Yuridik shaxs yakuniy benefitsiar bo'lishi mumkinmi? Benefisiar egalari va yakuniy benefitsiarlari haqida. Benefisiar egasi muassismi yoki yo'qmi?

qarz hujjati yoki shartnoma bo'yicha pul, daromad, foyda va boshqa imtiyozlar va imtiyozlarni oluvchi, o'z mol-mulkini ishonchga topshirgan va undan daromad oladigan shaxs

Benefisiar tushunchasi, Benefisiarning huquqlari, ularning identifikatsiyasi, Benefisiar kodi va benefitsiar nima ekanligi haqida ma'lumot

Tarkibni kengaytirish

Kontentni yig'ish

Benefisiar - bu ta'rif

Benefisiar hisoblanadi, qarz hujjati yoki shartnoma asosida pul, moliyaviy foyda oluvchi yuridik yoki jismoniy shaxs. Bundan tashqari, u mulkni boshqa shaxsga ijaraga berish orqali ham ishonchli daromad oladi. Va, albatta, Benefitsiar aktsiyalarni aktsiyadorlarga broker foydalanishi uchun topshirish orqali daromad olishi mumkin.

Benefisiar atamasining yana bir qancha talqinlari mavjud. Ishonchli operatsiyalarni amalga oshirishda foyda oluvchi mulkni ishonchli boshqarish uning foydasiga amalga oshirilayotgan shaxs hisoblanadi. Sug'urtada foyda oluvchi nafaqa olish uchun tayinlangan shaxs hisoblanadi. Uning ismi sug'urta polisiga kiritilgan.

Shuningdek, siz meros huquqi bo'yicha benefitsiar bo'lishingiz mumkin. Bu sug'urta polisida benefitsiar sifatida qayd etilgan shaxs sug'urta shartnomasining tugashini ko'rguncha yashamasa sodir bo'ladi. Mulkni sug'urta qilishda har qanday mulkdor uning mulki boshqa shaxs tomonidan uning manfaati uchun sug'urtalangan bo'lsa, foyda oluvchiga aylanadi. Bundan tashqari, emitent bank hujjatli akkreditiv ochadigan har qanday shaxs benefitsiar hisoblanadi.

Benefisiar(shuningdek, benefisiar, frantsuz benefisidan benefitsiar - foyda, foyda)- Bu, naqd pul to'lovi mo'ljallangan jismoniy yoki yuridik shaxs, pulni oluvchi.

Benefitsiar - o'zining boshqa yuridik yoki jismoniy shaxsga ishonchli boshqaruvga berilgan mol-mulkidan (lizing, ijaraga berishda) yoki o'z mol-mulkidan uchinchi shaxslar tomonidan foydalanishdan (masalan, aktsiyador aktsiyalarni foydalanishga topshirganda) daromad oluvchi. maksimal foyda (dividend) olish maqsadida broker), haqiqiy egasi.

Benefisiar hisoblanadi Ishonch bo'lsa, ishonchdan daromad oladigan shaxs.

Benefisiar hisoblanadi, sug'urtada, sug'urta shartnomasi bo'yicha sug'urta to'lovlarini olish uchun sug'urtalangan shaxs tomonidan tayinlangan shaxs. Sug'urta polisida belgilangan.

Benefisiar hisoblanadi, agar sug'urta polisida (shartnomada) ko'rsatilgan shaxs sug'urta shartnomasining amal qilish muddati tugaguniga qadar yashamasa, meros huquqiga ko'ra shaxs ham bo'lishi mumkin.

Mulkni sug'urtalashda har qanday mulkdor, agar unga tegishli bo'lgan mulk boshqa shaxs tomonidan uning foydasiga sug'urta qilingan bo'lsa, foyda oluvchi bo'lishi mumkin. Masalan, lizing oluvchi (ijarachi) sug'urta shartnomasini tuzadi, sug'urta egasi bo'lib, shartnoma bo'yicha foyda oluvchi lizing beruvchi (lizing beruvchi) hisoblanadi.

Emitent bank uning foydasiga hujjatli akkreditiv ochgan shaxs ham benefitsiar hisoblanadi

Benefisiar huquqlari

Avanesova G. ta'kidlaganidek, "foydalanuvchining bank kafolati bo'yicha pul summasini olish huquqlari Fuqarolik Kodeksining 174-moddasi * (384) ga muvofiq xavf ostida bo'lishi mumkin, bu esa agar organning vakolatlari bo'lsa. Yuridik shaxsning bitimni amalga oshirishi uning ta'sis hujjatlari bilan, ular ishonchnomada, qonun hujjatlarida belgilab qo'yilganiga nisbatan yoki bitim tuzilgan vaziyatdan ko'rinib turganidek va qachon aniqlanishi mumkinligi bilan chegaralanadi. u amalga oshirilgan bo'lsa, yuridik shaxsning bunday organi ushbu cheklashlar doirasidan chiqib ketgan bo'lsa, bitimning boshqa tarafi ushbu cheklovlardan kelib chiqqanligi isbotlangan bo'lsa, manfaati uchun cheklovlar belgilangan shaxsning iltimosiga binoan sud tomonidan haqiqiy emas deb topilishi mumkin. tranzaksiya ushbu cheklovlar haqida bilgan yoki bilishi kerak edi.

Bundan tashqari, shuni yodda tutish kerakki, Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksining 173-moddasiga binoan, "yuridik shaxs tomonidan o'z faoliyatining maqsadlariga zid bo'lgan, xususan, ta'sis hujjatlarida cheklangan yoki tegishli faoliyat bilan shug'ullanish uchun litsenziyaga ega bo'lmagan yuridik shaxs ushbu yuridik shaxsning, uning ta'sischisining (ishtirokchisining) yoki yuridik shaxsning faoliyati ustidan nazorat yoki nazoratni amalga oshiruvchi davlat organining da'vosiga ko'ra sud tomonidan haqiqiy emas deb topilishi mumkin. sub'ekt, agar bitimning boshqa tomoni uning noqonuniyligi to'g'risida bilishi yoki bilishi kerakligi isbotlangan bo'lsa"

"Yuridik shaxslarni davlat ro'yxatidan o'tkazish to'g'risida" Federal qonunining qabul qilinishi va 2001 yil 7 avgustda "Banklar va bank faoliyati to'g'risida" Federal qonuniga kiritilgan o'zgartirishlar munosabati bilan kafilning huquqiy layoqatini aniqlash muammosi paydo bo'ladi. unchalik murakkab emas.Biroq kafilning huquqiy layoqatini o‘rganish zarurati saqlanib qolmoqda. G.Avanesova to‘g‘ri ta’kidlaganidek, benefitsiarning kafilning uning yaratilganligi qonuniyligini, maxsus huquq layoqatini, qonuniyligini va uning nomidan ish yurituvchi organlar vakolatlarini tasdiqlovchi hujjatlarini tekshirishi unga vaqtni behuda sarflashdek tuyulmasligi kerak, chunki mavjud ma’lumotlar yoki ta'sis hujjatlarida yo'qligi kafolatni qabul qilish va asosiy majburiyatni bajarish masalasini to'g'ri hal qilishga yordam beradi.

Kafil to'g'risidagi ma'lumotlarning asosiy manbai uning ustavidir va shuning uchun uni o'rganishni boshlashdan oldin, benefitsiar ustavning so'nggi nashriga ega ekanligiga ishonch hosil qilishi kerak. U yuridik shaxsning davlat ro‘yxatidan o‘tkazilganligi to‘g‘risidagi guvohnomaning asl nusxasiga qarashi kerak, chunki uning orqa tomonida ustavga kiritilgan barcha o‘zgartirishlar to‘g‘risida yozuvlar kiritilgan.* (387)

Bank kafolati, agar unda boshqacha tartib nazarda tutilgan bo'lmasa, kafil tomonidan bekor qilinishi mumkin emas.

Bank kafolati bo'yicha benefitsiarga tegishli bo'lgan kafilga nisbatan talab qilish huquqi, agar kafolatda boshqacha qoida nazarda tutilgan bo'lmasa, boshqa shaxsga o'tishi mumkin emas.

Benefitsiarning bank kafolati bo‘yicha pul summasini to‘lash to‘g‘risidagi talabi kafilga kafolatda ko‘rsatilgan hujjatlar ilova qilingan holda yozma shaklda beriladi. So'rovda yoki unga ilovada benefitsiar kafolat berilgan asosiy majburiyatning printsipial tomonidan buzilishi nima ekanligini ko'rsatishi kerak.

Benefitsiarning da'vosi kafilga u berilgan kafolatda ko'rsatilgan muddat tugagunga qadar taqdim etilishi kerak.

Benefitsiarning talabini olgandan so'ng, kafil bu haqda darhol prinsipalni xabardor qilishi va unga tegishli barcha hujjatlar bilan talabning nusxalarini taqdim etishi shart.

Kafil benefitsiarning da'vosi va unga ilova qilingan hujjatlarni oqilona muddatda ko'rib chiqishi va da'vo va unga qo'shilgan hujjatlarning kafolat shartlariga muvofiqligini aniqlash uchun ehtiyotkorlik bilan foydalanishi kerak.

Agar ushbu talab yoki unga ilova qilingan hujjatlar kafolat shartlariga mos kelmasa yoki kafolatda ko‘rsatilgan muddat tugaganidan keyin kafilga taqdim etilsa, kafil benefitsiarning talabini qondirishdan bosh tortadi. Kafil benefitsiarni o'z talabini qondirishdan bosh tortganligi to'g'risida darhol xabardor qilishi shart.

Agar kafil benefitsiarning talabini qondirishdan oldin, bank kafolati bilan ta'minlangan asosiy majburiyat to'liq yoki tegishli qismda bajarilganligi, boshqa sabablarga ko'ra tugatilganligi yoki haqiqiy emasligi to'g'risida ma'lum bo'lsa, u darhol benefitsiarni xabardor qilishi shart. bu haqda asosiy.

Benefitsiarning bunday xabarnomadan keyin kafil tomonidan olingan takroriy talabi kafil tomonidan qanoatlantirilishi kerak.

Benefisiar kodi (KBe dekodlash)

KBe (Benefitsiar kodi) pul mablag'larini oluvchi haqida shifrlangan ma'lumotlarni olib yuradi.

Ushbu maydonning qiymati ikki raqamdan iborat: birinchi raqam oluvchi Qozog'iston Respublikasi rezidenti yoki yo'qligini ko'rsatadi, ikkinchisi u tegishli bo'lgan iqtisodiyot sohasini ko'rsatadi.

Birinchi raqam - yashash kodi

1 – Qozog‘iston Respublikasi rezidenti

2 – Qozog‘iston Respublikasining norezidenti

Ikkinchi raqam - iqtisodiy sektor

1 - Markaziy hukumat

2 – Mintaqaviy va mahalliy hokimiyat organlari

3 – Markaziy (milliy) banklar

4 – Boshqa depozitariy institutlar

5 – Boshqa moliya institutlari

6 – davlat nomoliyaviy tashkilotlari

7 – nodavlat notijorat tashkilotlari

8 - uy xo'jaliklariga xizmat ko'rsatuvchi notijorat tashkilotlari

9 - Uy xo'jaliklari

Jismoniy shaxsning (benefitsiar) so'rovnomasi

Ko'rsatilgan ma'lumotlar Bank tomonidan mijozdan 2001 yil 7 avgustdagi 115-FZ-sonli "Jinoyat va jinoyatchilikdan olingan daromadlarni legallashtirishga (yuvish) qarshi kurashish to'g'risida" Federal qonunining 7-moddasi 1-bandi 2-bandi asosida so'raladi. terrorizmni moliyalashtirish." 115-FZ-sonli Qonunning 7-moddasi 14-bandiga asosan Mijoz bankka ko'rsatilgan ma'lumotlarni taqdim etishga majburdir.

115-FZ-sonli Qonunining 3-moddasiga muvofiq (2013 yil 28 iyundagi 134-FZ-sonli "Rossiya Federatsiyasining ayrim qonun hujjatlariga noqonuniy moliyaviy operatsiyalarga qarshi kurashish bo'yicha o'zgartishlar kiritish to'g'risida"gi Federal qonuni bilan tahrirlangan) benefisiar mulk egasi hisoblanadi. pirovard natijada bevosita yoki bilvosita (uchinchi shaxslar orqali) mijoz - yuridik shaxsga egalik qiluvchi (kapitalda 25 foizdan ortiq ulushga ega bo‘lgan) yoki mijozning harakatlarini nazorat qilish imkoniyatiga ega bo‘lgan jismoniy shaxs. to'g'ridan-to'g'ri/bilvosita (uchinchi shaxslar orqali) ulushi 25% dan ortiq bo'lgan mulkdorlar, so'rovnomada Mijoz - yuridik shaxsning harakatlarini nazorat qilish imkoniyatiga ega bo'lgan jismoniy (jismoniy shaxslar) to'g'risidagi ma'lumotlar mavjud.

Anketaga Mijoz - yuridik shaxs, shu jumladan oraliq tashkilotlar, to'g'ridan-to'g'ri/bilvosita (uchinchi shaxslar orqali) mulkchilik ulushi 25% dan ortiq bo'lgan yakuniy mulkdorlar - jismoniy shaxslargacha bo'lgan mulkchilik tuzilmasining diagrammasi ilova qilinishi kerak. ushbu anketaga 1-ilovaga o'xshash.

Benefice nima?

Beneficium (lotincha beneficium - foyda). O'rta asrlarda va undan keyingi davrda bu so'z xizmat ko'rsatish sharti bilan umrbod foydalanishga berilgan yerga egalik huquqini bildirgan - sud, ma'muriy, lekin asosan harbiy; shuning uchun benefis deganda odatda harbiy shartli yer egaligi tushuniladi (dehqon tipidagi shartli egalik bo‘lgan prekariydan farqli o‘laroq). Egasi tomonidan shartlarga rioya qilmaslik imtiyozning tugatilishiga olib keldi. Qabul qiluvchi yoki grant oluvchi vafot etgan taqdirda, nafaqalar egasiga yoki uning merosxo'rlariga qaytariladi. Keyin imtiyozlar yangi shartnoma asosida o'tkazilishi mumkin edi.

Foyda paydo bo'lishi- 8-asrda Franklar davlatida sodir boʻlgan agrar inqilobning koʻrinishlaridan biri. : allods, to'liq so'zsiz egalik xayriyalari umrbod foydalanish uchun grantlar bilan almashtirildi. Franklar jamiyatining ijtimoiy tuzilishi o'zgardi, yer munosabatlari orqali qirol hokimiyati bilan bog'liq bo'lgan foyda oluvchilarning yangi harbiy qatlami paydo bo'ldi. IX-X asrlarda. benefislar janjal (lena) xususiyatlarini oldi. Benefisiarlar professional ritsar jangchilarining paydo bo'lishiga, shuningdek, grant beruvchi va benefitsiar o'rtasida shaxsiy sodiqlik va homiylik (vassalage) munosabatlarining paydo bo'lishiga hissa qo'shdilar. Nafaqalar nafaqat qirollar, balki yirik feodallar tomonidan ham taqsimlangan. Ko'p o'tmay, ko'plab foyda oluvchilar qirollardan kuchliroq bo'lishdi.

6-asr boshidan bu atama ruhoniylar tomonidan mukofot sifatida olingan daromadli mavqe yoki yer uchastkasini ham anglata boshladi.

Benefisiar egasi kim?

Hukumat amaldorlari yakuniy mulkdorlarni aniqlash zarurligi haqida bir necha bor gapirib, buni mulkchilik tuzilmasi va manfaatdor shaxslar bitimlari, soliq masalalari shaffofligini ta'minlash vazifasi, shuningdek, davlatning tadbirkorlik tuzilmalari ortida kim turganini aniq tushunish istagi bilan asoslashdi. va pirovardida ularning faoliyati uchun javobgardir. Natijada, 2013 yil iyun oyida Rossiya qonunchiligida "benefisiar egasi" tushunchasi paydo bo'ldi. Bir qarashda tadbirkorlik subyektlari faoliyatida hech narsa o‘zgarmagan – qo‘shimcha javobgarlik hali joriy etilmagan. Biroq, benefisiar egalari haqida ma'lumot to'plash biznesni nazorat qilish sohasidagi kelajakdagi o'zgarishlarga qaratilgan birinchi qadamdir.

Benefisiar egasi va nazorat qiluvchi shaxs

2013 yil 28 iyundagi Federal qonun bilan "Jinoyatdan olingan daromadlarni qonuniylashtirish (legallashtirish) va terrorizmni moliyalashtirishga qarshi kurashish to'g'risida" 2001 yil 7 avgustdagi 115-FZ-sonli Federal qonuniga "benefisiar" tushunchasi kiritilgan. No 134-FZ "Rossiya Federatsiyasining ayrim qonun hujjatlariga noqonuniy moliyaviy operatsiyalarga qarshi kurashish bo'yicha o'zgartishlar kiritish to'g'risida".

Yangi kontseptsiya pul mablag'lari yoki boshqa mol-mulk bilan operatsiyalarni amalga oshiruvchi tashkilotning mijozi bo'lgan har qanday kompaniya to'g'risidagi ma'lumotlarni majburiy yig'ish va saqlash maqsadida qo'llaniladi.

Yangilik bankda hisob raqamiga ega yoki sug'urta kompaniyalari mijozlari yoki qimmatli qog'ozlar bozorining professional ishtirokchilari bo'lgan deyarli barcha yuridik shaxslarga ta'sir qiladi.

Ushbu o'zgarishlarni qabul qilish zarurati Rossiya qonunchiligini jinoiy daromadlarni legallashtirishga qarshi kurash bo'yicha moliyaviy harakatlar guruhi (FATF) va Iqtisodiy hamkorlik va taraqqiyot tashkiloti (OECD) talablariga muvofiqlashtirish bilan bog'liq.

Umuman olganda, 115-FZ-sonli qonunda berilgan foyda egasining ta'rifi Evropa Parlamenti va Kengashning 2005 yil 26 oktyabrdagi 2005/60/EC direktivasida mavjud bo'lgan ta'rifga mos keladi. jinoiy faoliyatdan olingan daromadlarni legallashtirish va terrorizmni moliyalashtirish maqsadi (Yevropa parlamenti va Kengashining 2005 yil 26 oktyabrdagi 2005/60/EC direktivasi, moliyaviy tizimdan jinoiy faoliyatdan olingan daromadlarni legallashtirish va terrorizmni moliyalashtirish maqsadida foydalanishning oldini olish to'g'risida). Ushbu Direktivda benefisiar egasi pirovardida mijozga egalik qiluvchi yoki nazorat qiluvchi jismoniy shaxs (shaxs) va/yoki uning nomidan bitim yoki faoliyat amalga oshirilayotgan jismoniy shaxsdir.

Yangi kontseptsiya qonunchilikda allaqachon qo'llanilgan "nazorat qiluvchi shaxs" tushunchasiga o'xshashligini payqash oson (federal qonunlar 1996 yil 22 apreldagi 39-sonli "Qimmatli qog'ozlar bozori to'g'risida" 2002 yil 26 oktyabrdagi № 39-sonli Federal qonuni). 127-FZ "To'lovga layoqatsizlik (bankrotlik) to'g'risida") (bundan buyon matnda 127-FZ-son Qonuni deb yuritiladi). Ularning asosiy farqi ustav kapitalidagi ulushlarga egalik qilish chegarasidir - nazorat qilinadigan tashkilotning yuqori boshqaruv organida 50% dan ortiq ovozlarni nazorat qilish imkoniyatiga ega bo'lgan shaxs nazorat qiluvchi shaxs sifatida tan olinadi.

Bunga Rossiya qonunchiligida mavjud bo'lgan tushunchalarni ham qo'shishimiz mumkin:

Filiallar;

Shaxslar guruhi;

O'zaro bog'liq shaxslar;

Qiziqarli odamlar.

Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksiga taklif etilayotgan o'zgartishlarda nazarda tutilgan yangiliklar bo'yicha faol munozaralar davom etmoqda. Maqomi rasmiy xususiyatlar bilan belgilanadigan "affillangan shaxslar" tushunchasi bilan bir qatorda, Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksiga "nazorat qiluvchi shaxs" tushunchasini kiritish taklif etiladi, uning maqomi, birinchi navbatda, maqomi bilan bog'liq. yuridik shaxs boshqaruvini, shu jumladan norasmiy tarzda nazorat qilish imkoniyati. "Bunday yuridik shaxs uchun majburiy ko'rsatmalar berish qobiliyati" (47538-6-sonli federal qonun loyihasining 53.3-moddasi) to'g'risidagi taklif qilingan iboraning orqasida turli munosabatlarni bir shaxsning boshqasi ustidan nazoratini talab qiladigan tarzda tasniflash uchun cheksiz asoslar mavjud.

Amaldagi qonunchilikda bunday qaramlik munosabatlari San'at bilan tartibga solinadi. Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksining 105-moddasi "sho'ba xo'jalik jamiyati" faqat kompaniyalar yoki shirkatlar o'rtasidagi bog'liqlik munosabatlari bilan bog'liq. Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksida taklif qilingan o'zgartirishlar, shuningdek, boshqa tashkiliy-huquqiy shakldagi shaxslar va tashkilotlarni nazorat qiluvchi shaxslar doirasiga kiritadi va bevosita va bilvosita nazoratni nazarda tutadi.

Turli xil ta'riflar keraksiz ko'rinadi, ammo bu qonun chiqaruvchi oldida turgan vazifalarning farqi bilan bog'liq. Fiskal organlarning asosiy maqsadi soliq rejalashtirish deb ataladigan narsaga qarshi turishdir va bu holda, daromadning haqiqiy oluvchisi bo'lgan jismoniy shaxsning haqiqiy egasini tan olish ushbu maqsadga mos keladi.

Monopoliyaga qarshi organlarning maqsadi iqtisodiy kontsentratsiyani nazorat qilishdan iborat bo'lib, ular (shuningdek, qimmatli qog'ozlar bozorini tartibga soluvchi organlar) ko'proq haqiqiy nazoratni amalga oshiruvchi shaxslar to'g'risida, shuningdek, qaramlik shakllari va asoslari (iqtisodiy va huquqiy), ya'ni nazorat qilish to'g'risida ma'lumot olishni talab qiladi. 115-FZ-sonli qonun yana bir maqsadni ko'zlaydi - jinoyatdan olingan daromadlarni legallashtirishga (yuvish) (biz bu erda korruptsiyani ham kiritamiz) va terrorizmni moliyalashtirishga qarshi kurash.

Benefisiarning huquqiy maqomi (yuridik shaxs, huquq va majburiyatlari) qonun bilan belgilanmagan. Ma'lumotlar noqonuniy moliyaviy operatsiyalarga qarshi kurashish maqsadida yig'iladi.

Biroq, davlat boshqa rejalarni qayta-qayta tilga oldi. Masalan, Rossiya Federatsiyasi Prezidentining 2009 yil 25 maydagi "2010-2012 yillardagi byudjet siyosati to'g'risida" Federal Majlisga Byudjet Murojaatnomasida soliqlarni minimallashtirish uchun ikki tomonlama soliqqa tortish bo'yicha kelishuvlardan foydalanishga qarshi kurashish mexanizmlarini qonunlashtirish bo'yicha tavsiyalar mavjud. yakuniy foyda oluvchilar shartnoma tuzilgan mamlakat rezidentlari bo‘lmagan hollarda xorijiy kompaniyalar bilan operatsiyalarni amalga oshirish.

Rossiya Federatsiyasining 2012 yil uchun va 2013 va 2014 yillarni rejalashtirish davri uchun soliq siyosatining asosiy yo'nalishlari (Rossiya Federatsiyasi Hukumati tomonidan 2011 yil 7 iyulda tasdiqlangan) Rossiya Federatsiyasining Soliq kodeksiga o'zgartirishlar kiritishni nazarda tutadi. xalqaro soliq shartnomalaridan nomaqbul maqsadlarda, shuningdek tashkilotlarning offshor zonalardan Rossiya Federatsiyasi yurisdiktsiyasiga o'tishi uchun soliq imtiyozlarini yaratish maqsadida foydalanishga qarshi turish. Xususan, Rossiya Federatsiyasi ishtirokchi bo'lgan amaldagi xalqaro shartnomalarda nazarda tutilgan imtiyozlar va imtiyozlar, ularning yakuniy benefitsiarlari bunday shartnomalar ishtirokchisi bo'lgan mamlakatlarning rezidentlari bo'lmagan hollarda qo'llanilmaydi, deb taxmin qilinadi. Ayni paytda yaratilayotgan axborot bazasi keyinchalik davlat manfaatlarining boshqa sohalarida ham qo‘llanilishi mumkin.

"Benefisiar mulkdor" va "nazorat qiluvchi shaxs" tushunchalari o'rtasidagi munosabatlar masalasiga qaytadigan bo'lsak, amaldagi qonunchilikda mavjud bo'lgan nazorat qiluvchi shaxslarning javobgarligini esga olmaslik mumkin emas.

Xususan, 127-FZ-sonli Qonunga muvofiq, qarzdorni nazorat qiluvchi shaxslar uning pul majburiyatlari va (yoki) majburiy to'lovlarni amalga oshirish bo'yicha majburiyatlari bo'yicha birgalikda va alohida javobgar bo'ladilar.

Shunday qilib, ishlarning birida sudlanuvchi qarzlar uchun javobgarlikka tortilgan, chunki sud qaroriga ko'ra, u qarzdorning faoliyati ustidan uni rasmiy ravishda nazorat qiluvchi shaxslar orqali haqiqiy norasmiy nazorat o'rnatgan. Qaror qabul qilishda sud qarzdorning sudlanuvchi ustidan nazoratini tasdiqlovchi turli dalillarni (jumladan, auditorga yuborilgan vakillik xati, sudlanuvchi tomonidan nazorat qilinadigan kompaniyalar ro'yxatini) ko'rib chiqdi (O'n yettinchi apellyatsiya sudining fevraldagi qarori). 27, 2012 y. 17AP-1775/2010-GK-sonli ishda A60-1260/2009). Shubhasiz, ushbu turdagi sud ishlarida benefisiar to'g'risidagi ma'lumotlarning mavjudligi haqiqiy nazoratning yana bir dalili bo'ladi. Yuqorida aytib o'tilgan Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksiga taklif etilayotgan o'zgartirishlar haqida unutmasligimiz kerak, ular bir qator hollarda nazorat qilinadigan yuridik shaxs bilan nazorat qilinadigan shaxsning majburiyatlari bo'yicha qo'shma javobgarlikni kiritishni taklif qiladi.

Axborotni oshkor qilish

Bu Rossiya biznesining benefisiar egasini oshkor qilish zarurati bilan birinchi marta duch kelgani yo'q. Shunday qilib, 2012 yil boshida Rossiya Federatsiyasi Hukumati raisining 2011 yil 28 dekabrdagi VP-P13-9308-sonli ko'rsatmasiga muvofiq, ko'plab korxonalar (asosan davlat ishtirokidagi kompaniyalar) so'rovlarni yuborishni boshladilar. kontragentlar mulkdorlarning butun zanjiri, shu jumladan benefitsiarlar, shu jumladan yakuniylari haqida ma'lumot berishlari kerak. Tegishli kontseptsiya va yakuniy benefitsiarni oshkor qilish tartibini huquqiy tartibga solish mavjud bo'lmaganda, ko'plab tashkilotlar so'ralgan ma'lumotlarni taqdim etishda qiyinchiliklarga duch kelishdi.

Aytish kerakki, benefisiarning ta'rifi kiritilishi bilan protsedura aniqroq bo'lmadi. Biroq, 2013 yil 1 iyuldan boshlab banklar mijozlarning benefisiar egalarini aniqlash choralarini ko'rishlari shart.

115-FZ-sonli Qonunga muvofiq, mijozlarning benefisiar egalari to'g'risidagi ma'lumotlarni taqdim etish hajmi, xarakteri va tartibi Rossiya Federatsiyasi hukumati tomonidan belgilangan tartibda belgilanadi. Bunday tartib hali e'lon qilinmaganligi sababli, 115-FZ-sonli Qonunning talablari va jinoyatdan olingan daromadlarni legallashtirishga (yuvish) qarshi kurashish maqsadida kredit tashkilotlari tomonidan mijozlar va benefitsiarlarni aniqlash to'g'risidagi nizomning talablari, deb taxmin qilish mumkin. va terrorizmni moliyalashtirish qo'llaniladi.

115-FZ-sonli Qonunga muvofiq, benefitsiar - jismoniy shaxsni aniqlash uchun quyidagilarni belgilash kerak:

Familiyasi, ismi va otasining ismi;

Fuqarolik;

Tug'ilgan kuni;

Shaxsni tasdiqlovchi hujjatning rekvizitlari;

Migratsiya kartasining rekvizitlari, chet el fuqarosi yoki fuqaroligi bo'lmagan shaxsning Rossiya Federatsiyasida bo'lish (yashash) huquqini tasdiqlovchi hujjat;

Yashash (ro'yxatdan o'tish) yoki yashash joyining manzili;

Soliq to'lovchining identifikatsiya raqami (mavjud bo'lsa).

Shuni ta'kidlash kerakki, "benefisiar egasi" ning yangi kontseptsiyasi bilan bir qatorda 115-FZ-sonli Qonunda "benefitsiar" tushunchasi qo'llaniladi va Nizom benefitsiarni aniqlash jarayonini tartibga soladi. 115-FZ-sonli qonunga binoan, bu mijoz o'z manfaati uchun, shu jumladan agentlik shartnomasi, agentlik, komissiya va ishonchli boshqaruv shartnomalari asosida, pul mablag'lari va boshqa mol-mulk bilan operatsiyalarni amalga oshirishda harakat qiladigan shaxs. Yuqoridagi ta'rifga asoslanib, 115-FZ-sonli qonun yuridik shaxsning ham foyda oluvchi bo'lishi mumkinligiga imkon beradi.

Biroq, benefisiar egasi faqat jismoniy shaxs bo'lishi mumkin. Shu sababli, banklar ham benefisiar, ham benefisiar egasining oshkor etilishini talab qilishini kutish kerak.

Agar benefisiarni identifikatsiyalash masalasida hamma narsa ko'proq yoki kamroq aniq bo'lsa (chunki bu jismoniy shaxs - benefisiar egasining shaxsini aniqlashni anglatadi), u holda haqiqiy egani aniqlash masalasi ochiq qoladi. Uning tashkil etilishi, aslida, 115-FZ-sonli Qonunda berilgan "benefisiar egasi" tushunchasiga mos keladigan shaxs sifatida tan olingan holatlarning tasdig'idir. Qonun hujjatlarida bunday holatlarni tasdiqlash uchun talablar mavjud emas va kredit tashkiloti mijozdan benefisiarni aniqlash uchun zarur bo'lgan ma'lumotlardan boshqa ma'lumotlarni so'rash uchun asosga ega emas.

Hozirgi vaqtda benefisiar mulkdorlar to'g'risidagi ma'lumotlarni shakllantirish uchun banklar istalgan manbalardan, shu jumladan mijoz tomonidan taqdim etilgan ma'lumotlar va hujjatlardan (yuridik shaxsning so'rovnomasi, mijozning bankka yo'llangan xati va boshqalar) foydalanish huquqiga ega. Shu bilan birga, 115-FZ-sonli qonun, shuningdek, "agar benefisiar mulkdorlarni aniqlash bo'yicha ushbu Federal qonunda nazarda tutilgan chora-tadbirlarni ko'rish natijasida benefisiar egasi aniqlanmasa, yagona ijro etuvchi organ" mijozning benefisiar egasi sifatida tan olinishi mumkin”. Ushbu qoida, shubhasiz, qobiq kompaniyalari deb ataladigan kompaniyalarga qarshi kurashishga qaratilgan, ammo u, ehtimol, haqiqiy egasini tashkil etishning iloji bo'lmagan tashkilotlarga nisbatan qo'llaniladi.

Bunday tashkilotlar ko'p bo'ladi, jumladan:

Egasi bo'lmagan notijorat tashkilotlar (garchi benefisiar egalari bo'lishi mumkin);

O'zaro fondlar;

Bir nechta aktsiyadorlar yoki ishtirokchilarga ega bo'lgan, birortasi ham qonun hujjatlarida belgilangan benefisiar mulkdorning xususiyatlariga mos kelmaydigan jamiyatlar;

Ishtirokchilari aktivlarga egalik qilish uchun ishonchli tuzilmalardan foydalanadigan kompaniyalar va boshqalar.

Yuqorida aytib o'tilganidek, bank hisob raqamiga ega bo'lgan yoki pul mablag'lari bilan operatsiyalarni amalga oshiruvchi tashkilotning mijozi bo'lgan barcha yuridik shaxslar benefitsiarlar to'g'risidagi ma'lumotlarni oshkor qilishlari kerak. Benefisiar egalarini oshkor qilish majburiyati faqat mijozlarning quyidagi toifalariga ta'sir qilmaydi:

davlat hokimiyati organlari, boshqa davlat organlari, mahalliy davlat hokimiyati organlari, ularning yurisdiktsiyasidagi muassasalar, davlat byudjetidan tashqari jamg'armalari, davlat korporatsiyalari yoki Rossiya Federatsiyasi, Rossiya Federatsiyasining ta'sis sub'ektlari yoki munitsipalitetlar ulushlarining (ulushlarining) 50% dan ko'prog'iga ega bo'lgan tashkilotlar. poytaxtda;

xalqaro tashkilotlar, xorijiy davlatlar yoki xorijiy davlatlarning mustaqil huquq layoqatiga ega bo‘lgan ma’muriy-hududiy birliklari;

Rossiya Federatsiyasining qimmatli qog'ozlar to'g'risidagi qonun hujjatlariga muvofiq ma'lumotlarni oshkor qilgan holda tashkillashtirilgan savdoga qo'yilgan qimmatli qog'ozlar emitentlari.

San'atga muvofiq. "Shaxsiy ma'lumotlar to'g'risida" gi 2006 yil 27 iyuldagi 152-FZ-sonli Federal qonunining 6-moddasi, agar bunday qayta ishlash quyidagilar uchun zarur bo'lsa, shaxsiy ma'lumotlar sub'ektining ularni qayta ishlashga roziligi talab qilinmaydi.

Rossiya Federatsiyasining xalqaro shartnomasida yoki qonunida nazarda tutilgan maqsadlarga erishish;

Rossiya Federatsiyasi qonunchiligida operatorga yuklangan funktsiyalar, vakolatlar va majburiyatlarni amalga oshirish va bajarish.

Yakuniy benefitsiarlar haqida

Rossiya kompaniyalarining yakuniy benefitsiarlarini topish kampaniyasi hali juda sezilarli natijalarni bermadi. Hech bo'lmaganda Federal moliya bozori xizmatining yangi talablari haqida gap ketganda.Qimmatli qog'ozlar bozori to'g'risidagi qonunga kiritilgan o'zgartishlarga ko'ra, 5% dan ortiq aktsiyalarga ega bo'lgan aktsiyadorlar ularni nazorat qiluvchi shaxslar to'g'risida aktsiyadorlik jamiyatlarini xabardor qilishlari shart. FFMS reglamentida emitentlarning o'zlari ushbu ma'lumotni jiddiy faktlar shaklida oshkor qilishlari va ularni agentlik tasmalarida nashr etishlari shart.

Taxminan 250 ga yaqin rus emitentlari may oyi boshidan oldin, ya'ni belgilangan muddatda o'zlarining yakuniy benefitsiarlari to'g'risidagi ma'lumotlarni oshkor qildilar. Axborot agentliklari tasmalarida jami 750 ga yaqin xabarlar chop etilgan. Bu yaxshi ko'rsatkichga o'xshaydi.

Biroq, ideal holda, har chorakda hisobot va faktlarni e'lon qiladigan barcha 4000 rus emitentlari o'z aktsiyadorlaridan xabar olishlari va bu ma'lumotlarni oshkor qilishlari kerak edi. Darhaqiqat, ba'zi kompaniyalar ma'lumotni oshkor qilmadilar, chunki ular ilgari o'zlarining benefitsiarlari haqida xabar berishgan va boshqa bunday qilmasliklari kerak edi. Aytishimiz mumkinki, aksariyati qolgan kompaniyalar ma'lumotni oshkor qilmadi, chunki ularning aktsiyadorlari va benefitsiarlari ularni xabardor qilishmadi. Shuni ham hisobga olish kerakki, yangi qoida mantig'iga ko'ra, kompaniyalar ularga ma'lumot yuborgan har bir shaxs haqidagi ma'lumotlarni, ya'ni butun egalar zanjiri bo'ylab alohida-alohida oshkor qilishlari kerak edi.

Natijada, aksariyat hollarda xabarlarni e'lon qilgan emitentlar jismoniy shaxslar - yakuniy benefitsiarlar haqida emas, balki oraliq egalik qiluvchi kompaniyalar to'g'risidagi ma'lumotlarni oshkor qilish bilan cheklanadi. Shunday qilib, 25 ta yirik kompaniyalar orasida faqat 4 ta emitent xususiy mulkdorlar haqida ma'lum qildi.

Nihoyat, men hujjatni keltiraman. Rossiya Federal moliya bozorlari xizmatining 11-44 / pz-n-sonli buyrug'iga muvofiq, kuchga kirgan kundan boshlab 90 kundan kechiktirmay (ya'ni 2012 yil may oyining boshidan kechiktirmay) aktsiyadorlar talab qilingan. emitentlarni nazorat qiluvchi shaxslarning mavjudligi yoki ularning yo‘qligi to‘g‘risida xabardor qilish. Bundan tashqari, emitentdagi ovozlarning 5 foizdan ko‘prog‘ini bevosita yoki bilvosita nazorat qilish huquqiga ega bo‘lgan shaxslar o‘zlari nazorat qiladigan ulush to‘g‘risida, emitent nazoratidagi tashkilotlar esa ovoz berishlar soni to‘g‘risida bildirishnoma yuborishlari shart edi. tasarruf etish huquqiga ega bo'lgan aksiyalar yoki ADRlar yoki bunday huquqning yo'qligi haqida

Benefisiar va akkreditiv

Benefitsiar akkreditivni diqqat bilan o'rganish uchun javobgardir:

Benefitsiar akkreditivda nazarda tutilgan barcha hujjatlarni olishi mumkin;

Akkreditivning barcha shartlari bajarilishi mumkin;

Akkreditiv oldi-sotdi shartnomasi yoki boshqa shartnomaga muvofiq ochilgan.

Ariza beruvchi va benefitsiar oʻrtasida asosiy shartnomaning muhim tafsilotlari boʻyicha yetarlicha kelishuvga erishilmaganligi natijasida muammolar yuzaga kelishidan tashqari, hujjatli akkreditivlar bilan operatsiyalarni amalga oshirishdagi qiyinchiliklarning muhim qismi benefitsiarning yuqoridagi fikrlarni aniqlash uchun akkreditivni olgandan keyin darhol sinchkovlik bilan tekshirmagan.

Benefisiar, akkreditiv va maslahatchi bank

Yuqoridagi L/Cni ko'rib chiqish jarayonida benefitsiarga maslahat va maslahat olish uchun maslahat beruvchi bank bilan bog'lanishi qat'iy tavsiya etiladi, bunda maslahat beruvchi bank o'z ekspertizasini taqdim etishi mumkin.

Maslahat beruvchi bank bilan maslahatlashgan holda, benefitsiar amalga oshirilishi kerak bo'lgan har qanday o'zgarishlarning mohiyatini aniqlashtirishi kerak, ayniqsa shartnoma tuzilgandan keyin vaziyat o'zgargan bo'lsa.

Benefisiarning majburiyatlari

Akkreditivni olgandan keyin tekshirish va zaruriy o'zgarishlarni so'rash majburiyatidan tashqari, benefitsiar akkreditiv bo'yicha majburiyatlarni jo'natish yoki bajarish va akkreditiv bo'yicha talab qilinadigan hujjatlarni taqdim etish majburiyatiga ega.

Akkreditivdagi o'zgarishlarni qayta ishlash

Amaldagi shartnoma va benefitsiar harakat qilishi mumkin bo'lgan akkreditivga qaramay, benefitsiar hujjatlarni taqdim etishni tayyorlaganida, ularda nomuvofiqliklar paydo bo'lishi mumkin. Bunday holda, benefitsiar so'nggi kelishmovchiliklarni baholash va ariza beruvchining ushbu nomuvofiqliklarga e'tiroz bildirishini tushunish uchun arizachi bilan bog'lanishi mumkin.

Hujjatlarning haqiqiy taqdim etilishi

L/A amaliyotchilari shuni bilishlari kerakki, ko'pchilik benefitsiarlar akkreditivga muvofiqligini ta'minlash uchun olingan hujjatlarni sinchkovlik bilan ko'rib chiqadilar, ba'zi benefitsiarlar hujjatlarni tegishli e'tiborsiz taqdim etadilar.

Benefitsiar quyidagilarni ta'minlashi shart:

Barcha talab qilinadigan hujjatlar akkreditiv shartlariga muvofiq taqdim etilishini va har qanday talab qilingan qoralamalarning belgilangan tartibda rasmiylashtirilishini ta'minlash uchun to'plangan;

Agar kerak bo'lsa, imzolangan va tasdiqlangan;

Agar nomuvofiqliklar mavjud bo'lsa, ular qayd etiladi va tushuntiriladi, qo'shimcha xatda ularni hal qilish bo'yicha ko'rsatmalar mavjud;

Qo'shimcha xatda to'lov qayerda va qanday amalga oshirilishi kerakligi, aloqa qiluvchi shaxs, uning telefon raqamlari, fakslari va boshqalar ko'rsatilgan.

Benefitsiarning mas'uliyati to'g'ri taqdim etilganligini va taqdimot taqdim etilayotgan bankda taqdimotni qanday ko'rib chiqish bo'yicha aniq ko'rsatmalarga ega bo'lishini ta'minlashdir.

Benefisiar va arizachi

Benefitsiar akkreditivda ko'zda tutilgan transport hujjatlarida talabnoma beruvchining yuk oluvchi sifatida ko'rsatilishiga rozilik berish haqidagi talabnoma beruvchining har qanday so'rovidan ehtiyot bo'lishi kerak. Agar benefitsiar bunday so'rovga rozi bo'lsa, u holda to'lov amalga oshirilmagan taqdirda, benefitsiar endi emitent bank yoki tovarni buyurtmachiga yuk oluvchi sifatida etkazib berish uchun javobgar bo'lgan boshqa shaxsga to'sqinlik qilish imkoniyatiga ega bo'lmaydi.

Hujjatli akkreditiv bitimining muammosiz rivojlanishi uchun benefitsiar va arizachi o'rtasida hech bo'lmaganda ish muammolarini yaxshi niyat bilan hal qilishga imkon beradigan do'stona munosabatlar o'rnatilgan bo'lsa, har doim foydali bo'ladi.

Biz xorijiy kompaniyalarning benefitsiarlarini oshkor qilamiz

Anglo-sakson huquqiy tizimining o'ziga xos xususiyatlari kompaniyaning aktsiyadorlari va benefitsiarlari raqamlarini ajratish imkonini beradi. Va agar aktsiyadorlar to'g'risidagi ma'lumotlar deyarli barcha mamlakatlarda ochiq bo'lsa (offshor yurisdiktsiyalar bundan mustasno, kompaniyalar bilan to'g'ridan-to'g'ri hamkorlik operatsiyalarni nazorat qilinadigan deb tan olishga olib keladi), unda kompaniyaning benefitsiarlari to'g'risidagi ma'lumotlarni olish qiyinroq - faqat ro'yxatga oluvchi kompaniya va xizmat ko'rsatuvchi bank bunga ega.

So'nggi paytlarda ommaviy axborot vositalarida turli xil xorijiy mulk tuzilmalari oshkor etilishi, ikki tomonlama xalqaro shartnomalarga bank hisob raqamlariga egalik qilish to'g'risida ma'lumot almashish bo'yicha o'zgartirishlar kiritilganligi va hokazolar ko'proq va tez-tez tilga olinmoqda.

Keling, mustaqil xorijiy kompaniya tomonidan rasmiy ravishda nazorat qilinadigan kompaniyaning benefitsiarlarini oshkor qilish zarur bo'lgan uchta tipik vaziyatni ko'rib chiqaylik.

Birinchidan, benefitsiarlarni oshkor qilish ixtiyoriydir - to'g'ridan-to'g'ri benefitsiarning o'zi

Oxirgi eng hayratlanarli holat Domodedovo egalari bilan bog'liq. Eslatib o'tamiz, 2011 yilda Domodedovodagi teraktdan so'ng kompaniyalar guruhiga nisbatan barcha mumkin bo'lgan tekshiruvlar - soliq idorasidan Bosh prokuratura tekshiruvigacha o'tkazilgan, bu esa qonunni buzganlik uchun jinoiy ish qo'zg'atilishiga olib kelgan. aviatsiya xavfsizligi qoidalari. Prezident aeroport egalarini oshkor qilishni talab qildi, biroq asosiy kompaniya egasi klassik ofshor Man orolining rezidenti ekanligidan tashqari, hech narsa aniqlashning iloji bo‘lmadi. Keyin u IPO e'lon qildi, IPOni bekor qildi va hatto kompaniyani yangi investorlarga sotishni e'lon qildi. Biroq, xaridor Kipr kompaniyasi edi va yakuniy egalari noma'lum bo'lib qoldi.

Bizning fikrimizcha, hech bo'lmaganda soliq darajasida da'vo arizalarini topshirishning mumkin emasligi "oltin qoida" ga rioya qilish bilan bog'liq edi: mulk xavfsizligini ta'minlashni soliqni optimallashtirish bilan aralashtirmaslik.

Shundan so'ng, tayoq sabzi bilan almashtirildi, bu infratuzilmani rivojlantirishga katta federal investitsiyalarni va'da qildi. Buning mutlaqo mantiqiy sharti kompaniyalarning yakuniy egalarini oshkor qilish edi: Prezidentning so‘zlariga ko‘ra, “aeroport infratuzilmasini rivojlantirishni kim, kim hisobidan, qaysi hajmda moliyalashini va pirovardida nima mas’ul ekanini aniq tushunish kerak. uchun."

Shundan so'ng kompaniyaning top-menejerlaridan biri, direktorlar kengashi raisi o'zini aeroportning benefitsiari deb atadi. Vaziyat bundan keyin qanday rivojlanishini bashorat qilish hali ham qiyin: bir qator ekspertlar yangi e'lon qilingan benefitsiar unchalik emas va ancha nufuzli shaxsni qamrab olyapti, degan fikrni bildirishmoqda, ammo bizning hikoyamiz kontekstida bu emas Benefisiarning o'zi muhim, ammo uni ochish uchun motivatsiya. Ba'zi taqiqlovchi va tahdid qiluvchi choralardan rag'batlantiruvchi choralarga o'tish juda ramziydir.

Ikkinchi holat - buni ixtiyoriy-majburiy deylik

Moliyaviy operatsiyalarga qarshi kurashish maqsadida "Jinoyatdan olingan daromadlarni legallashtirishga (legallashtirishga) qarshi kurashish to'g'risida" Federal qonuniga yaqinda kiritilgan o'zgartirishlar bilan bog'liq. O'zgarishlar haqida avvalroq batafsil yozgan edik.

O‘zgartishlarga muvofiq, banklar va naqd pul va boshqa mol-mulk bilan operatsiyalarni amalga oshiruvchi boshqa tashkilotlar joriy hisobvaraq ochishda tashkilotlarning benefisiar egalarini aniqlash choralarini ko‘rishlari, shuningdek, benefitsiarlar va benefitsiarlar to‘g‘risidagi ma’lumotlarni muntazam yangilab borishlari shart. Yuridik shaxsning haqiqiy egasini aniqlamasdan turib, bank hisob raqamini ochish taqiqlanadi. Bundan tashqari, agar yuridik shaxs o'z benefitsiarlari to'g'risida ma'lumot bermasa, kompaniya direktori benefitsiar sifatida tan olinishi mumkin.

Eslatib o'tamiz, benefisiar egasi pirovardida to'g'ridan-to'g'ri yoki bilvosita (uchinchi shaxslar orqali) mijoz - yuridik shaxsga egalik qiluvchi (kapitalda 25 foizdan ortiq ulushga ega) yoki uning harakatlarini nazorat qilish qobiliyatiga ega bo'lgan jismoniy shaxsdir. mijoz.

Boshqacha qilib aytganda, agar uning ishtirokchisi, masalan, xorijiy tashkilot bo'lsa, bank kompaniyaning mulkchilik tuzilmasini oshkor qilishni talab qilishi mumkin. Muayyan "qulay" bankda bank hisob raqamini ochishdan manfaatdor bo'lgan mijozlar o'zlari barcha ma'lumotlarni bankka oshkor qiladilar. Hozirgi vaqtda bunday ma'lumotlar maxfiy hisoblanadi, lekin bank siri bilan bog'liq emas va shuning uchun vakolatli organlarning iltimosiga binoan taqdim etilishi mumkin.

Benefisiarlarni oshkor qilishni talab qiladigan uchinchi holat

Sud jarayoni va bitimlarning ayrim tomonlari o'rtasida aloqa yo'qligini isbotlash zarurati bilan bog'liq.

Rossiya Federatsiyasi Oliy Arbitraj sudi Prezidiumining 2013 yil 26 martdagi 14828/12-sonli ish bo'yicha qarori (qaror matni faqat 2013 yil iyul oyida e'lon qilingan) yorqin misol bo'ldi.

Oliy arbitraj sudi, agar offshor kompaniya huquqiy nizoda ishtirok etsa, jarayonning boshqa ishtirokchilari bilan munosabatlarda offshor kompaniyaning mustaqilligini ko'rsatadigan holatlar mavjudligini yoki yo'qligini isbotlash yukini ko'rsatdi. Bunday isbotlash, birinchi navbatda, kompaniyaning orqasida kim turgani haqidagi ma'lumotlarni oshkor qilish, ya'ni uning yakuniy benefitsiari haqidagi ma'lumotlarni oshkor qilish orqali amalga oshiriladi.

Benefisiarlarga misollar

Tabiiy resurslar vaziri Trutnev Uralkalining benefitsiari bo'lib chiqdi

"Yuriy Trutnev - Oleg Chirkunov" mojarosi keskin avj oldi. Kuchli siyosiy olov uchun uchqun, odatdagidek, Bereznikidagi baxtsiz hodisa edi. Ikki siyosatchi Bereznikov muammosini hal qilishda deyarli qarama-qarshi fikrlarga ega. Perm rahbariga vazir bilan bo‘lgan mojarodan omon qolishga uning yuqori martabali do‘sti, “Rosoboroneksport” rahbari Sergey Chemezov yordam bermoqda. Shu bilan birga, URA.Ru shov-shuvli faktdan xabardor bo'ldi: Yuriy Trutnev - Uralkalining foydasi. Bu borada vazirning ko‘p so‘zlari va harakatlari biroz boshqacha ko‘rinishda namoyon bo‘ladi...

Perm o'lkasi gubernatori Oleg Chirkunov va Rossiya Federatsiyasi tabiiy resurslar vaziri Yuriy Trutnevning o'zaro dushmanligini yashirish allaqachon qiyin bo'lib qolgan. Va bu ikkala siyosatchiga ham tegishli. Ularning qarama-qarshiligi, ayniqsa, Bereznikidagi avariya bilan bog'liq muammoni hal qilish jarayonida seziladi.

Tushunmovchilik uzoq vaqt oldin boshlangan. Viloyat hukumatidagi yuqori martabali manbaning URA.Ru’ga ma’lum qilishicha, 2006 yildagi kon avariyasidan so‘ng darhol Perm gubernatori Bereznikidagi falokat texnogen xususiyatga ega ekanligini aytdi. Shunday qilib, favqulodda vaziyatda kompaniyaning o'zi ham aybdor edi. Biroq, Rossiya Federatsiyasi Tabiiy resurslar vaziri boshqacha fikrda edi. Uning so'zlaridan ma'lum bo'lishicha, bu faqat tabiiy ofatlar edi. Shunga ko'ra, Uralkali bu holatda avariyaga aloqador emas.

Janob Chirkunov uzoq vaqt qarshilik ko'rsata olmadi. Federal darajada Bereznikidagi muammoni hal qilish jarayonini nazorat qilish uchun hukumat komissiyasi tuzildi. Unga Favqulodda vaziyatlar vazirligi rahbari Sergey Shoygu rahbarlik qilishi kutilgandi. Ammo yakunda Yuriy Trutnev tuzilmani boshqarish huquqini qo'lga kiritdi. Shunga ko'ra, vazirda o'z manfaatlarini himoya qilish uchun ko'plab yangi imkoniyatlar mavjud.

Shu nuqtai nazardan, "URA.Ru" mulkiga aylangan shov-shuvli fakt juda qiziq ko'rinadi. Hukumat tuzilmalaridagi ishonchli manbaning URA.Ru’ga ma’lum qilishicha, janob Trutnev “Uralkali” kompaniyasining benefitsiari hisoblanadi. Tabiiyki, kompaniyaning birinchi kon boshqarmasidagi avariya bilan bog'liq vaziyatda vazir Uralkalini himoya qilish uchun har tomonlama harakat qildi.

Rasmiylar bir necha yil oldin, Uralkali korporatsiyasi paytida Bereznikidagi karst bo'shliqlarini to'ldirish uchun ajratilgan byudjet mablag'larini tezda "unutdilar". “URA.Ru” ushbu mablag'lar to'liq o'zlashtirilmagani va bo'shliqlarni to'ldirish bo'yicha ishlar ham to'liq yakunlanmaganini bilib oldi. Shuningdek, ular 2006 yilda IPOga tayyorgarlik ko'rish jarayonida kompaniya qimmatli qog'ozlar narxini oshirish maqsadida xomashyo ishlab chiqarishni keskin oshirgani va bu kondagi avariya sabablaridan biriga aylanganini ham eslashmadi.

Bundan tashqari, ekspertiza Uralkalining birinchi kon boshqarmasidagi ofat "tabiiy" deb tan oldi va kompaniyaga avariya oqibatlarini bartaraf etishni moliyalashtirishda ishtirok etmaslikka ruxsat berildi. Favqulodda vaziyatni bartaraf etish uchun barcha mablag'lar byudjetdan ajratildi. Yaqinda Uralkali Bereznikidagi ikkita ijtimoiy loyihaga sarmoya kiritish uchun jalb qilindi.

Shu bilan birga, Yuriy Trutnev Bereznikida temir yo'lning 6 kilometrlik aylanma qismini qurish masalasini sekinlashtirdi. Gap shundaki, Uralkali bu aylanma yo'lga umuman ahamiyat bermaydi. Birinchidan, ikkita korxona temir yo'l bilan bog'liq muammolardan aziyat chekmoqda - Silvinit va VSMPO-Avisma. Silvinitdan VSMPO-Avismegacha karnallitni tashish uchun ishlatiladigan temir yo'lning ushbu qismi. Uralkali kompaniyasiga kelsak, kompaniya ushbu aylanma yo'lsiz muvaffaqiyatli ishlaydi. Bundan tashqari, u hatto raqobatchilarning, xususan Silvinitning muammolaridan ham foyda ko'radi. Shuning uchun vazir "temir yo'l masalasini" hal qilishga shoshilmadi va Berezniki aholisini xavfli zonadan ko'chirishga e'tibor qaratdi.

Shunday qilib, ehtimol, Moskva uzoq Uralsdagi temir yo'lga e'tibor bermagan bo'lardi, agar Rosoboroneksport rahbari Sergey Chemezov aralashuvi bo'lmaganida. KGBda ishlagan kunlaridan beri moskvalik bilan do'st bo'lgan Oleg Chirkunov do'sti bilan Yuriy Petrovich bilan muammolari haqida suhbatlashdi. Sergey Chemezov tez aqlli bo'lib chiqdi va tezda muammoga yechim topdi. "Rosoboroneksport" rahbari do'stini ajablantirishga qaror qildi va unga qiziqarli xabar bilan qo'ng'iroq qildi: "13 noyabr kuni telekanallarni tomosha qiling. Siz qiziq narsani ko'rasiz."

Oleg Chirkunov chindan ham hayratda qoldi. 13-noyabr kuni Krasnoyarskda bo‘lib o‘tgan Davlat kengashi Prezidiumining yig‘ilishida Rossiya prezidenti Vladimir Putin hukumat va “Rossiya temir yo‘llari” AJdan temir yo‘lning Berezniki shahridagi xavf zonasini chetlab o‘tuvchi qismini qurish muammosiga jiddiyroq yondashishni talab qildi. . "Biz buni qilishimiz kerak, bu hazil emas", dedi prezident. Shundan so'ng hamma narsa soat mexanizmi kabi ketdi. Haqiqiy ish boshlandi. Rasmiylar aylanma yo'l qurilishidagi borish haqida muntazam ravishda hisobot berishni boshladilar. Ma'lum bo'lishicha, Sergey Chemezov Vladimir Vladimirovichga yaqinlashib, Bereznikovning ahvolini tushunishni so'ragan.

"Uralkali" OAJ matbuot xizmati kondagi avariya bilan bog'liq vaziyat bo'yicha URA.Ru ning barcha savollarini izohsiz qoldirdi. Rossiya Federatsiyasi Tabiiy resurslar vazirligi matbuot xizmati vakillari ham xuddi shunday munosabatda bo'lishdi. "Afsuski, Yuriy Trutnev Uralkali foyda oluvchisi haqidagi savolingizga men hech narsaga javob bera olmayman, faqat bu bema'nilik", dedi Rossiya Federatsiyasi Tabiiy resurslar vazirligi matbuot xizmati rahbari o'rinbosari Nikolay Gudkov.

Kama viloyati gubernatori matbuot xizmati vakillari ko'proq suhbatdosh bo'lib chiqdi: "Ta'kidlashni istardimki, Bereznikidagi bo'shliqlarni to'ldirish dasturi hozir to'liq yakunlandi. Taxminan 10 yil davomida shahar ostidagi bo'shliqlarning 90 foizi ma'dan chiqindilari bilan to'ldirilgan. Aynan shuning uchun ham Berezniki endi shaharning qolgan qismi yer ostiga tushmasligiga deyarli to‘liq kafolatga ega. Temir yo'l aylanma yo'liga kelsak, bu qism nafaqat Silvinit va VSMPO-Avismaga kerak. Bu sohaga jami o‘nga yaqin korxona qiziqish bildirmoqda”, — dedi matbuot xizmati xodimi.

Shu bilan birga, BrokerCreditService Investment Company tahlilchisi Anastasiya Jdanova biroz boshqacha fikrda. Bu qurilayotgan 6 kilometrlik temir yo'l birinchi navbatda Silvinit va VSMPO-Avisma kompaniyalariga kerakligini tasdiqlaydi. “Boshqa kompaniyalar haqida hech narsa eshitmadim. Albatta, Solikamsk-Bereznikovskiy markazida boshqa ko'plab o'simliklar mavjud. Ammo ular, har holda, aylanma uchastkaning yo'qligidan shikoyat qilishmadi va o'z mahsulotlarini etkazib berishni to'xtatish bilan tahdid qilishmadi. Uralkali esa, tabiiyki, hozirgi vaziyatdan faqat foyda ko'radi. Uning hech qanday muammosi yo'q”, - deya ta'kidladi ekspert.

Dmitriy Kamenshchik va Valeriy Kogan

Rossiya Tergov qoʻmitasi (XQQ) maʼlumotlariga koʻra, “Domodedovo” aeroportida transport xavfsizligi talablariga rioya qilmaslik boʻyicha jinoiy ish boʻyicha guvoh sifatida soʻroq qilingan tadbirkorlar Dmitriy Kamenshchik va Valeriy Kogan oʻzlarini aeroportning egalari deb tan olishdan bosh tortishgan va umumiy muhokama qilishgan. tergovchi bilan o'z korxonasining mulkchilik tarkibi. Ularning pozitsiyasi juda tushunarli: joriy yilning yanvar oyida Domodedovoda sodir etilgan terakt paytida amaldagi qonunchilikka ko'ra, aynan aeroport egasi unga tegishli bo'lgan ob'ektda yo'lovchilar xavfsizligi uchun javobgar bo'lishi kerak edi. Tergov, o'z navbatida, tezkor rivojlanish natijalariga ko'ra va allaqachon tayinlangan buxgalteriya ekspertizalari yordamida egalarni aniqlashga va'da beradi.

"Kommersant"ga Tergov qo'mitasi xabar berishicha, "transport infratuzilmasi ob'ektlari va transport vositalarida transport xavfsizligini ta'minlash talablariga rioya qilmaslik" (Rossiya Federatsiyasi Jinoyat kodeksining 263-1-moddasi) bo'yicha jinoiy ish bo'yicha tergov boshlandi. joriy yilning yanvar oyida Domodedovo aeroportida sodir etilgan terakt ikki yo'nalishda davom etmoqda.

Bitta tezkor-tergov guruhi teraktning rasmiy yoki politsiya deb ataluvchi tarkibiy qismini ishlab chiqmoqda va allaqachon ba'zi xulosalarga kelgan. Masalan, tergov shuni ko'rsatdiki, aeroportda bombani portlatgan va shu tariqa 37 kishini o'ldirgan xudkush-terrorchi Magomed Yevloev "do'zax mashinasi"ni ko'ylagi ostiga yashira olmagan, balki uni ochiq ko'tarib yurgan - jangarilar kirish zaliga kirganida. to'xtatadigan hech kim yo'q edi. Tergov tomonidan qo‘lga olingan kutish zalidagi videokameralardan olingan yozuvlardan ko‘rinib turibdiki, jinoyatchi ko‘cha eshiklaridan o‘tib ketayotgan vaqtda, kirishni qo‘riqlayotgan yagona transport politsiyasi xodimi go‘zal farrosh bilan suhbatlashish uchun o‘z postini tark etgan edi. zal. Minalangan terrorchi portlash uchun eng gavjum joyni qidirib, zalni aylanib chiqa boshlaganida, politsiyachi butunlay g'oyib bo'ldi.

Tergovda Domodedovo politsiya bo'limidagi kinologiya xizmatiga ham savollar bor edi - axir, RDXda o'qitilgan it portlovchi moddalar bilan to'ldirilgan Evloevni har qanday politsiyachidan yaxshiroq aniqlashi mumkin edi, ammo hayvonlar kelish zalini qo'riqlashda ishtirok etmagan.

Tergov qo'mitasi politsiya pitomnikini saqlash uchun muntazam ravishda mablag' ajratilganligini allaqachon aniqlagan va endi moliyaviy ekspertlar "it" pullari maqsadli sarflanganmi yoki yo'qligini aniqlashlari kerak.

Tergov qo'mitasining rasmiy hisobotiga ko'ra, uning xodimlari bir necha bor gumonlanuvchi sifatida Rossiya Ichki ishlar vazirligining Markaziy federal okrug bo'yicha transport boshqarmasi sobiq boshlig'i, Domodedovo politsiyasining sobiq rahbari Andrey Alekseevni so'roq qilishgan. bo'lim Aleksandr Trushanin va uning sobiq o'rinbosarlari Aleksandr Budtsov va Aleksandr Degtyarev. Sobiq politsiya xodimlari, ular Tergov qo'mitasida aytganidek, yo'lovchilar xavfsizligini ta'minlashda harakatsizlikda namoyon bo'lgan beparvolik yoki vakolatni suiiste'mol qilish uchun javob berishga majbur bo'lishi mumkin.

Ayni paytda, ikkinchi tergov guruhi sodir etilgan jinoyatning tijorat tomoni ustida ishlamoqda — Tergov qo‘mitasi fojiaga nafaqat politsiya xodimlari, balki xususiy mulk bo‘lgan aeroport xodimlari ham hissa qo‘shgan bo‘lishi mumkin, deb hisoblamoqda. Tergov ma'lumotlariga ko'ra, masalan, terakt paytida zalga kirish faqat bitta metall detektor ramkasi bilan to'sib qo'yilgani, odamlarning ko'pligi sababli oddiygina amalga oshira olmagani ma'lum. uning vazifalari va yo'lovchilar inshoot atrofida yurishdi. Shuni aytish kifoyaki, Domodedovo hozirda har bir kirish joyida uchta ramka o'rnatilgan va hatto ular, TFR ma'lumotlariga ko'ra, Rossiyadagi eng yirik aeroportning yo'lovchi tashishini boshqarish uchun hali ham etarli emas.

“Aeroport majmuasi yoʻlovchilar va tashrif buyuruvchilarni kuzatish va tekshirish uchun tegishli tizimlar bilan taʼminlanmagan, mavjud skrining uskunalari tizimli tekshirilmagan va sozlanmagan”, — deyiladi Tergov qoʻmitasi rasmiy bayonotida. Domodedovo ma'muriyati, tashkil etilganidek, ijaraga olingan asbob-uskunalar o'rniga qo'riqlash ramkalarini sotib olishni umuman zarur deb hisoblamadi.

Tergovning fikricha, Domodedovo tarkibiga kiruvchi aviatsiya xavfsizligi xizmati (SAS) ishi ham juda shartli bo‘lgan. SAB xodimlari umuman yetarli emas edi, biroq navbatchi bo‘lganlar rahbariyat tomonidan to‘g‘ri tashkillashtirilmagan: soqchilar, tergov ma’lum qilganidek, ularning qaysi biri qaysi sohaga va qaysi sohaga mas’ul ekanligi haqida aniq tasavvurga ega emas edi. ular yaqin atrofdagi transport politsiyasi xodimlari bilan qanday munosabatda bo'lishlari kerak edi.

Qizig'i shundaki, yaqinda o'tkazilgan tintuvlar davomida qo'lga kiritilgan "Domodedovo" OAJning elektron hujjatlarini o'rganar ekan, tergovchilar bir vaqtning o'zida eng yirik aeroport ma'muriyati o'z faoliyatida litsenziyalangan kompyuter dasturlaridan har doim ham foydalanmayotganini aniqladilar. Bu holat, tergov ishtirokchilari aytganidek, yoʻlovchilar xavfsizligi bilan bevosita bogʻliq emas, balki bilvosita korxona ishlagan tejamkorlik rejimidan dalolat beradi. Aniqrog'i, korxona egalarining asbob-uskunalar va xodimlarni tejash istagi, Tergov qo'mitasining fikricha, fojiani yuzaga keltirgan asosiy muammo bo'ldi.

[Izvestia.Ru, 20.07.2011, “Domodedovo aeroportida maxsus xizmatlar qalbaki dasturiy taʼminotni topdi”: - Aeroport majmuasi va aeronavigatsiya uskunalarini boshqarishda foydalanilgan ixtisoslashtirilgan aviatsiya va boshqa dasturlar soxta. Aeroport majmuasi va aeronavigatsiya uskunalarini boshqarish dasturlari to'g'ri ishlashi uchun kafolatlar yo'q, dedi Izvestiyaga Ichki ishlar vazirligining maxsus texnik chora-tadbirlar byurosidagi manba. - Insert K.ru]

Shu bilan birga, Tergov qo‘mitasining kecha departament tomonidan rasman e’lon qilinganidek, “Domodedovo” egalarini topishga urinishlari hozircha muvaffaqiyatsizlikka uchradi. Tergov qoʻmitasi maʼlumotlariga koʻra, “Domodedovo” OAJning yollangan top-menejyerlari gumonlanuvchi sifatida soʻroq qilingan. Ular orasida Men orolida ro‘yxatdan o‘tgan Airport Management Company Limited (AMCL) offshor kompaniyasining Rossiya vakolatxonasi direktori Igor Borisov va uning o‘rinbosari Vyacheslav Nekrasov ham bor edi. Bundan tashqari, aeroportda xavfsizlik uchun mas'ul bo'lgan "Domodedovo Airport Aviation Security" YoAJ boshqaruvchi direktori Andrey Danilov va ushbu YoAJ aviatsiya xavfsizligi xizmati rahbari Anatoliy Moiseev guvohlik berishdi.

Aeroportning taxminiy egasi Dmitriy Kamenshchik va uning sherigi Valeriy Kogan, Tergov qo'mitasi ma'lumotlariga ko'ra, faqat guvoh sifatida so'roq qilingan, chunki ikkalasi ham korxonaga egaliklarini tan olishni qat'iyan rad etishgan. ICR hisobotida ikkala ishbilarmon ham mos ravishda "o'zini Domodedovo Kamenshchik aeroporti direktorlar kengashi raisi sifatida ko'rsatmoqda" va "o'zini Kogan aeroporti kuzatuv kengashi raisi sifatida ko'rsatmoqda". Qo'mita ma'lumotlariga ko'ra, janob Kamenshchik tergovchiga o'zini faqat aeroport rahbari sifatida ko'rsatishini aytdi, chunki bu uning AMCL bilan shartnomasida ko'zda tutilgan, lekin aslida u faqat kompaniyaning Rossiyadagi vakolatxonasi maslahatchisi. Federatsiya. Guvoh shartnomani ko'rsatishdan va San'atga asoslanib, aeroportning haqiqiy egalarini nomlashdan bosh tortdi. Rossiya Federatsiyasi Konstitutsiyasining 51-moddasi, bu sizga o'zingizga qarshi guvohlik bermaslikka imkon beradi. Janob Kogan esa, o‘z navbatida, nafaqat o‘z lavozimini, balki familiyasi va yashash joyini ham aytishdan bosh tortdi va o‘sha 51-moddani rad etish sababini ko‘rsatdi. Tergov ma’lumotlariga ko‘ra, tadbirkor AMCL vakolatxonasi maslahatchisi sifatida ham qayd etilgan.

Domodedovoning taxminiy egalarining sukunati juda tushunarli. Gap shundaki, tergov tomonidan aniqlangan aeroport egalari avtomatik tarzda gumonlanuvchiga, kelajakda esa transport xavfsizligini ta’minlamaganlik uchun jinoiy ish bo‘yicha asosiy ayblanuvchilarga aylanadi. Rossiya Federatsiyasining 2007 yil 9 fevraldagi "Transport xavfsizligi to'g'risida" gi Federal qonunining terroristik hujum paytida amalda bo'lgan qoidalaridan kelib chiqadigan bo'lsak, korxona egasi o'z manzilida yo'lovchilar xavfsizligini ta'minlashi kerak edi. qulaylik. San'atning 1-bandiga binoan. Qonunning 4-moddasida "transport infratuzilmasi ob'ektlari va transport vositalarining transport xavfsizligini ta'minlash, agar Rossiya Federatsiyasi qonunlarida boshqacha qoida nazarda tutilgan bo'lmasa, transport infratuzilmasi sub'ektlari zimmasiga yuklanadi". 9-modda. Xuddi shu qonunning 1-moddasida, o‘z navbatida, “transport infratuzilmasi ob’ektlari va transport vositalariga ega bo‘lgan yuridik va jismoniy shaxslar transport infratuzilmasi subyektlaridir” deb ko‘rsatilgan.

TFR, o'z navbatida, muvaffaqiyatsiz so'rovlarni taktik chekinish deb ataydi, ammo mag'lubiyat emas. "Guvohlarni so'roq qilishdan tashqari, bizning ixtiyorimizda moliyaviy-iqtisodiy ekspertiza, shuningdek, yaqin kelajakda aeroportning haqiqiy egalarini aniqlash va javobgarlikka tortishga yordam beradigan tezkor usullar mavjud", deb ta'kidladi Tergov qo'mitasi.

"Rossiyada metroda ham, turar-joy binolarida ham teraktlar sodir bo'ldi, ammo metro yoki Moskva meriyasi rahbarlari ushbu jinoyatlar bo'yicha qo'zg'atilgan jinoiy ishlar doirasida hech qachon so'roq qilinmagan", dedi Domodedovo YoAJ vakillari. . Ularning fikricha, oldini olinmagan terakt uchun birinchi navbatda huquq-tartibot idoralari xodimlari javobgar bo'lishi kerak va aeroportda tadbirkorlar Kamenshchik va Koganga qarshi tergov faoliyati “terrorchilik hujumidan mulkdorlarga iqtisodiy bosim vositasi sifatida foydalanishga urinish” deb nomlanadi. korxonaning."

Jeffri Galmond

IPOC direktorlar kengashi a'zosi sudda Reyman fond hujjatlarida "iqtisodiy foyda oluvchi" sifatida qayd etilganini aytdi.

Vazir Reyman fondning benefitsiari bo'lishi mumkinligi haqidagi ma'lumot seshanba kuni fuqarolik nizolari bo'yicha eng yuqori apellyatsiya sudi - London Maxfiylik kengashida bo'lib o'tgan tinglovda paydo bo'ldi. Ushbu tinglovlar IPOCning mag'lubiyati bilan yakunlandi - u endi Britaniya yurisdiktsiyasi sudlarida Megafon ulushini blokirovka qilish uchun sudga da'vo qilish imkoniyatiga ega emas edi va Alfa Group yana ushbu ulushni tasarruf etish imkoniyatiga ega bo'ldi. Biroq, IPOC nafaqat hakamlar tomonidan, balki IPOC direktorlar kengashi a'zosi shveytsariyalik Devid Xausenshteyn tomonidan ham hayratda qoldi. "Bu shunday darajaga yetdiki, jamg'arma endi avvalgi mavqeini saqlab qololmaydi", dedi u o'tgan hafta qasamyod qilgan depozitda.

IPOC kengashi endi Jeffri Galmond fondning yagona benefitsiari ekanligini ta'kidlamaydi va Galmondning buning aksi to'g'risida ko'rsatuvi "yolg'on taassurot qoldirishi mumkin", dedi Xausenshteyn The Wall Street Journal tomonidan olingan bayonotda. Biroq, chorshanba kuni Jeffri Galmond matbuot anjumani o'tkazib, u IPOC fondining yagona egasi ekanligini yana bir bor ta'kidladi va Axborot texnologiyalari vaziri Leonid Reymandan sheriklari uchun ochiqchasiga uzr so'radi, shuning uchun vazirning nomi "asossiz" paydo bo'ldi. London sudi.

O'z ko'rsatmasida Xausenshteyn Galmondning 2001 yilda u bilan bo'lgan uchrashuvlaridan birida u "Leonid Reymanni Meridium trast kompaniyasining iqtisodiy foyda oluvchisi deb ataganini" xabar qiladi. Xausenshteyn sudga Lixtenshteyn politsiyasi tomonidan Bank fon Ernst va advokatlik firmalaridan birining ofisidan tortib olingan ayrim hujjatlarning mazmunini ham aytib berdi. Intervyuda Galmond o'zining Daniya yuridik firmasi 2002 yil iyun oyida Lixtenshteyn bankiga xat yuborganini tan oldi, unda Reyman IPOCning "yakuniy foydali aktsiyadori", shuningdek, Galmond tomonidan boshqariladigan ba'zi kompaniyalarning "iqtisodiy foyda oluvchisi" deb nomlandi. . Ammo bu xodimlarning xatosi edi, deydi advokat.

U, shuningdek, IPOC boshqaruv kengashi a'zosining ichki memorandum bo'yicha ko'rsatmalariga e'tiroz bildiradi, Galmondning so'zlariga ko'ra, Reymanni keyinchalik IPOC tashkil etilgan uchta turli trast kompaniyasining "iqtisodiy foyda oluvchisi" deb atagan. Biroq, Xauzenshteynning ta'kidlashicha, u Reyman IPOC International Growth Fund Ltd egasi ekanligini aniq bilmaydi.

Kecha bir kun oldin Xausenshteyn WSJga London Maxfiylik kengashiga bergan ko'rsatmasi to'g'ri ekanligini tasdiqladi, ammo qo'shimcha izoh berishdan bosh tortdi. Va uning sudga bergan ko'rsatmalarida aytilishicha, endi IPOC direktorlar kengashi "yuridik yordam so'rashga majbur".

"Jeffri Galmondni bu vaziyatda ayblab bo'lmaydi, chunki u men IPOC va unga aloqador kompaniyalarning benefitsiari emasligimni bir necha bor tasdiqlagan", - dedi Axborot va kommunikatsiyalar vazirligi matbuot xizmati Leonid Reymanning "Vedomosti"ga bergan izohida. "O'z xodimlariga kelsak, kompaniyaning vazifasi ular ishlayotgan kompaniyaning obro'si va mustahkamligiga putur etkazadigan odamlar bilan muammoni hal qilishdir." Darhaqiqat, so'nggi uch yil ichida Galmond IPOC va Reymanga qarshi kamida besh marta qasamyod ko'rsatgan, bu bir necha ming sahifani tashkil etgan. (WSJ tomonidan kiritilgan.)

Semyon Mogilevich 59 yoshda, u kievlik, sertifikatlangan iqtisodchi. Huquq-tartibot idoralarining ma'lumotlariga ko'ra, 1970-yillarning boshlarida u Lyubertsi (valyuta) guruhi, keyinchalik Solntsevo guruhi bilan bog'langan. U Rossiyada ikki marta sudlangan. 1990 yilda u Isroilga hijrat qildi, keyin Vengriyaga ko'chib o'tdi. 1992 yilga kelib u Rossiya, Ukraina, Isroil va Vengriya fuqaroligini oldi. 1990-yillarning o'rtalarida u Inkombank ulushini sotib oldi. U YBM Magnex International, Inc. aksiyalari bilan firibgarlikda ishtirok etganlikda ayblanib, FQB tomonidan qidiruvga berilgan, bu kompaniya investorlariga 150 million dollarga tushgan.AQShda Mogilevich reket, firibgarlik va pul olishda ham ayblanmoqda. kir yuvish. 1998-1999 yillarda 10 milliard dollar Mogilevichga tegishli bo'lgan Nyu-York Bankidagi hisob orqali o'tdi; Qo'shma Shtatlar va Isroilda ular qurol va giyohvand moddalarni tashishni moliyalashtirish uchun ishlatilgan deb taxmin qilishadi. Milliy adliya instituti (AQSh) topshirig‘i bilan o‘tkazilgan tadqiqotda aytilishicha, Mogilevich Budapesht va Pragadagi tungi klublarda fohishalar tarmog‘ini nazorat qiladi.

Kecha Ukraina Xavfsizlik xizmati rahbari Aleksandr Turchinov Financial Times nashriga bergan intervyusida SBU Semyon Mogilevichning RosUkrEnergo ustidan bilvosita nazorati bor-yo'qligini tekshirayotganini aytdi. "RosUkrEnergo ta'sis kompaniyalari hujjatlarida Mogilevich nomi tilga olinmagan, ammo kompaniya faoliyatida Mogilevich tomonidan boshqariladigan bir qator odamlar ishtirok etishi mumkinligi haqida ko'plab bilvosita belgilar mavjud." SBU matbuot kotibi Marina Ostapenkoning "Vedomosti"ga ma'lum qilishicha, SBU mamlakat neft-gaz majmuasidagi bir qator jinoiy huquqbuzarliklarni tergov qilar ekan, Turkmaniston gazini Ukrainaga yetkazib berish bo‘yicha sobiq va amaldagi vositachilarni, shu jumladan, ularning xalqaro jinoiy guruhlar bilan ehtimoliy aloqalarini tekshirmoqda.

RosUkrEnergo turkman gazini Rossiya hududi orqali Ukrainaga olib boradi. Gazprom har doim bu gazni vositachilar orqali - avval Itera orqali, keyin Vengriya Eural TG orqali va 2004 yildan beri - RosUkrEnergo orqali etkazib beradi.

Bahorda Ukraina Gazpromdan RosUkrEnergodagi ulushini topshirishni talab qila boshladi. Kelishuvga erishishning iloji bo'lmadi va Ukraina harakat qilishga qaror qildi. Iyun oyida Aleksandr Turchinov "Eural TG" va "RosUkrEnergo" faoliyati "jiddiy suiiste'molliklar" bilan birga bo'lganini, natijada byudjet 1 milliard dollardan ortiq kamomadga olib kelganini aytdi; aniqlangan faktlar bo'yicha "bir qator jinoiy ishlar qo'zg'atilgan".

"SBUning kechagi bayonoti Ukraina hatto mojaro qo'zg'atish orqali ham o'z maqsadiga (turkman gazini tashish) to'liq borish niyatida ekanligidan dalolat beradi", - deydi Ivan Poltavets, Kiyev Iqtisodiy tadqiqotlar va siyosiy maslahatlar instituti eksperti. "PR urushini boshlash Ukrainaga ham, Rossiyaga ham foyda keltirmaydi." "Bunday bayonotlar bilan Ukraina gaz kelishuvida o'zi uchun imtiyozlarni olish uchun "Gazprom"ga bosim o'tkazishga harakat qilmoqda, ammo bunday taktikalar uning muvaffaqiyatini ta'minlay olmaydi", - deydi Gazpromdagi manba. Gazprom va Raiffeisen Investmentning ta'kidlashicha, Mogilevichning RosUkrEnergo bilan aloqasi yo'q. "Gazprom" boshqaruvi raisi o'rinbosari Aleksandr Medvedev "Vedomosti"ga "Raiffeisen Investment" nominal tuzilma ekanligi va "Gazprombank" ning RosUkrEnergodagi haqiqiy hamkorlari shubhali kompaniyalar bo'lishi mumkinligi haqidagi ma'lumotlardan hayratda qolganini aytdi: "Biz hamkorimiz kim ekanligini yaxshi bilamiz. RosUkrEnergo qo'shma korxonasi.

Raiffeisen Investment vakili Volfgang Puchzek SBU ayblovlarini "asossiz" deb atadi. Bunday ayblovlar birinchi marta aytilayotgani yo‘q, lekin SBU hech qachon dalil keltirmagan, dedi Puchek.

Kecha Mogilevich bilan bog'lanishning iloji bo'lmadi. Energiya resurslari Mogilevichning bizneslaridan biri, deydi u bilan tanish tadbirkor.

Ukraina Bosh vazirining matbuot kotibi Vitaliy Chepinoga SBU rahbarining so'zlariga izoh bermadi va Yuliya Timoshenko allaqachon gaz vositachilariga qarshi ekanligini ta'kidlaganini ta'kidladi.

Hermitage Capital Management vakili Vadim Kleinerning fikricha, Gazpromning o'zi qila oladigan biznes bilan shug'ullanadigan vositachiga ega bo'lishining ma'nosi yo'q. Uning hisob-kitoblariga ko'ra, bu yil RosUkrEnergo foydasi 950 million dollarni tashkil qilishi mumkin va nima uchun Gazprom bu daromadning yarmini bo'lishishi kerakligi aniq emas.

Oleg Deripaska

Rusal alyuminiy konserni va Basic Element boshqaruv kompaniyasining yagona egasi va yakuniy benefitsiari tadbirkor Oleg Deripaska hisoblanadi. Xalqaro sarmoyadorlarning bosimi ostida Rossiyadagi eng yirik alyuminiy ishlab chiqaruvchisi o'zining mulkchilik tuzilmasini oshkor qildi.

Yevropa tiklanish va taraqqiyot banki (YTTB) va Xalqaro moliya korporatsiyasi (IFC) Komi alyuminiy loyihasini amalga oshirish uchun Rusal va Sual kompaniyalariga 150 million dollar miqdorida kredit berishga kelishib oldi. Loyihaning umumiy qiymati 1,2 milliard dollarga baholanmoqda.

Bu qaror Oleg Deripaska Rusal va Basic Element kompaniyalarining yagona egasi ekanligini tan olganidan keyin qabul qilingan.

Avvalroq XMK va YeTTB Sualga Komidagi Sredne-Timanskoye konini kengaytirish uchun moliyalashtirishga qaror qilgan edi. Ammo 2005 yil aprel oyida Sual loyihaning 50 foizini Rusalga topshirdi. Keyin XMK va YeTTB bitimni to'xtatib qo'ydi, chunki "sheriklikning yangi mulkchilik tuzilmasi dastlabki kredit shartnomasiga jiddiy o'zgartirish kiritdi". Komi alyuminiy loyihasi uchun kredit berishning asosiy sharti Rusal mulkchilik tuzilmasini tartibga solish edi. Alyuminiy konserni bu talabga rozi bo'ldi.

Seshanba kuni investitsiya institutlari Komida alyuminiy loyihasini moliyalashtirish to'g'risida qaror qabul qilinganini e'lon qildi. XMK va YeTTB 9 yil muddatga har biri 75 million dollar ajratmoqda. Mablag‘lar Sredne-Timan konida boksit ishlab chiqarishni ko‘paytirish va Sosnogorsk viloyatida alyuminiy oksidini qayta ishlash zavodini qurishga yo‘naltiriladi. YeTTB va XMK ham loyihaning keyingi bosqichlarini moliyalashtirish masalasini ko‘rib chiqmoqda.

“Ushbu qaror pul mablag‘larini o‘tkazish bo‘yicha yakuniy kelishuvga erishish yo‘lidagi muhim qadamdir. Bu Rusal va Basic Element egasi Oleg Deripaskaning egalik huquqini to'liq oshkor qilishiga asoslanadi va uning oshkoralikni oshirish, yaxshi korporativ boshqaruv va Rusal va Basic Element bilan bog'liq yuqori biznes standartlari bo'yicha qo'shimcha aniq belgilangan majburiyatlarni qabul qilishini o'z ichiga oladi. Ushbu majburiyatlarga rioya qilish YeTTB va XMK bilan huquqiy hujjatlarda mustahkamlangan”, — deyiladi YeTTB va XMK.

YeTTB va XMK qo'shma press-relizda Oleg Deripaskani Rusal va Basic Element egasi deb ataydi.

Yuridik nuqtai nazardan, "egasi" atamasidan foydalanish Oleg Deripaska ushbu kompaniyalarning 100% aktsiyalariga ega ekanligini anglatadi - u alyuminiy konsernining yakuniy benefitsiari hisoblanadi. “Gap shundaki, Oleg Deripaska bu aktivlarning yagona egasi. Balki u ularga to‘g‘ridan-to‘g‘ri emas, balki ma’lum tuzilmalar orqali egalik qiladi, lekin hamma narsa unga tegishlidir”, deb tushuntirdi “Gazeta.Ru”ga John Tyner and Partners yuridik firmasi sherigi Valeriy Tutyxin.

“Press-reliz advokatlar bilan maslahatlashgan holda tuzilgan, shuning uchun ishlatilgan barcha atamalar juda aniq. Hujjatda Deripaska Rusal va Bazelni nazorat qilishi aytilmagan, aksincha “egasi” atamasi ishlatilgan. “Rusal” va “Basic Element” Oleg Deripaskaga tegishli”, — dedi YeTTBdagi manba Gazeta.Ru.

Yakuniy egasi haqidagi ma'lumotlarni oshkor qilishdan tashqari, Rusal "korporativ mulkchilikni sezilarli darajada oshkor qilish, moliyaviy ma'lumotlarni nashr etish va korporativ boshqaruvni yaxshilash bo'yicha aniq qadamlarni" o'z ichiga olgan 18 oylik rejani qabul qildi. Jumladan, kompaniyaga uchta mustaqil direktorni joriy etish rejalashtirilgan. Tayinlanishi XMK va YeTTB tomonidan tasdiqlanishi shart bo'lgan mustaqil direktorlar audit, korporativ boshqaruv va boshqa korporativ masalalarni nazorat qiluvchi quyi qo'mitalarga raislik qiladi va ularning ko'pchiligini tashkil qiladi. "Bazel" o'z navbatida xolding investitsiyalari haqidagi ma'lumotlarni oshkor qiladi va axloq kodeksini tasdiqlaydi.

Rusal rahbariyati YeTTB va XMK qarorini ijobiy kutib oldi. “Ushbu loyihada dunyoning ikki yetakchi moliya institutining ishtiroki bizga Rossiya alyuminiy sanoatining eng muhim strategik vazifalaridan birini – oʻz xomashyo bazamizni kengaytirishni hal qilish imkonini beradi”, dedi kompaniya bosh direktori Aleksandr Buligin. “Ishonchim komilki, YeTTB va XMK bilan hamkorlikdagi ilk tajribamiz Rossiyada ham, xorijda ham qator yangi loyihalar bo‘yicha hamkorlik uchun yaxshi asos yaratadi”, — deya qo‘shimcha qildi top-menejer.

Gazeta.Ru bilan suhbatlashgan ekspertlar Oleg Deripaskaning Rusal va Basic Elementning yagona egasi ekanligidan hayratda qolishmadi. Egasi haqidagi ma'lumotlarning oshkor etilishi kompaniyalarning rivojlanishiga ijobiy ta'sir ko'rsatadi, deydi tahlilchilar.

"Hatto 2003 yilda Millhouse Rusalning blokirovka qilingan ulushini sotganida ham, hamma xaridor Oleg Deripaska ekanligiga ishonishgan. Biroq, hech qanday rasmiy tasdiq e'lon qilinmadi, deydi Financial Bridge Investment Company'dan Stanislav Kleshchev. - Egalari haqidagi ma'lumotlarni oshkor qilish kompaniyalar uchun yutuq bo'ladi.

Negaki, «Bazel» avvallari aynan uning egasi kim ekanligi aniq emasligi sababli kreditlarni jalb qilishda muammolarga duch kelgan». Brokercreditservice tahlilchisi Vyacheslav Jabinning fikricha, Oleg Deripaskaning “Rusal”ning yagona egasi ekanligi kompaniyaning G‘arbiy fond birjasiga aktsiyalarini joylashtirishiga to‘sqinlik qilmaydi (norasmiy ma’lumotlarga ko‘ra, “Rusal”ning IPO’si 2006–2007 yillarga mo‘ljallangan). "Men bunda tashvishlanish uchun hech qanday sabab ko'rmayapman", - deydi ekspert. – Endi Rusal o'zining mulkchilik tuzilmasini optimallashtirishi mumkin bo'ladi. Konsernning ko'plab aktivlari xochga tegishli. Bunday sxemalar biznesning yakuniy benefitsiarlarini yashirish uchun ishlatiladi. Endi bunga hojat yo‘q”.

Manbalar

otvetim.info - ta'lim onlayn jurnali

images.yandex.ru - tasvir qidiruvi

youtube.com - videoxosting

clj.ru - korporativ huquqshunos.amaliyot

nb-law.com - Breev Emelyanovning blogi

operbank.ru - bank operatsiyalari

toplegal.com.ua - yuridik kompaniya

spark-interfax.livejournal.com - jonli jurnal

shpargalki.ru - beshik sayti

yurchenko.kz - IP Yurchenkoning sayti

Mamlakatimizda bozor iqtisodiyoti rivojlanmoqda, biz ilgari uchramagan yangi atama va tushunchalar paydo bo‘lmoqda. Shuning uchun, "to'lqin cho'qqisida" bo'lish uchun siz doimiy ravishda "iqtisodiy so'z boyligingizni" kengaytirishingiz kerak. Bu nafaqat professionallar, balki oddiy fuqarolar uchun ham zarur. Axir, hammamiz moliya bilan bog'liq.

Benefisiar tushunchasining ta'rifi uning qaysi sohaga tegishli ekanligiga qarab bir oz farq qiladi - bank, umumiy moliya, yuridik va boshqalar.

Biroq, bu atama umumiy ma'noda ham ta'riflanishi mumkin. Oddiy so'zlar bilan aytganda, benefitsiar - bu foyda keltiradigan muayyan harakatlar (masalan, bank hisobvarag'ini ochish, pul mablag'larini o'tkazish, akkreditiv ochish, mulkni ishonchli boshqarish va boshqalar) amalga oshiriladigan shaxs.

Qonunchilik bazasi

Mamlakatimiz qonunchiligi benefitsiar tushunchasini aniqroq tushunishga yordam beradi. Ushbu sohadagi asosiy me'yoriy hujjat deb atalmishdir. "Pul yuvishga qarshi qonun" 115-FZ. U "benefisiar" atamasini belgilaydi (115-FZ-sonli Qonunning 3-moddasi 13-bandi):

Benefisiar egasi- ushbu Federal qonun maqsadlari uchun to'g'ridan-to'g'ri yoki bilvosita (uchinchi shaxslar orqali) mijoz - yuridik shaxsga egalik qiladigan (kapitalda 25 foizdan ortiq ulushga ega) yoki uning harakatlarini nazorat qilish qobiliyatiga ega bo'lgan jismoniy shaxs. mijozning. Jismoniy shaxs bo'lgan mijozning haqiqiy egasi, agar haqiqiy egasi boshqa jismoniy shaxs ekanligiga ishonish uchun asoslar mavjud bo'lmasa, ushbu shaxs hisoblanadi;

Xuddi shu federal qonunda mablag'lar bilan operatsiyalarda ishtirok etuvchi banklar va boshqa moliya institutlarining foyda oluvchilarni aniqlash majburiyati nazarda tutilgan. Qonunda ushbu shaxslarni aniqlashning o'ziga xos xususiyatlari ham ko'rsatilgan.

Qonunga kiritilgan so'nggi tuzatish 2016 yil 23 iyunda tasdiqlangan va 215-FZ-da qayd etilgan. Unda yuridik shaxslar tomonidan axborotni oshkor qilishning o‘ziga xos jihatlari aniqlangan. Ushbu me'yoriy hujjatga muvofiq, ular o'zlarining ma'lumotlar bazalarida benefisiar egalari to'g'risidagi ma'lumotlarni yozib olishlari kerak.

Ushbu ma'lumotni yiliga kamida bir marta muntazam ravishda yangilab turish talabi mavjud. Ular so'rov bo'yicha ushbu ma'lumotlarni taqdim etishlari shart:

• vakolatli organlar,
• soliq organlari;
• federal ijro etuvchi organ.

Ushbu ma'lumotni taqdim etmagan yuridik shaxs jarimaga tortiladi.

Qonunchilik bazasining takomillashtirilishi tashkilotlar faoliyatining shaffofligini oshirish va ularning shubhali faoliyatga, shu jumladan jinoiy faoliyatdan olingan daromadlarni legallashtirishga va terrorchilik faoliyatini moliyalashtirishga aralashish xavfini kamaytirish zarurati bilan bog‘liq.

Benefisiarlar bilan munosabatlarni tartibga soluvchi qonunchilik bazasi Rossiya Bankining 2015 yil 15 oktyabrdagi 499-P-sonli Nizomi bilan to'ldirildi. U jinoiy daromadlarni legallashtirishga qarshi kurashish maqsadlarini ta'minlash uchun kredit tashkilotlari tomonidan benefitsiarlar va foyda oluvchilarni aniqlashning o'ziga xos xususiyatlarini belgilaydi. Qoidalarda quyidagilar ko'rsatilgan:

• kredit tashkilotlari tomonidan benefitsiarlarni aniqlash mezonlari;
• ushbu maqsadlar uchun mijozlar tomonidan taqdim etilgan hujjatlar;
• mijoz faylini saqlash xususiyatlari;
• boshqa savollar.

Shu bilan birga, Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki kredit tashkilotlariga ushbu qonunlarning amal qilish xususiyatlarini muntazam ravishda tushuntiradi va istisno holatlarni ko'rib chiqadi. Ushbu fikrlar Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining xatlarida ham, konferentsiyalarda, davra suhbatlarida va hokazolarda ham yoritilgan.

Benefisiar kim?

115-FZ va 215-FZ federal qonunlari "benefisiar" atamasini shunday belgilaydi: bu yuridik shaxsga bevosita yoki bilvosita egalik qiluvchi yoki uning harakatlari ustidan bevosita nazoratni amalga oshirish imkoniyatiga ega bo'lgan jismoniy shaxs. Bunday holda, "yuridik shaxsga egalik qilish" deganda jismoniy shaxsning kapitaldagi 25% dan ortiq miqdorda ustun ishtirok etishi tushuniladi.

2013 yil 28 iyundagi 134-FZ-sonli Federal qonuni banklarni nafaqat yuridik shaxslarni, balki jismoniy shaxslarni ham manfaatdor egalarini aniqlashga majbur qildi. Shunday qilib, kredit tashkilotlari o'z vazifalarini bajarish jarayonida bir qator muammolarga duch kelishadi. Ulardan biri mijozlarning benefitsiarlarini aniqlashdir.

Benefisiar tushunchasi va uni identifikatsiya qilish xususiyatlari uning yuridik yoki jismoniy shaxs manfaati uchun harakat qilishiga qarab bir oz farq qiladi.

Yuridik shaxsning yakuniy benefitsiari kim hisoblanadi?

Benefisiarlar zanjiri ma'lum bir foyda oladigan ma'lum bir shaxs yoki odamlar guruhi bilan tugaydi. Bu shaxs yakuniy benefitsiar hisoblanadi. Oddiy so'zlar bilan aytganda, bu kontseptsiyani quyidagicha tushuntirish mumkin: yuridik shaxsning yakuniy foyda oluvchisi - tashkilot faoliyatidan yoki mulkni boshqarishdan foyda oladigan jismoniy shaxs.

Benefisiar va benefitsiar: farq nima?

Agar yakuniy benefitsiar bilan hamma narsa aniq bo'lsa, unda "benefitsiar" va "benefisiar" tushunchalari ko'pincha almashtiriladi. Haqiqatan ham, bu ikkala sub'ekt mijozning harakatlaridan daromad oladi. Shunday qilib, ba'zi manbalar odatda ularni ekvivalent deb hisoblashadi.

Biroq, Rossiya qonunchiligi ushbu atamalarga turli xil ta'riflar beradi. Buni 115-FZda ko'rish mumkin. Demak, benefisiar mulkdor deganda mijozga – yuridik shaxsga egalik qiluvchi yoki uning harakatlari ustidan nazoratni amalga oshirish imkoniyatiga ega bo‘lgan shaxs tushuniladi. Buning uchun u kompaniya aksiyalarining 25% dan ortig‘iga ega bo‘lishi kerak.

Benefitsiar esa, xuddi shu qonunga ko'ra, mijoz o'z faoliyatini manfaati uchun amalga oshiradigan shaxs sifatida belgilanadi.

Shunday qilib, "benefisiar egasi" tushunchasi yanada aniq va tor bo'lib ko'rinadi, bunda benefitsiar uning benefitsiari hisoblanishi uchun tashkilot kapitalidagi ulushlarning 25% dan ko'prog'iga ega bo'lishi kerakligi alohida ta'kidlangan. U shuningdek, uni boshqarish va nazorat qilish huquqiga ega bo'lishi kerak. Benefisiar buni qila olmaydi, chunki u kompaniyada o'z ulushiga ega emas.

Shunga asoslanib, nazorat qiluvchi organlar noqonuniy xatti-harakatlarni aniqlaganda, ular, birinchi navbatda, tashkilotlarning manfaatdor egalaridan manfaatdor. Bu qonunga xilof xatti-harakatlar to'g'risida qaror qabul qiladigan ikkinchisi ekanligi bilan izohlanadi.

Benefisiarni aniqlash xususiyatlari

Jismoniy va yuridik shaxslar uchun benefitsiarni aniqlashda alohida yondashuvlar bo'lishi kerak.

Yuridik shaxs uchun

Yuridik shaxsning foyda oluvchisi kompaniyaga bevosita yoki bilvosita ta'sir ko'rsatish huquqiga ega bo'lgan tashkilotning bir yoki bir nechta haqiqiy egalari hisoblanadi. Bu ta'sir ham bevosita, ham bilvosita bo'lishi mumkin.

Benefitsiarlarni aniqlashning qiyinligi ular to'g'risidagi ma'lumotlar kompaniya hujjatlarida ko'rsatilmaganligi sababli qiyinlashadi. Yoki uning faoliyatidagi rasmiy ishtiroki kam baholanishi mumkin. Ularning shaxsi bank xodimlari tomonidan belgilanadi va faqat ularga va tijorat agentlariga ma'lum bo'lishi mumkin.

Ba'zi kompaniyalar o'zlarining benefitsiarlari haqidagi ma'lumotlarni oshkor qilmaslikka harakat qilishadi, masalan, quyidagi hollarda:

• offshor kompaniyalardan foydalanganda;
• soliqqa tortish va soliq to'lashdan bo'yin tovlashni optimallashtirishda;
• jinoiy yo'l bilan olingan pul mablag'larini legallashtirishda.

Tashkilot faoliyatining bir qator asosiy masalalarini, masalan: foydani taqsimlash, investitsiya loyihalarida ishtirok etishni hal qilishda yuridik shaxsning benefitsiarining ovozi ustunlik qiladi. Ushbu maqsadlar uchun benefitsiar jamiyat aktsiyadorlari yig'ilishida ishtirok etish huquqiga ega.

Benefisiarning kompaniyani boshqarishda ishtirok etishini ta'minlash va uning shaxsi to'g'risidagi ma'lumotlarni iloji boricha yashirish uchun mulkni ro'yxatdan o'tkazish va huquqni tasdiqlovchi hujjatlarning turli sxemalari qo'llaniladi.

Misol tariqasida, quyidagi vaziyatni olaylik - "qo'g'irchoq" direktor tomonidan berilgan ishonchnoma orqali tashkilot hisoblariga kirish huquqini oluvchi benefitsiar. Benefisiar mulkka egalik qiluvchi ulushlar orqali egalik qiladi. Bu, shuningdek, nomzod aktsiyadorlar sifatida harakat qiladigan shaxslar orqali ham amalga oshirilishi mumkin.

Misol

Keling, yuridik shaxsning yakuniy benefitsiarini aniqlashga misol keltiraylik.

Shunday qilib, yaqinda "Rusal" konserni va "Basic Element Management Company" ning yakuniy benefitsiari Oleg Deripaska haqida ma'lumot e'lon qilindi. U xalqaro investorlar bosimi ostida ushbu kompaniyalarning mulkchilik tuzilmasi haqidagi ma’lumotlarni oshkor qilishga majbur bo‘ldi. Buning uchun Deripaska ushbu kompaniyalarning yagona egasi ekanligini tan olishga majbur bo‘ldi.

Ushbu misolda "yakuniy benefitsiar" kompaniyaning yagona egasi, ya'ni. Oleg Deripaska. U kompaniyalarning aktivlariga bevosita yoki bilvosita egalik qilishi mumkin, ya'ni. ba'zi uchinchi tomon tuzilmalari orqali.

Jismoniy shaxs uchun

Jismoniy shaxslarning benefitsiarlari to'g'risida ma'lumot yaratish ko'p sabablarga ko'ra qiyin. Bu, boshqa narsalar qatorida, mijozlar ushbu ma'lumotni qasddan yoki qasddan oshkor qilmasliklari bilan bog'liq.

Shu bilan birga, kredit tashkilotlarining arsenalida SPARK yoki Kommersant KARTOTEKA kabi ma'lumotlar portallari mavjudligi sababli yuridik shaxslarning benefitsiarlarini aniqlash osonroq.

Ma'lumot uchun: jismoniy shaxsning benefitsiarini aniqlash zarurati xalqaro tashkilotlar standartlarida ko'zda tutilgan. Bu faqat Rossiya vakolatli organining "injiqligi" emas.

Keling, jismoniy shaxsning mumkin bo'lgan benefitsiarlarini ajratib ko'rsatamiz:

• ushbu sub'ektning qonuniy vakili;
• ishonchli vakil.

Bu jinoiy ohangga ega variantlarni hisobga olmasak. Bu o‘rinda, misol tariqasida, mamlakatimizda tez-tez uchrab turgan ishsizlar, talabalar yoki oddiygina kam ta’minlangan fuqarolarning naqd pul olish sxemalarida ishtirok etishini keltirishimiz mumkin.

Rasmiy nuqtai nazardan, ularni yollagan shaxslar ushbu mijozlar - jismoniy shaxslarning benefitsiarlari bo'ladi. Biroq, bu benefitsiarlar bank tomonidan aniqlanmasligi mumkin.

Ushbu ma'lumotni kim talab qiladi?

Avvalo, inspeksiya organlari benefisiar egalari to'g'risida ishonchli ma'lumot olishlari kerak. Ushbu ma'lumot bir necha sabablarga ko'ra juda muhim. Ular qarshi harakatni tashkil qilish uchun kerak:

• jinoiy daromadlarni "yuvish";
• terrorchilik faoliyatini moliyalashtirish;
• soliq firibgarligi;
• pul mablag'larini chet elda noqonuniy olib qo'yish va boshqalar.

Pul mablag'larini taqdim etish imkoniyati to'g'risida asosli qaror qabul qilganda, tekshirish organlaridan tashqari, kreditorlar ham ushbu ma'lumotlarga muhtoj.

Mijozlari hisobvaraq ochadigan kredit tashkilotlari benefisiar egalari haqidagi ma'lumotlarni aniqlashlari shart. Anketalarda ular o'z manfaatlarini yoki uchinchi shaxslar manfaatini ko'zlab ish tutayotganini ko'rsatishlari kerak. Kredit tashkilotlari o'zlari bu ma'lumotni Rosfinmonitoringga uzatadilar.

Pul yuvishga qarshi kurashish uchun kredit tashkilotlari o'z mijozining benefitsiari to'g'risida quyidagi ma'lumotlarni belgilashlari kerak: to'liq ism, fuqarolik, tug'ilgan sana, yashash manzili, soliq identifikatsiya raqami, pasport yoki migratsiya kartasi rekvizitlari.

Ushbu ma'lumotni to'ldirish namunasi 115-FZ-da keltirilgan.

Benefisiarlarning huquq va majburiyatlari

Benefisiar quyidagi huquqlarga ega:

• o'z aktsiyalarini tasarruf etish;
• tashkilot rahbariyati tomonidan o'z vazifalariga rioya etilishini nazorat qilish;
• kompaniya rahbariyati tomonidan o'tkaziladigan yig'ilishlarda qatnashish va undagi o'z ulushiga muvofiq qarorlar qabul qilish;
• tashkilot faoliyati natijalaridan daromad olish.

Benefitsiar ishonch shartnomasini tuzish orqali o'z mulkini himoya qilishi mumkin. Biroq, agar uning shartlari buzilgan bo'lsa, benefitsiarning o'zi javobgar bo'ladi.

Ba'zi nuanslar

Hamma tashkilotlar ham yakuniy egalariga ega emas. Shunday qilib, notijorat tashkilotlarda ular yo'q. Bu ularning faoliyatidan maqsad foyda olish emasligi bilan izohlanadi.

Biroq, tijorat tashkilotidan benefitsiarlar haqida ma'lumot olish har doim ham mumkin emas. Shu sababli, kredit tashkilotlari yakuniy benefitsiarlarni aniqlashning ko'plab usullariga ega bo'lishiga qaramay, ularning shaxsi ba'zi hollarda sir bo'lib qolishi mumkin.

Bu oxirgi benefitsiarni yashirish uchun yaxshi ishlab chiqilgan sxemalar mavjudligi bilan izohlanadi. Bunday holatlar, ayniqsa, ishonchli bitimlar uchun xosdir.

Benefisiarlarni aniqlash muhimligiga qaramay, Rossiya qonunchilik bazasi hali to'liq shakllanmagan va ko'plab kamchiliklarga ega.SHU YERDA >>>

Mamlakatimizda bozor munosabatlarining rivojlanishi yangi xo’jalik yurituvchi sub’ektlarning paydo bo’lishiga olib keldi. Ulardan birini benefitsiarlar ta'rifiga kiruvchi shaxslar toifalari deb hisoblash mumkin.

Benefisiarlar kimlar

Muayyan operatsiyalardan daromad olgan yuridik va jismoniy shaxslar foyda oluvchilar hisoblanadi. Ushbu sub'ektlar o'zlarining mol-mulki bilan ishonchli bitimlarning benefitsiarlari hisoblanadi. Foyda oluvchilar sug'urta polisi egalari ham bo'lishi mumkin.

Benefisiar egalari kimlar?

115-sonli Federal qonuniga muvofiq foyda oluvchilar xo'jalik yurituvchi sub'ektlar, aktivlar va boshqa qimmatbaho narsalarga haqiqatda egalik qiluvchi shaxslar deb tan olinadi.

2001 yil 7 avgustdagi 115-FZ-sonli Federal qonunida qo'llaniladigan asosiy tushunchalardan ko'chirma:

« benefitsiar - pul mablag'lari va boshqa mol-mulk bilan operatsiyalarni amalga oshirishda mijoz manfaati uchun, shu jumladan agentlik shartnomasi, agentlik, komissiya va ishonchli boshqaruv shartnomalari asosida harakat qiladigan shaxs;

Benefisiar egasi - ushbu Federal qonun maqsadlari uchun to'g'ridan-to'g'ri yoki bilvosita (uchinchi shaxslar orqali) mijoz - yuridik shaxsga egalik qiladigan (kapitalda 25 foizdan ortiq ulushga ega) yoki uning harakatlarini nazorat qilish qobiliyatiga ega bo'lgan jismoniy shaxs. mijozning. Jismoniy shaxs bo'lgan mijozning haqiqiy egasi, agar haqiqiy egasi boshqa jismoniy shaxs ekanligiga ishonish uchun asoslar mavjud bo'lmasa, ushbu shaxs hisoblanadi;«

Benefisiar mulkdorlar har doim ham ta'sis hujjatlarida ko'rsatilmaydi, lekin ular foyda olish uchun biznesni yuritish ustidan to'liq nazoratni amalga oshirishlari mumkin. Qonunga ko'ra, benefisiar egasi yuridik shaxs kapitalida ma'lum ulushga ega bo'lishi kerak (25% dan).

Qimmatli qog'ozlar bozorida sug'urta munosabatlari, bank hisobvaraqlari yoki faoliyatning mavjudligi bunday shaxslar to'g'risidagi ma'lumotlarni to'plashni talab qiladi, ular manfaatdor tashkilotlarga taqdim etilishi kerak.

Yakuniy benefitsiar kim

Yakuniy benefitsiar - bu benefitsiar tashkilotga egalik qiluvchi shaxs. Kompaniyaning aksiyalariga nafaqat aktsiyadorlar yoki nomzod menejerlar, balki boshqa tashkilotlar ham egalik qilishlari mumkin. O'z navbatida, boshqa kompaniyalarda ulushga ega bo'lgan tashkilotlarning haqiqiy egalari yakuniy foyda oluvchilar deb ataladi. Ular, shuningdek, benefisiar egalari.

Benefisiar egasi va benefitsiar o'rtasidagi farq nima

115-FZ-sonli qonun tushunchalarni beradi Benefisiar egasi Va benefitsiar. Bu atamalar orasida juda ko'p umumiylik mavjud. Ikkalasi ham mijozning harakatlaridan - tashkilotdan yoki boshqa aktivlardan foyda olishlari mumkin. Shu bilan birga, benefisiar egasi, oddiy benefitsiardan farqli o'laroq, operatsion kompaniyaning kapitalida 25% dan ortiq ulushga ega bo'lib, shu bilan nazorat va boshqaruv huquqiga ega bo'ladi.

Nazorat qiluvchi organlar faqat benefisiar egalari haqidagi ma'lumotlardan manfaatdor. Ularning kompaniyalari ma'lum shartlarda terrorizm va pul yuvish bilan bog'liq jinoiy harakatlarni aniqlash va oldini olish uchun ma'lumot berishga majburdirlar. Yig'ilgan ma'lumotlarga asoslanib, moliyaviy firibgarlikning oldini olish choralarini ko'rish kerak.

Nega sizga benefitsiarlar haqida ma'lumot kerak?

Yuqorida aytib o'tilganidek, benefitsiarlar to'g'risidagi ma'lumotlar pul mablag'lari va boshqa mulklarni jinoiy yo'l bilan legallashtirishning oldini olish uchun to'planadi. Ma'lumotlarni taqdim etishda yana bir muhim nuqta terrorizmga qarshi kurashdir.

2013 yildan boshlab kompaniyalar bank tuzilmalari talabiga binoan ma'lumotlar haqida hisobot berishga majbur bo'ldilar. Banklar, o'z navbatida, o'z mijozlarining benefisiar egalari to'g'risidagi ma'lumotlarni Rosfinmonitoringga o'tkazishga majbur bo'ladilar, agar ma'lumot olinmasa, kredit tashkilotiga 500 000 rublgacha katta miqdorda jarima solishga haqli.

Xuddi shu harakatlar moliyaviy operatsiyalar bilan bog'liq boshqa tashkilotlar - lizing va sug'urta kompaniyalari, lombardlar, qimmatli qog'ozlar bozori ishtirokchilari zimmasiga yuklanadi.

Ko'pincha yirik hisobvaraqlar faqat imzo qo'yish huquqiga ega bo'lgan, titul egasi bo'lgan shaxslar nomiga ochilgan holatlar mavjud. Bunday holda, benefitsiar shaxs ustidan nazorat kuchaytiriladi.

Benefisiarning o'zini aniqlash unchalik qiyin emas. Bunday holda, "benefisiar mulk" tushunchasi qo'llaniladi, ya'ni yirik aktivlarning haqiqiy egasini aniqlash.

Mulkchilik zanjiri, shu jumladan benefitsiarlar haqida ma'lumot

Korxonaning haqiqiy egalari to'g'risidagi ma'lumotlarni nafaqat moliya institutlari, balki davlat bilan u yoki bu tarzda bog'liq bo'lgan boshqa tashkilotlar ham so'rashi mumkin.

Bu ko'pincha davlat xaridlari bo'yicha shartnomalarni tuzishda zarur. Bunday holda, "Mulkchilik zanjiri, shu jumladan benefitsiarlar to'g'risida ma'lumot" deb nomlangan hujjat tuziladi. Bu erda benefitsiarlarning shaxsiy ma'lumotlari kiritiladi - pasport ma'lumotlari, TIN, yashash manzili.

Benefisiar va kafilning bank kafolati bo'yicha huquq va majburiyatlari

Benefisiar nafaqat qonun bilan himoyalangan muayyan huquqlarga ega, balki muayyan majburiyatlarni ham bajarishi shart.

Benefitsiarning mulki ishonch hujjati orqali himoyalanishi mumkin. Shartnoma shartlari buzilgan taqdirda, benefitsiarning o'zi ham, nomzodning o'zi ham javobgar bo'ladi.

Mulkning yakuniy egasi o'z mulkini himoya qilish uchun shartnomada mumkin bo'lgan yo'qotishlarni qoplash uchun ishonchli boshqaruvchining mol-mulkini garovga qo'yish imkoniyatini ko'rsatishi shart. Agar nomzodning faoliyati qoniqarsiz bo'lsa, benefitsiar boshqa shaxsni jalb qilish huquqiga ega.

Benefisiar va qarzdor (benefitsiar va prinsipal) o‘rtasida bitimning tugallanishi yoki shartnoma tuzilishi muayyan shartlar asosida bank kafolati tuzilishi bilan birga bo‘lishi mumkin. Bunday holda, faqat jismoniy shaxs kafil bo'lishi mumkin.

Ushbu shartnomaning mohiyati shundan iboratki, kafil benefitsiarning asosiy yozma arizasiga ko'ra unga nisbatan moddiy da'volarni to'lash majburiyatini oladi. Kafolat oluvchi har doim kreditor hisoblanadi. Kafil prinsipalning tashabbusi bilan harakat qiladi, lekin bank kafolatini tanlash benefitsiarda qolishi mumkin.

Kreditorning bank kafolati bilan shartnoma tuzishdagi huquqlari uning qarzni o'z vaqtida to'lash va shartnomaning boshqa shartlarini bajarish huquqini ta'minlaydi. Majburiyatlarga tovarlarni, aktivlarni o'z vaqtida topshirish va barcha majburiyatlarni bajarish kiradi.

Agar naf oluvchi moddiy manfaat ololmasa, u shartnoma shartlaridan kelib chiqib, kafildan majburiyatlarning bajarilishini shubhasiz yoki yozma ravishda asoslab berishni talab qilishga haqli. Biroq, da'volar faqat kafolat muddati tugagunga qadar berilishi mumkin. Kafil, o'z navbatida, prinsipalni amalga oshirilgan harakatlar to'g'risida xabardor qiladi va benefitsiar talablarining asosliligini tekshiradi.

O'qing - uni ochish kerakmi yoki sizsiz qila olasizmi?

Agar siz munitsipal va davlat shartnomalarini tuzish maqsadida savdolarda qatnashayotgan bo'lsangiz, unda 44-FZ ga muvofiq bunday shartnomaning bajarilishini ta'minlang.

TIN bo'yicha kontragentni tekshirishning eng oson usuli federal soliq xizmati veb-saytida.

Zamonaviy dunyoda benefitsiarlar ko'plab mulk, mablag'lar va boshqa aktivlarning egalari bo'lishi mumkin. Ularning faoliyati boshqaruvni ishonchli shaxslarga topshirish, sug'urta shartnomalari yoki bank operatsiyalarini tuzish orqali foyda olishga qaratilgan.

Yirik mulkdorlar mol-mulki harakati ustidan davlat nazorati jinoiy faoliyatdan olingan daromadlarni legallashtirish holatlarini aniqlash va terrorizmni moliyalashtirishning oldini olishga qaratilgan.

Salom! Ushbu maqolada biz benefitsiarlar haqida gaplashamiz.

Bugun siz quyidagilarni o'rganasiz:

• Benefisiar kim;
• U benefitsiardan nimasi bilan farq qiladi?
• Benefisiar egasi kim;
• Benefisiarning huquqlarini qanday himoya qilish kerak.

Benefisiar kim

Benefisiar bu o'zlashtirilgan so'z bo'lib, uning mohiyatini ochish uchun frantsuz ildizlariga murojaat qilish kerak. Frantsuz tilidan tarjima qilingan bu so'z "foyda" yoki "foyda" degan ma'noni anglatadi. Shuning uchun, benefitsiarning eng oddiy ta'rifi - bu foyda oladigan shaxs.

Moliyaviy tilda gapiradigan bo'lsak, foyda oluvchi foyda keltiruvchi aktivlarga egalik qiluvchi shaxsdir. Ammo biz darhol shuni ta'kidlashimiz kerakki, bular nafaqat ma'lum bir kompaniyaning barcha mulkiga ega bo'lgan shaxslardir. Aslida, benefitsiarlar tashkilot faoliyatini nazorat qila oladigan (o'zgartira oladigan) har bir kishidir.

Ya'ni, benefitsiar - bu tashkilotning mol-mulkini to'g'ridan-to'g'ri unga tegishli yoki yo'qligidan qat'i nazar, tasarruf etish huquqiga ega bo'lgan shaxs. Ya'ni, bu mablag'larga amalda egalik qiluvchi jismoniy yoki yuridik shaxslar va shuning uchun kompaniyaning o'zi.

Benefisiar mulkdor tushunchasi

Qonun hujjatlarida benefisiarga tegishli ta'rif "Jinoiy daromadlarni legallashtirishga va terrorizmni moliyalashtirishga qarshi kurashish to'g'risida" gi 115-FZ Federal qonunida yozilgan. Unda ta’kidlanishicha, benefisiar mulkdor – yuridik shaxsda bevosita yoki bilvosita ulushga ega bo‘lgan (25 foiz va undan ortiq) va ushbu shaxs faoliyatini nazorat qila oladigan shaxs.

Ya'ni Benefisiar egasi - kompaniya faoliyatini bevosita yoki bilvosita boshqaradigan jismoniy shaxs. Deyarli barcha boshqaruv qarorlari uning yelkasida, shuningdek kompaniyaning iqtisodiy faoliyatiga to'liq ta'sir qilishi mumkin bo'lgan qarorlar. Aslida, bu kompaniyada haqiqiy kuchga ega bo'lgan va uni boshqaradigan shaxs.

Xuddi shu nizomda foyda oluvchining kompaniya faoliyati manfaati uchun amalga oshiriladigan shaxs sifatidagi ta'rifi mavjud. Shu jumladan agentlik, kafillik va boshqa shartnomalarga muvofiq.

Shunday qilib, to'liq benefitsiarlar quyidagilar bo'lishi mumkin:

• Yuridik shaxsdan har qanday to'lovlarni oluvchi vafot etganidan keyin nafaqa oladigan merosxo'rlar va boshqa shaxslar;
• uy egalari;
• Bank hisob raqamlariga ega bo'lgan shaxslar;
• mol-mulk yoki pul mablag'larini ishonchli boshqaruvga o'tkazayotgan mijozlar;
• Sug'urta shartnomalari bo'yicha nafaqa oluvchilar;
• Haqiqiy kompaniya egalari.

Ayrim shaxslar oʻz xavfsizligini toʻliq taʼminlash maqsadida hamda davlat idoralari eʼtiboridan chetda qolish maqsadida tashkilotlarning haqiqiy foydalari va mulkdorlari haqidagi maʼlumotlarni yashirishga urinadi. Ko'pincha yuridik shaxslarning haqiqiy egalari o'zlari haqidagi barcha ma'lumotlarni yashiradilar.

Chalkashmaslik uchun siz darhol ikkita tushunchani farqlashingiz kerak: benefisiar egasi va benefitsiar. Birinchisi, tashkilot faoliyatiga ta'sir qilish, uni boshqarish va daromad olish uchun bevosita yoki bilvosita imkoniyatga ega. Ikkinchisi, odatiy benefitsiar bo'lib, tashkilot faoliyatidan yoki boshqa aktivlardan foyda oladi. Hukumat organlari kompaniyaning benefitsiarlari to'g'risidagi ma'lumotlarga qiziqish bildirmaydi, balki uning foyda oluvchilari haqida emas.

Benefisiarning huquq va majburiyatlari

Qonunga ko'ra, benefitsiar o'z faoliyatini himoya qiladigan bir qator huquqlarga ega. Ammo davlat himoyasi, agar shaxs ma'lum bir kompaniyaning foyda oluvchisi sifatida davlat ro'yxatidan o'tgan bo'lsa, ishlaydi, bu juda kam uchraydi.

Biroq, benefitsiar huquqlari ro'yxati quyidagilarni o'z ichiga oladi:

• Kompaniyadagi aktsiyalarni tasarruf etish. Benefitsiar jamiyatning bir qismini boshqa aktsiyadorlarga yoki uchinchi shaxslarga mustaqil ravishda, direktorlar kengashi yoki boshqa yuqori boshqaruv organining qolgan a'zolarining roziligisiz to'liq yoki qisman sotishga haqli;
• Kompaniyaning bosh direktorini qonuniy ravishda tayinlash, nazorat qilish va lavozimidan ozod etish;
• Jamiyatning direktorlar kengashida ishtirok etish va jamiyatdagi ulushga muvofiq qarorlar qabul qilishda ovoz berish;
• Jamiyat aktsiyalarining (boshqa aktsiyalarining) ulushiga muvofiq daromad olish.

Benefisiarning eng muhim huquqi kompaniyaning bosh direktorini tayinlash va uning faoliyatini nazorat qilishdir. Benefitsiar kompaniyada o'z manfaatlarini qonuniy himoya qiladigan nomzod egasini tayinlash huquqiga ega, manfaatlar to'qnashuvi yuzaga kelgan taqdirda ham uni lavozimidan mustaqil ravishda qonuniy ravishda chetlatish huquqiga ega.

Ammo huquqlardan tashqari, benefitsiarning bir qator majburiyatlari ham bor:

• Davlat organlarida ro'yxatdan o'tish;
• O'zi va u benefitsiar bo'lgan kompaniya haqida barcha ma'lumotlarni taqdim etish;
• Kompaniyaning benefitsiari sifatida soliq to'lash.

Ammo, siz taxmin qilganingizdek, bu huquq va majburiyatlar ko'pincha turli kompaniyalarning haqiqiy benefitsiarlari tomonidan e'tiborsiz qolmoqda. Davlat idoralari kompaniya mablag'larini kim va qanday qilib olishini tan olmasligi uchun ular uchun soyada qolish muhimroq.

Nominal egalari - kompaniyalarning bosh direktorlari orqali benefitsiarlar kompaniya ichida o'z faoliyatini amalga oshiradilar, barcha boshqaruv qarorlarini qabul qiladilar, ammo manfaatlar to'qnashuvi yuzaga kelgan taqdirda, barcha kelishmovchiliklar shartnomaga muvofiq hal qilinadi, buning natijasida tegishli ravishda yuridik ro'yxatdan o'tish, bu odamni nafaqat o'z lavozimidan voz kechishga majbur qilish mumkin , balki jabrlangan benefitsiarga tovon pulini to'liq to'lash.

Benefisiar huquqlarini himoya qilish

Rossiya qonunchiligiga ko'ra, foyda oluvchi, agar uning manfaatlari kompaniyaning boshqa benefitsiarlari yoki uning rahbariyati tomonidan buzilgan bo'lsa, sudga murojaat qilishi mumkin.

Sud arizani quyidagi hollarda ko'rib chiqadi:

• Agar kompaniya va benefitsiar o'rtasidagi shartnoma shartlari bajarilmagan bo'lsa;
• Agar kompaniya noqonuniy yoki litsenziyasiz faoliyatni amalga oshirsa;
• Agar kompaniya ichidagi benefitsiarning huquqlari noqonuniy ravishda qisqartirilgan bo'lsa;
• Agar kompaniya foyda oluvchining manfaatlarini buzish faktlarini qasddan yashirgan bo'lsa;
• Boshqa shunga o'xshash holatlarda.

Shu bilan birga, benefitsiar ushbu shaxslar bilan tuzilgan ishonchli boshqaruv shartnomasi yordamida o'zini nominal boshqaruvchilarning faoliyatidan qonuniy himoya qilishi mumkin.

Nomzod menejerlarning ko'pchiligi benefisiarga qaraganda ancha kam kuchga ega va u istalgan vaqtda ular bilan shartnomani bekor qilishi mumkin, bu esa ularni ishdan bo'shatish yoki lavozimidan mahrum qilish va shunga mos ravishda kompaniya ichidagi barcha nominal hokimiyatdan mahrum qilishga olib keladi.

Shunday qilib, benefitsiar sudgacha o'z pozitsiyasining hujjatli qo'llab-quvvatlanishidan foydalanishi va nominal menejerlarni nafaqat o'z lavozimidan iste'foga chiqishga, balki benefitsiar tomonidan olingan barcha zararni qoplashga majbur qilishi mumkin. Ammo shuni esda tutish kerakki, faqat puxta tuzilgan shartnoma nominal menejer bilan nizolarda kompaniyaning haqiqiy foyda oluvchisi va egasining huquqlarini hurmat qilish kafolati bo'lib xizmat qilishi mumkin.

Yuridik shaxsning benefisiar egasi

Yuridik shaxsning benefisiar egasi – kompaniya faoliyatiga bevosita yoki bilvosita ta’sir ko‘rsatadigan shaxs yoki shaxslar guruhi.

Yuridik shaxsning haqiqiy egasi ovozi tashkilot faoliyatiga ta'sir ko'rsatadigan shaxsdir. U aksiyadorlar yig‘ilishida ishtirok etishi, yuridik shaxsning siyosatiga bevosita ta’sir ko‘rsatishi, yuridik shaxsning mulkchilik shaklini o‘zgartirish to‘g‘risida qaror qabul qilishi va umuman, har qanday boshqaruv qarorini qabul qilishi mumkin.

Yuridik shaxsning haqiqiy egalari to'g'risidagi ma'lumotlarni oshkor qilishga ko'pincha yo'l qo'yilmaydi. Ko'pincha ro'yxatdan o'tish uchun taqdim etilgan hujjatlarda, shuningdek yuridik shaxslarning ustavida bunday shaxslarning tashkilotdagi haqiqiy faoliyati ataylab kamaytiriladi. Bu odamlarning kimligi va kompaniyada qanday lavozimni egallashi haqiqatdan faqat ularning hisoblarini yurituvchi bank xodimlariga, shuningdek, ularning nomidan operatsiyalarni amalga oshiruvchi tijorat agentlariga ma'lum.

Yuridik shaxslarning haqiqiy egalari to'g'risidagi ma'lumotlar quyidagi hollarda yashirin bo'ladi:

• Offshor zonalarda biznes yuritishda;
• Jismoniy va umuman yuridik shaxslarni soliqqa tortishni takomillashtirish maqsadida;
• Jinoiy yo'l bilan olingan mablag'larni yuvishda.

Benefisiarning shaxsini yashirish va uni davlat organlari, trastlar va qimmatli qog'ozlarni boshqaruvchi boshqa jamg'armalar, soxta ijrochi direktorlar, haqiqiy egasiga kompaniya faoliyatida ishtirok etish imkonini beruvchi taqdim etuvchi aktsiyalar va boshqalarning keraksiz e'tiboridan himoya qilish uchun. foydalanish mumkin.

Yakuniy benefitsiar

Endi biz benefitsiarlar zanjirining oxiriga keldik.

Yakuniy benefitsiar - kompaniya faoliyatidan real foyda oladigan shaxs.

Va agar kompaniyada son-sanoqsiz oddiy benefitsiarlar bo'lishi mumkin bo'lsa - benefisiarlar, savdo sheriklaridan tortib oddiy aktsiyadorlargacha, u holda faqat bitta yakuniy benefitsiar mavjud va kamdan-kam hollarda ulardan bir nechtasi bo'lishi mumkin.

Aslida, yakuniy benefitsiar kompaniya o'z faoliyatini amalga oshiradigan shaxsdir. Va bu kishi soyada qolib, korxona foydasining asosiy qismini oladi. Bu offshor kompaniyalar orqali yashirin faoliyat bilan shug'ullanadigan, daromadlarni yuvish bilan shug'ullanadiganlar, shuningdek, davlat idoralari tomonidan o'z shaxsiga e'tibor qaratish mutlaqo foydasiz bo'lgan odamlar uchun foydalidir.

115-FZ Federal qonunining Rossiya hududiga ta'siri munosabati bilan banklar yakuniy benefitsiarlarni faol ravishda ko'rib chiqmoqdalar, ularni jinoiy yo'l bilan olingan pullarni yuvishdan saqlaydilar. Ammo barcha choralarga qaramay, kompaniya hujjatlarida hech qanday tarzda ko'rinmaydigan yakuniy benefitsiarlar tomonidan olingan mablag'larning aksariyati "yuvish" ning bir necha bosqichidan o'tadi va haqiqiy benefitsiarning hisobiga tushadi.

Yakuniy benefitsiarlar to'g'risidagi ma'lumotlarni oshkor qilish

Kimga yakuniy benefitsiarlar haqida ma'lumot kerak bo'lishi mumkin?

Avvalo, bu 115-FZ doirasida pul yuvish, terrorizmni moliyalashtirish va chet elda pul mablag'larini noqonuniy olib chiqishga qarshi kurashadigan davlat organlari bo'ladi.

Ushbu ma'lumot kredit tashkilotlari uchun ham talab qilinishi mumkin. Yakuniy benefitsiarni aniqlab, bank kompaniya bilan ishlash xavfini, uning to'lov qobiliyati va obro'sini baholashi mumkin va olingan barcha ma'lumotlarga asoslanib, kredit berish to'g'risida qaror qabul qilinadi.

Kredit olishni yoki hatto hisob ochishni istagan barcha kompaniyalar kredit tashkilotlariga yakuniy benefitsiarlar to'g'risidagi barcha ma'lumotlarni taqdim etishlari shart. Bunday holda siz tashkilotda standart namunaviy hujjatlarni to'ldirishingiz kerak.

Kredit tashkilotlari, shuningdek, Rosfinmonitoringga yakuniy benefitsiarlar haqida ma'lumot beradi. Agar kredit tashkiloti ushbu talablarga rioya qilmasa, unga nisbatan jazo choralari qo'llaniladi, shu jumladan litsenziyasi bekor qilinadi.

Shuningdek, kamdan-kam hollarda davlat idoralarining o'zlari benefitsiar haqida ma'lumot so'rashlari mumkin. 115-FZ doirasidagi harakatlarga qo'shimcha ravishda, ushbu ma'lumot davlat shartnomalarini tuzishda sherikning halolligining qo'shimcha kafolati bo'lib xizmat qiladi. Bunday shartnomalar bo'yicha ma'lumotlar vakolatli organga taqdim etilganda "Mulkdorlar zanjiri to'g'risida ma'lumot" hujjati tuziladi. Unda kompaniyaning barcha tafsilotlari, shuningdek, kompaniyaning barcha ta'sischilari va benefitsiarlarining to'liq ro'yxati, yakuniylarigacha.

Hamkor kompaniyalar ham yakuniy benefitsiarlar haqida ma'lumotga muhtoj bo'lishi mumkin. O'zingizni yashirin moliyaviy sxemalarda ishtirok etishdan sug'urtalash va shunga mos ravishda davlat organlari va prokuratura diqqatini jalb qilish uchun siz sheriklaringiz bilan shartnomalar tuzishdan oldin ularning yakuniy benefitsiarlari haqida bilib olishingiz kerak.

Bank kafolati: benefitsiar va printsipial

Kreditlashda benefitsiar atamasi bank kafolati berish sohasida qo'llaniladi. Ikki kishi ishtirok etadi - benefitsiar va asosiy. Ular qarama-qarshidir: benefitsiar kreditor, ya'ni benefitsiar, asosiy qarz oluvchidir. Komitent tomonidan majburiyatlarni bajarmaganligi uchun majburiyatlarni uchinchi shaxs - prinsipalning kafil banki zimmasiga oladi.

Ya'ni, printsipiallar va benefitsiar o'rtasida asosiy qarz berish uchun shartnoma tuziladi. U o'z bankiga berilgan kredit bo'yicha kafolat berishni so'rab murojaat qiladi. Va agar kredit tashkiloti ushbu talabni qondirishga qaror qilsa, u holda bu bank o'z mijozining qarzini va foizlarini to'lash majburiyatini oladi, agar u bu miqdorni to'lay olmasa.

Shu bilan birga, bitimning to'rt tomonlama shakli ham mavjud bo'lib, unda printsipialning banki benefitsiarning kredit tashkilotiga o'z kafolatini beradi, bu esa o'z navbatida o'z mijoziga o'z nomidan kafolat beradi.

Vositachining mavjudligi kafolat narxini oshiradi, lekin ayni paytda butun bitimning ishonchliligini oshiradi, chunki hozirda benefisiar oldida to'g'ridan-to'g'ri yoki bilvosita majburiyatlarga ega bo'lgan ikkita bank mavjud. Buning yordamida to'lamaslik xavfi minimal darajaga tushiriladi.

Bank kafolati quyidagilar uchun mo'ljallangan:

• Majburiyatlarning kafolatlangan bajarilishi;
• Muayyan vaziyatlarda to'lovlarni amalga oshirish;
• Davlat va tijorat shartnomalari bo'yicha ishlarni bajarish;
• Tovarlarni bojxona orqali olib o'tish.

Ammo nominal kafolat bank kafolati bo'lishiga qaramay, Rossiya Federatsiyasi hududida printsipialning iltimosiga binoan yuridik shaxs ham, sug'urta kompaniyasi ham Kafil bo'lishi mumkin. Yuridik shaxs benefitsiarga asosiy qarz va foizlarni to'lamagan taqdirda, asosiy qarzni to'lash majburiyatini oladi.

Rossiya qonunchiligiga ko'ra, kafolatlar berish bank operatsiyalari ro'yxatiga kiritilgan. Ammo jahon amaliyoti shuni ko'rsatadiki, kafolat xizmatlarini ko'rsatadigan yuridik shaxslar doirasini qisqartirish ushbu vositaning kredit to'lanishini ta'minlash vositasi sifatida mashhurligini kamaytirishi mumkin.

Shu sababli, ushbu vosita risklarni diversifikatsiya qilish usuli sifatida qo'llaniladigan operatsiyalar sezilarli darajada kamayadi, bu ham banklar, ham yuridik shaxslar - direktorlar tomonidan firibgarlikning kuchayishiga olib kelishi mumkin.

Ammo shu bilan birga, agar sug'urta kompaniyasi bank xizmatlari ro'yxatidan xizmat ko'rsatsa, u holda qonun bo'yicha unga jarima solinadi yoki litsenziyasi butunlay bekor qilinadi. Va bu sug'urta kompaniyalarining butun mohiyati bunday operatsiyalarni amalga oshirishni o'z ichiga olishiga qaramasdan. Axir, sug'urtalovchilar kafolatlar (sug'urta) va agar asosiy qarzni to'lamasa (sug'urta hodisasi ro'y beradi) keyingi to'lovlarni berish orqali to'lanmaslik xavfini kamaytirishi kerak.

Bunday sharoitda banklar bank kafolati xizmatlarini ko'rsatishda o'ziga xos monopoliya sifatida harakat qiladilar. Kafil bankning foydasi, agar mijoz o'z majburiyatlarini bajarmasa, to'lanishi kerak bo'lgan summaning 2 dan 10 foizigacha bo'lishi mumkin. Bunday holda, barcha xarajatlar printsipialga tushadi, chunki u kredit olish yoki benefitsiar oldidagi majburiyatlarini ta'minlash uchun qo'shimcha xavfsizlikka muhtoj.

Ya'ni, so'zning odatiy ma'nosida, bank kafolatida benefitsiarning o'zi kafildir, chunki kafolat shartnomasini tuzishdan foydani aynan u oladi. Benefisiarni kreditor deb ham atash mumkin, u pul mablag'larini qaytarishning qo'shimcha kafolati - ya'ni qo'shimcha foyda oladi.

Benefisiarsiz tashkilotlar

O'z tabiatiga ko'ra benefitsiarlarga ega bo'lmagan tashkilotlar mavjud. Bu har qanday notijorat va xayriya tashkilotlari bo'lib, ularning maqsadi foyda olish emas. Ularning foyda oluvchilari bo'lmasligi mumkin, chunki ularning nizomida foyda kvitansiyasi yo'q va shunga ko'ra, uni oladigan shaxslar ham bo'lmasligi mumkin.

Ammo har qanday tijorat tashkiloti o'z oldiga foyda olishni asosiy vazifa qilib qo'yadi. Qachonki foyda bo'lsa, uni oladiganlar, ya'ni benefitsiarlar bor. Ammo bunday keng qonunchilik bazasiga, shuningdek, davlat tashkilotlari va bank muassasalarining vakolatlariga qaramay, ko'pincha ba'zi kompaniyalarning haqiqiy yakuniy benefitsiarini ishonchli aniqlash mumkin emas.

Soya sxemalari yakuniy benefitsiarlarning shaxsini sir saqlashga, ularni soliq organlarining keraksiz e'tiboridan yashirishga va chet elda jinoyatdan ishlangan pullarni olib qo'yish va u erda yuvish imkonini beradi.

Ushbu ma'lumotni tasdiqlovchi statistik fakt shundan iboratki, Kipr 2014 yilda Rossiya kompaniyalariga deyarli foizsiz kreditlar ko'rinishida taxminan 60 milliard dollar ajratgan, bu uning YaIM darajasidan deyarli 3 barobar ko'pdir. Bu shuni anglatadiki, mamlakatdan eksport qilinadigan mablag'lar va xorijda yuvilgan resurslar hali ham juda katta.

Qonunga ko‘ra, kompaniya faoliyatidan bevosita yoki bilvosita foyda oladigan jismoniy yoki yuridik shaxs benefitsiar hisoblanadi. Yuridik shaxsning foyda oluvchisi (yakuniy benefitsiar) kompaniyaning 25 yoki undan ortiq foizini boshqaradigan va tashkilot faoliyatiga ta'sir ko'rsatish qobiliyatiga ega bo'lgan jismoniy shaxsdir.

Davlat va bank organlari 115-FZ doirasida jinoyatdan olingan daromadlarni legallashtirish yoki terrorizmni moliyalashtirishga qarshi kurashish uchun yakuniy benefitsiarlarni aniqlashdan manfaatdor. Banklar kompaniyaning ishonchliligini baholash va uning o'z majburiyatlarini bajarish ehtimolini bashorat qilish uchun yakuniy benefitsiarlardan manfaatdor.

Bank kafolati tili bilan aytganda, benefitsiar - bu prinsipaldan pul mablag'larini chiqaradigan va kafil bankdan o'z majburiyatlarini bajarish kafolatini oladigan kreditor. Shu bilan birga, bank kafolatlari tilidan tashqari rasmiy ma'noda haqiqiy benefitsiar bank kafil hisoblanadi, chunki aynan u bitimdan asosiy foyda oladi, bu munosabatlarda kafil bo'ladi.

Ta'rif

Benefisiar(shuningdek, benefisiar, frantsuz benefisidan benefitsiar - foyda) - jismoniy yoki yuridik shaxs. pul mo'ljallangan shaxs, pulni oluvchi.

Masalan:

O'zining boshqa yuridik yoki jismoniy shaxsga ishonib topshirilgan mol-mulkidan (ijaraga, ijaraga) yoki o'z mol-mulkidan uchinchi shaxslar tomonidan foydalanishdan (masalan, aktsiyador ulushlarni brokerga foydalanish uchun topshirganda) daromad olgan shaxs. maksimal foyda olish uchun (dividend)).

Ishonch bo'lsa, qabul qiluvchi shaxs daromad ishonchdan.

Sug'urtada sug'urta shartnomasi bo'yicha sug'urta to'lovlarini olish uchun sug'urtalangan shaxs tomonidan tayinlangan shaxs. Sug'urta polisida belgilangan.

Agar sug'urta polisida (shartnomada) ko'rsatilgan shaxs sug'urta shartnomasining amal qilish muddati tugagunga qadar yashamasa, meros huquqiga ko'ra, foyda oluvchi ham bo'lishi mumkin.

Mulkni sug'urtalashda har qanday mulkdor, agar unga tegishli bo'lgan mulk boshqa shaxs tomonidan uning foydasiga sug'urta qilingan bo'lsa, foyda oluvchi bo'lishi mumkin. Masalan, ijarachi (ijarachi) kiradi kelishuv sug'urta, sug'urta egasi bo'lib, shartnoma bo'yicha foyda oluvchi lizing beruvchi (lizing beruvchi) hisoblanadi.

Benefitsiar, shuningdek, emitent bank hujjatli film ochgan shaxs ham hisoblanadi

Manbalar

wikipedia.org - Vikipediya - bepul ensiklopediya

Investor entsiklopediyasi. 2013 .

Sinonimlar:

Boshqa lug'atlarda "benefitsiar" nima ekanligini ko'ring:

Benefisiar- (benefitsiar) 1. Foydasiga ishonchli boshqaruv amalga oshirilayotgan shaxs. 2. Vasiyatnoma bo‘yicha merosxo‘r bo‘lgan shaxs. 3. Akkreditiv bo'yicha pul oluvchi shaxs. 4. To'lovni ... ... keyin oladigan shaxs. Moliyaviy lug'at

BENEFISIAR(lar)- (lot. beneficium foydasidan) benefitsiar, ya'ni. shartnoma yoki boshqa qonuniy asosda imtiyozlardan foydalanayotgan shaxs, shu jumladan. manfaatlarini ko'zlab ishonchli mulk amalga oshirilayotgan shaxs, akkreditiv bo'yicha pul oluvchi yoki... ... Huquqiy lug'at

Benefisiar- (frantsuz benefis foyda, foydadan) naqd pul to'lash mo'ljallangan shaxs, pul oluvchi, foyda, foyda, daromad. Benefisiar ariya atamasining mumkin bo'lgan imlosi. Raizberg B.A., Lozovskiy L.Sh., Starodubtseva E.B.. Zamonaviy iqtisodiy... ... Iqtisodiy lug'at

Benefisiar- (Benefisiar) (fransuzcha foyda, foyda so'zidan) naqd pul to'lash mo'ljallangan shaxs, pulni oluvchi. Yuridik yoki jismoniy boshqa shaxsga ishonib topshirilgan mulkidan daromad olgan shaxs (... ... Vikipediya bilan)

Benefisiar- BENEFICIAR, BENEFICIAR [O'zbekcha] benefis yoki fiefning benefitsiar egasi] ishonchli mulkdan daromad oladigan shaxs (akkreditiv (LEC), sug'urta polisi (POLICY) va boshqalar) yoki ushbu mulk foydasiga o'rnatilgan shaxs... Rus tilidagi xorijiy so'zlar lug'ati

benefitsiar- ot, sinonimlar soni: 2 benefitsiar (1) oluvchi (17) ASIS Sinonimlar lug'ati. V.N. Trishin. 2013… Sinonim lug'at

Benefisiar- (benefitsiar) 1. Foydasiga ishonchli boshqaruv amalga oshirilayotgan shaxs. 2. Vasiyatnoma bo‘yicha merosxo‘r bo‘lgan shaxs. Biznes. Izohli lug'at. M.: INFRA M, Ves Mir nashriyoti. Grem Betts, Barri Brindli, S. Uilyams va boshqalar... ... Biznes atamalari lug'ati

benefitsiar-benefisiar - foydasiga to'lov amalga oshirilgan, akkreditiv berilgan shaxs; sug'urta polisi bo'yicha benefitsiar. Mavzular buxgalteriya Sinonimlar benefitsiar ... Texnik tarjimon uchun qo'llanma

Benefisiar- Bank kafolati; Qaytarib bo'lmaydigan akkreditiv... Huquq entsiklopediyasi

Benefisiar- Benefisiar (lotincha beneficium beneficium dan) benefitsiar, ya'ni. shartnoma yoki boshqa qonuniy asoslar asosida har qanday imtiyozlardan foydalanadigan shaxs, shu jumladan. ishonchli mulk kimning manfaatlarini ko'zlab amalga oshirilayotgan shaxs ... ... Yuridik ensiklopediya

Kitoblar

• Yakuniy benefitsiar, Roman Kuzyuk. Bu noma'lum benefitsiar ta'siri ostida muvaffaqiyatli kompaniyaning yirik korporatsiyaga aylangan uch yillik rivojlanishi haqidagi hikoya. Yangi egasi kompaniyaning qolgan aktsiyadorlari va menejerlarini majburlaydi ...