգերը:

Ըստ այդ փաստաթղթերի, բանկային կազմակերպությունների բոլոր աշխատակիցները կարող են ներգրավվել վերահսկողության համակարգի գործառույթների իրականացման գործում՝ յուրաքանչյուրն իր իրավասության սահմաններում: Միաժամանակ որոշակի անձ (մենեջեր) պետք է պատասխանատու լինի համակարգի ներդրման համար։

Բանկերում վերահսկողության համակարգի ստեղծումը, որպես կանոն, հետապնդում է մի քանի նպատակ.

• կարգավորող ռիսկերի բացահայտում և կառավարում.
• հակակոռուպցիոն և խարդախության դեմ;
• օրենսդրական ակտերի և միջազգային ստանդարտների պահանջներին համապատասխանություն.
• կորպորատիվ վարքագծի կանոններին համապատասխանելը.
• համապատասխանություն տեղեկատվական անվտանգությանը;
• արձագանքելով հաճախորդներից ստացված բողոքներին.

Այս գործառույթներն իրականացնելու համար օգտագործվում են տարբեր տեղեկատվական համակարգեր և հարթակներ՝ մոնիտորինգի և վերլուծության գործընթացները համակարգելու համար:

Համապատասխանության վերահսկման ավտոմատացման հարցերն այսօր շատ բանկերի համար ամենաառաջնահերթություններից են։

Համապատասխանության համակարգը պահանջում է աշխատանքային գործընթացի պատշաճ կազմակերպում. հնարավոր խնդիրները պետք է արագ վերահսկվեն և լուծվեն իրական ժամանակում:

Համապատասխանության քաղաքականության հիմունքները

Բանկային կազմակերպությունների մեծ մասում մշակվում և հաստատվում է քաղաքականություն՝ որպես համապատասխանության համակարգի մաս:

Մասնավորապես:

• կորպորատիվ վարքագծի քաղաքականություն (ընդհանուր փաստաթուղթ, որը կարգավորում է աշխատողների վարքագծի չափանիշները և պարտականությունները).
• հակակոռուպցիոն և ահաբեկչության ֆինանսավորման դեմ քաղաքականություն (փաստաթուղթ, որը նախատեսված է անօրինական կերպով ձեռք բերված շահույթի ներթափանցումը և ահաբեկչական կազմակերպությունների ֆինանսավորումը կանխելու համար).
• նվերներ ընդունելու և տալու քաղաքականություն (այս քաղաքականությունը նպատակաուղղված է բանկային կազմակերպությունների աշխատակիցներին տրվող նվերների և կաշառքների միջև տարբերակմանը).
• քաղաքականություն, որն ուղղված է շահերի բախման կարգավորմանը (սահմանում է վարքագծի որոշակի չափանիշներ, երբ առաջանում է շահերի բախում);
• գործարքների վերահսկման և արժեթղթերի ձեռքբերման քաղաքականություն.
• Վերահսկիչ և կարգավորող մարմինների հետ փոխգործակցության քաղաքականություն (նախատեսված է արդյունավետ փոխգործակցություն ապահովելու և հնարավոր դժվարությունները նվազագույնի հասցնելու համար).
• Հաճախորդների բողոքների ընդունման և դրանց արձագանքման քաղաքականություն.
• հաճախորդների ճիշտ նույնականացման քաղաքականություն;
• գաղտնիության քաղաքականություն և տվյալների չհրապարակում, որոնք կարող են վնաս պատճառել կազմակերպությանը:

Սրանք միայն ընդհանուր ուղղություններ են, որոնք կարող են համալրվել յուրաքանչյուր կոնկրետ կազմակերպությունում այլ գործունեությամբ:

Համապատասխանության վերահսկման սկզբունքները բանկերում

Համապատասխանության վերահսկիչի խնդիրն է կազմակերպել ներքին վերահսկողության համակարգ:

Համակարգի ներդրման համար պատասխանատու մենեջերը այլ աշխատակիցների հետ կազմակերպում է աշխատանքը արտաքին և ներքին պահանջներին համապատասխանեցնելու, ռիսկերը բացահայտելու և դրանք կառավարելու համար:

Համապատասխանության վերահսկման համակարգը հիմնված է հետևյալ սկզբունքների վրա.

• Բանկի համապատասխանության քաղաքականությունը պետք է հաստատվի տնօրենների խորհրդի կողմից, որը պետք է պարբերաբար գնահատի դրա արդյունավետությունը (ընդհանուր արդյունքը կախված է դրանից);
• համակարգի ներդրման համար պատասխանատու մենեջերը պետք է ունենա բավականին բարձր կարգավիճակ (սա կարող է լինել գործադիր մարմինների անդամ կամ ղեկավարին անմիջականորեն ենթակա անձ).
• բանկը պետք է հատկացնի բավարար քանակությամբ ռեսուրսներ, որոնք անհրաժեշտ են համապատասխանության վերահսկման գործառույթներն իրականացնելու համար.
• համակարգի ներդրման համար պատասխանատու ղեկավարը պետք է կազմակերպի անձնակազմի վերապատրաստում համապատասխանության վերահսկման հարցերի վերաբերյալ.
• Համապատասխանության վերահսկման որոշ խնդիրներ կարող են իրականացվել աութսորսինգի միջոցով, սակայն այս դեպքում դրանք պետք է վերահսկվեն պատասխանատու մենեջերի և բանկի ղեկավարության կողմից:

Համապատասխանության գործառույթների իրականացումը կարող է որոշակի դիմադրության բախվել հենց կազմակերպության ներսում, քանի որ կառավարիչը կարող է որոշումներ կայացնել կասկածելի գործընկերներից և հաճախորդներից կտրելու որոշումներ, որոնք կարող են հակասել (առաջին հայացքից) կազմակերպության ֆինանսական շահերին:

Բայց միևնույն ժամանակ, համապատասխանության վերահսկումն ուղղված է բանկային կազմակերպության հեղինակության, հետևաբար և ֆինանսական հաջողության պաշտպանությանը: Բացի այդ, համակարգի ներդրումը հեշտացնում է աշխատանքը միջազգային գործընկերների հետ, քանի որ նրանց պահանջները հաճախ ներառում են համապատասխանության քաղաքականության առկայությունը, ինչը շատ երկրներում նորմ է:

12.11.2015

Համապատասխանություն կոչվող միջոցառումների համակարգը գործիք է, որը կանխում է գործող օրենսդրության, ներքին կանոնակարգերի և բիզնես էթիկայի հիմնական դրույթների խախտումները (ինչպես ընկերության ղեկավարության, այնպես էլ գծային անձնակազմի կողմից):

Օրենքը պահանջում է ստեղծել լիարժեք մասնագիտացված ստորաբաժանում (վարչություն) համապատասխանության համար միայն բանկային ոլորտի ընկերություններում: Այնուամենայնիվ, այս գործառույթի որոշ տարրեր օգտակար կլինեն այլ ոլորտների կազմակերպությունների համար, մասնավորապես.

• տնտեսվարող սուբյեկտներ, որոնք բիզնես են իրականացնում խիստ վարչական կանոնակարգերով (էներգետիկա, դեղագործություն, հեռահաղորդակցություն և այլն);
• գլոբալ կորպորատիվ խմբերի դուստր ձեռնարկություններ և ներկայացուցչություններ, եթե առկա է ԱՄՆ-ի և Մեծ Բրիտանիայի հակակոռուպցիոն օրենսդրության անդրսահմանային պահանջների տարածման վտանգ նրանց գործունեության վրա.

Դեպքի ուսումնասիրություն. ԱՄՆ-ում Daimler AG-ի դուստր ձեռնարկությունը Ռուսաստանում մեղավոր է ճանաչվել օրենքը խախտելու համար

2010 թվականին Daimler AG-ին դատել են ԱՄՆ-ի Կոլումբիայի շրջանային դատարանում՝ օտարերկրյա կոռուպցիոն պրակտիկաների մասին օրենքը (FCPA) խախտելու համար: Միաժամանակ մեղավոր է ճանաչվել նաև ռուսական ընկերությունը՝ Ռուսաստանում Daimler AG-ի դուստր ձեռնարկությունը։

• ընկերություններ, որոնց պաշտոնյաները և (կամ) արտադրանքը ենթակա են պատժամիջոցների, ինչպես նաև այն ընկերությունները, որոնց գործընկերները գտնվում են «սև ցուցակում»:

Ինչ է համապատասխանությունը

Ցանկացած ընկերության գործունեությունը պետք է համապատասխանի հետևյալ պահանջներին.

• գործող օրենսդրություն;
• ներքին ստանդարտներ;
• գործարար էթիկայի դրույթներ.

Այս պահանջներից որևէ մեկի խախտումը կարող է հանգեցնել զգալի ֆինանսական և հեղինակության կորուստների՝ տուգանքներ, գործունեության կասեցում և դատական ​​վեճեր:

Նման բացասական հետևանքների ռիսկը նվազեցնելու միջոցներից մեկը համապատասխանության գործառույթի իրականացումն է, որն ուղղված է օրենսդրության և ներքին կանոնակարգերի խախտումների կանխարգելմանը, ներառյալ կառավարման բոլոր մակարդակներում ռիսկերի համապարփակ կառավարումը: «Համապատասխանություն» տերմինն ինքնին առաջացել է անգլերեն «compliance» բառից՝ համաձայնություն, համապատասխանություն (համապատասխանել):

Համապատասխանությունը միջոցառումների, ընթացակարգերի և մեխանիզմների համակարգ է, որն ապահովում է, որ աշխատակիցները վարեն բիզնեսը գործող օրենսդրությանը, կարգավորողների և ինքնակարգավորվող կազմակերպությունների պահանջներին, ներքին կանոնակարգերին և էթիկական չափանիշներին, որը լուծվում է նույնականացման, գնահատման և կառավարման միջոցով: համապատասխանության ռիսկերը և կարգավորող ռիսկերը բիզնես գործընթացներում ընկերության կազմակերպչական կառուցվածքի յուրաքանչյուր մակարդակում: Համապատասխանության ռիսկը հասկացվում է որպես Ռուսաստանի Դաշնության օրենսդրությանը, SRO ստանդարտներին և ներքին տեղական կանոնակարգերին չհամապատասխանելու հետևանքով կորուստների ռիսկը: Իսկ կարգավորող ռիսկը նշանակում է վերահսկող մարմինների կողմից պատժամիջոցների և (կամ) այլ կարգավորող միջոցների կիրառման հետևանքով կորուստների ռիսկ։

Կազմակերպությունում համապատասխանության գործառույթ ստեղծելու երկու տարբերակ

Կազմակերպություններ, որոնք Պարտադիր համապատասխանության կարգավորող պահանջները չեն կիրառվում, կարող են կամավոր կերպով կառուցել այս ֆունկցիան իրենց ներսում՝ կենտրոնացված կամ ապակենտրոնացված կառույցի տեսքով։

Կենտրոնացված սխեմա.Ընկերության կազմակերպական կառուցվածքում ձևավորվում է նոր բաժին (բանկային հատվածի անալոգիա, որի համար նման սխեման պարտադիր է): Այն պատասխանատու է համապատասխանության ռիսկերի և կարգավորող ռիսկերի վերլուծության, բիզնես գործընթացների և վերահսկողության օպտիմալացման համար առաջարկների պատրաստման, ինչպես նաև սահմանված հսկողության ընթացակարգերին համապատասխանության շարունակական մոնիտորինգի համար:

Կենտրոնացված սխեմայի առավելությունը ֆունկցիոնալ պատասխանատվության կենտրոնացումն է կոնկրետ կառուցվածքային միավորի վրա: Սա ապահովում է ընկերության գործունեության ոլորտների առավել ամբողջական ծածկույթ, որոնք պահանջում են համապատասխանության համակարգ, ինչպես նաև ստորաբաժանման նեղ մասնագիտացման շնորհիվ հանձնարարված առաջադրանքների բարձր որակի կատարում:

Հիմնական թերությունը համապատասխանության բաժինն է, որը կրկնօրինակում է գոյություն ունեցող ստորաբաժանումների գործառույթները ռիսկերի կառավարման, իրավական աջակցության, տնտեսական անվտանգության և ներքին աուդիտի ոլորտներում, ինչպես նաև ընկերության բյուջեում լրացուցիչ ծախսեր աշխատավարձերի և սոցիալական վճարների համար: Համապատասխանության կենտրոնացված կազմակերպման սխեման օպտիմալ է խոշոր ընկերությունների համար, որոնց գործունեությունը վերահսկվում է միջազգային վարկանիշային գործակալությունների կողմից (Standard Poors's, Moody's, Fitch): Վերջնական վարկանիշի շնորհման վրա, ի թիվս այլ բաների, կազդի դիտարկվող ընկերության կորպորատիվ ռիսկերի կառավարման գործող համակարգում համապատասխանության ռիսկերի կառավարման գործառույթի առկայությունը:

Ապակենտրոնացված սխեմա.Այս կոնֆիգուրացիան ապահովում է համապատասխանության գործառույթի տարրերի իրականացման համար պատասխանատվության բաշխումը գոյություն ունեցող կառուցվածքային ստորաբաժանումների միջև:

Այս դեպքում յուրաքանչյուր ղեկավար վերլուծում է համապատասխանության և կարգավորող ռիսկերը և կառավարում դրանք վերահսկվող գործունեության ոլորտի բիզնես գործընթացների շրջանակներում: Սխեմայի առավելությունը ռեսուրսների խնայումն է, միևնույն ժամանակ, համապատասխանության ոլորտում լիազորությունները լրացուցիչ բեռ կդառնան կառուցվածքային ստորաբաժանումների առկա ֆունկցիոնալության վրա։

Ինչպես իրականացնել համապատասխանության գործառույթ

Տնտեսական ճգնաժամի իրավիճակում, երբ ընկերությունները կրճատում են ծախսերը, ընկերության սեփականատերերը և ղեկավարությունը կարող են չաջակցել նոր բաժին ստեղծելու գաղափարին, որը կկատարի բացառապես համապատասխանության գործառույթը: Միաժամանակ օրակարգից հանված չէ համապատասխանության և կարգավորող ռիսկերի համակարգային վերլուծության և կառավարման անհրաժեշտությունը։ Խնդրի լուծումներից մեկը կարող է լինել համապատասխանության գործառույթի որոշակի տարրերի ներդրումը ընկերության ընթացիկ գործունեության մեջ: Սա կպահանջի հետևյալ քայլերը.

1. Բացահայտեք համապատասխանության և կարգավորող ռիսկերը:Կազմակերպության վերաբերյալ հրամանով կամ կանոնակարգով ռիսկերը բացահայտելու համար խորհուրդ է տրվում ձևավորել աշխատանքային խումբ՝ իրավաբանների և մասնագիտացված ստորաբաժանումների ներկայացուցիչների մասնակցությամբ: Ծրագրի անձնագրում որոշեք հանդիպումների ռեժիմը և աշխատանքի արդյունքի պահանջները:

Աշխատանքային խումբը պետք է բացահայտի բիզնես գործընթացները, որոնք կարող են համապատասխանության խախտումների ռիսկեր ստեղծել: Ռիսկերը բացահայտելիս հաշվի են առնվում իրավական կարգավորման առկա հակասությունները, դատական ​​պրակտիկայի տարասեռությունը և կարգավորող մարմինների կողմից կանոնակարգերի երկակի մեկնաբանության հնարավորությունը: Օրինակ, եթե ընկերության թոփ-մենեջերների թվում կա ԱՄՆ քաղաքացի, ապա դա ինքնաբերաբար հանգեցնում է ընկերության նկատմամբ FCPA-ի (1977թ. օտարերկրյա կոռուպցիոն պրակտիկայի ակտ) պահանջների կիրառմանը:

Աշխատանքային խմբի գործունեության արդյունքը պետք է լինի համապատասխանության ռիսկերի քարտեզը և կարգավորող ռիսկերը, որոնք ազդում են ընկերության բիզնեսի վրա: Այս դեպքում քարտեզում ռիսկերը դասակարգվում են՝ ելնելով դրանց առաջացման հավանականությունից և հնարավոր վնասի չափից: Քարտեզը թույլ կտա վերլուծել կոնկրետ իրավիճակներ, որոնցում հնարավոր է օրենսդրության, կարգավորող պահանջների և բիզնես էթիկայի սկզբունքների չկատարումը, ինչպես նաև միջոցներ մշակել դրանք կանխելու համար:

Բացի այդ, աշխատանքային խմբի հանդիպումների ընթացքում կարող են մշակվել համապատասխանության ոլորտի հիմնական կարգավորող փաստաթղթեր, այդ թվում.

• էթիկայի կանոններ (գործարար վարքագիծ);
• շահերի բախման քաղաքականություն;
• թեժ գծի գործառնական ընթացակարգեր;
• սահմանված նորմերի և ընթացակարգերի խախտումների ծառայողական քննության ընթացակարգերը

2. Բաշխել պատասխանատվության ոլորտները:Հենց հայտնաբերվեն խնդրահարույց ոլորտները, որտեղ կարող են լինել խախտումներ, ընկերության մեկ այլ տեղական կարգավորող ակտ սահմանում է այն պաշտոնյաներին, ովքեր պատասխանատու են ռիսկերի կառավարման միջոցառումներ իրականացնելու համար: Համապատասխանության տիպիկ լուծումները ներկայացված են աղյուսակում.

Ռիսկ	Ռիսկերի նվազեցման միջոցառում	Կառուցվածքային ստորաբաժանում, որը պատասխանատու է համապատասխանության վերահսկման համար
Կոռուպցիան ընկերության պաշտոնյաների կողմից, ովքեր պատասխանատու են արտաքին կողմերի հետ փոխգործակցության համար	Տեղական կարգավորող ակտի հաստատում, որը սահմանում է. - ընդունելի նվերի չափանիշներ. – նվերների և ժամանցի ծախսերի չափորոշիչներ՝ ըստ աշխատակիցների մակարդակի. – արգելված ծախսերի (նվերների) ցուցակ. - օժանդակ փաստաթղթերի պատրաստման կարգը	Մարդկային ռեսուրսների բաժին
Ընկերության գործարար համբավին սպառնացող վտանգ
Փոխգործակցություն անբարեխիղճ գործընկերների, ինչպես նաև պատժամիջոցների տակ գտնվող և (կամ) կասկածելի գործարքների մեջ ներգրավված գործընկերների հետ.	Ներառումը կոնտրագենտների հետ բոլոր պայմանագրերում համապատասխանության դրույթներ, ապահովելով. - Ընկերության կողմից պայմանագիրը միակողմանի լուծելու իրավունք՝ առանց տույժեր վճարելու՝ գործընկերոջ կողմից արդար գործարար վարքագծի սահմանված սկզբունքները խախտելու դեպքում. - գործարքի բոլոր փաստաթղթերի անվտանգությունը և ընկերության համար այս փաստաթղթերին հասանելիության ապահովումը, ներառյալ պայմանագրի ավարտից հետո որոշակի ժամկետի ավարտից հետո:	Իրավական աջակցության բաժին
	Կոնտրագենտի ամբողջականությունը ստուգելու պարտադիր ընթացակարգ (Իմացեք ձեր հաճախորդի սկզբունքը), ներառյալ, ի թիվս այլ բաների, ստուգելու Կողմերի ներկայությունը միջազգային պատժամիջոցների ցուցակներում	Տնտեսական անվտանգության ծառայություն

3. Կապել բոնուսները համապատասխանության հետ:Աշխատակիցների վարձատրության փոփոխական մասի (ներառյալ տարեկան հավելավճարները) վճարումը պետք է կապված լինի «Օրենսդրության, կարգավորող պահանջների և բիզնես էթիկայի դրույթների խախտումների բացակայություն, որոնք բացահայտվել են արտաքին կարգավորող մարմինների և (կամ) աուդիտի արդյունքում: Ընկերության ներսում վերահսկվող գործունեությունը»: Եթե ​​կան խախտումներ, ապա պրեմիումի նպատակային գումարը նվազեցվում է սահմանված տոկոսով:

4. Ապահովել փոխգործակցությունը կարգավորողների հետ:Կարգավորող մարմինների հետ փոխգործակցության իրավասությունը պետք է վերապահվի մեկ աշխատակցի, ով համակարգում է այս աշխատանքը ամբողջ ընկերության անունից: Նման աշխատակցի լիազորությունները կներառեն, մասնավորապես, մասնակցությունը պետական ​​գերատեսչության կողմից անցկացվող աշխատանքային խմբերին և կլոր սեղաններին, որոնցում քննարկվում են ապագա կարգավորող մեխանիզմները, որոնք նախատեսվում են իրականացնել և ազդել կազմակերպության բիզնեսի վրա:

Ի՞նչ դեր է խաղում իրավաբանական վարչությունը համապատասխանության գործառույթի իրականացման գործում:

Վերոնշյալը նկարագրում է այն միջոցառումները, որոնք պետք է ձեռնարկվեն ողջ ընկերության տարածքում: Բացի այդ, անհրաժեշտ է փոփոխություններ կատարել իրավաբանական վարչության աշխատանքում։ Այն փոխակերպեք հետևյալ երեք ուղղություններով.

1. Համապատասխանության և կարգավորող ռիսկերի դիտարկում վաղ փուլերում:Իրավաբանների մասնակցությունը ընկերության կոլեգիալ կառավարման մարմիններում, մասնագիտացված հանձնաժողովներում (ռազմավարական, ներդրումային, բյուջետային, հարկային, ռիսկերի կառավարում) հնարավորություն կտա վերլուծել առաջացող ռիսկերը կառավարման որոշումների կայացման ամենավաղ փուլում՝

• նոր ապրանքների մշակում;
• մուտք գործել նոր շուկաներ;
• գործարքներ Մ
• բիզնեսի վերակազմավորում;
• հարկային պլանավորում.

Կազմակերպության տեղական կանոնակարգերի մակարդակով պետք է ամրագրվի իրավաբանների մասնակցության համապատասխան մեխանիզմ, որը թույլ կտա իրավական գործառույթը նախկին հրշեջ բրիգադի ռեժիմից վերածել իրավական ռիսկերի կառավարչի դերի: Բայց դա կպահանջի գործադիր տնօրենի աջակցությունը:

2. Օրենսդրության մոնիտորինգ.Օրենսդրական դաշտի փոփոխությունների ալիքի համատեքստում իրավաբանական ծառայության ղեկավարին անհրաժեշտ է առանձին աշխատող հատկացնել, որը կհետևի օրենսդրական, դատական ​​և իրավապահ պրակտիկայում կատարվող փոփոխություններին։ Եթե ​​գերատեսչությունն ունի դրա բյուջեն, ապա այս գործառույթը կարող է փոխանցվել արտաքին կապալառուին:

Օրենսդրական փոփոխությունների աճող թվի օրինակ

Բացի այդ, անհրաժեշտ է դիտարկել ընդունման համար նախատեսված օրինագծերը և, հնարավորության դեպքում, մասնակցել հանրային լսումներին։

3. Պարբերաբար տեղեկացնել գծերի ղեկավարներին իրավական և կարգավորող պահանջների մասին:Իրավաբանական ծառայության աշխատակիցները վերլուծում են մոնիտորինգի արդյունքները և կանոնավոր կերպով դրանք բաշխում են կառուցվածքային ստորաբաժանումներում: Էական փոփոխությունների դեպքում իրավաբանական վարչության պետը կարող է նախաձեռնել ներքին հանդիպումներ այլ կառուցվածքային ստորաբաժանումների ներկայացուցիչների հետ։

Նոր գործառույթները կպահանջեն բարձրացնել իրավաբանական բաժնի անձնակազմի մակարդակը և (կամ) գործող աշխատողների լրացուցիչ ծանրաբեռնվածության ավելացում: Այս գործոնները հիմք են հանդիսանում, որպեսզի իրավաբանական վարչության պետը գլխավոր տնօրենին բարձրացնի ստորաբաժանման ֆինանսավորման ավելացման հարցը։

Նյութ «Համակարգային իրավաբան» իրավական տեղեկատու համակարգից