กรมควบคุมการปฏิบัติตาม การควบคุมการปฏิบัติตามข้อกำหนดคืออะไร การบริหารความเสี่ยงที่มีชื่อเสียง

การควบคุมภายใน
การตรวจสอบ
วิธีการควบคุมทางการเงิน ทิศทางการควบคุมทางการเงิน การควบคุมทางการเงินตามอุตสาหกรรม กระบวนการตรวจสอบและพิจารณาคดีอาญา การบัญชี

คำนี้เข้ามาใช้ในแนวปฏิบัติของรัสเซียและแนวปฏิบัติของประเทศ CIS อื่น ๆ ด้วยการมาถึงของ บริษัท ต่างชาติขนาดใหญ่ในตลาดโดยที่ฟังก์ชันนี้เป็นส่วนสำคัญของกิจกรรม เป้าหมายหลักคือการลดความเสี่ยงทางกฎหมายและชื่อเสียงที่เกิดจากการละเมิดมาตรฐานวิชาชีพและจริยธรรม

ในความหมายกว้างๆ คำนี้หมายถึงความเสี่ยงของการลงโทษทางกฎหมายหรือข้อบังคับ การสูญเสียทางการเงินอย่างมีนัยสำคัญหรือการสูญเสียชื่อเสียงโดยธนาคารอันเป็นผลมาจากความล้มเหลวในการปฏิบัติตามกฎหมาย ข้อบังคับ กฎ มาตรฐานขององค์กรกำกับดูแลตนเองหรือหลักจรรยาบรรณของ การดำเนินการที่เกี่ยวข้องกับการธนาคาร

ตามกฎแล้วเอกสารหลักคือจรรยาบรรณองค์กร (eng. จรรยาบรรณ ) กำหนดบรรทัดฐานพฤติกรรมของพนักงานในองค์กรเมื่อมีปฏิสัมพันธ์กับลูกค้า พนักงานคนอื่น ผู้รับเหมา ซัพพลายเออร์ หน่วยงานกำกับดูแล และบุคคลภายนอกอื่น ๆ ที่พนักงานพบในระหว่างการปฏิบัติหน้าที่อย่างมืออาชีพและนำไปใช้กับระบบดังกล่าวตามหลักการทางธุรกิจ , ความซื่อสัตย์ทางธุรกิจ, ทรัพย์สินของบริษัท ฯลฯ

นอกเหนือจากหลักจรรยาบรรณองค์กรแล้ว องค์กรอาจ/กำลังพัฒนาเอกสารต่างๆ เช่น:

• จรรยาบรรณ
• นโยบายการรับและให้ของขวัญ
• นโยบายการแจ้งเบาะแส
• นโยบายการให้สินบนและการทุจริต
• นโยบายต่อต้านการทำให้ถูกกฎหมาย (“การฟอก”) รายได้จากอาชญากรรมและการจัดหาเงินทุนเพื่อการก่อการร้าย
• นโยบายความเป็นส่วนตัวของข้อมูล
• นโยบายความขัดแย้งทางผลประโยชน์ (นโยบายกำแพงจีน)

ดูสิ่งนี้ด้วย

ลิงค์

1. ทรัพยากรการศึกษา "ธุรกิจตามกฎ: การปฏิบัติตาม, จริยธรรมในธุรกิจ, การจัดการความเสี่ยง"

หมายเหตุ

มูลนิธิวิกิมีเดีย 2010 .

ดูว่า "การควบคุมการปฏิบัติตามข้อกำหนด" ในพจนานุกรมอื่นๆ คืออะไร:

การปฏิบัติตามข้อกำหนดภาษาอังกฤษควบคุมการควบคุมภายในเกี่ยวกับการปฏิบัติตามกิจกรรมในตลาดการเงินด้วยกฎหมายเกี่ยวกับตลาดการเงินในสถาบันสินเชื่อ การควบคุมการปฏิบัติตามกฎระเบียบเป็นส่วนหนึ่งของระบบการควบคุมภายในของสถาบันสินเชื่อ ... ... อภิธานศัพท์ของเงื่อนไขทางธุรกิจ

คำนี้มีความหมายอื่นๆ ดูการควบคุม (ความหมาย) การควบคุม (ภาษาฝรั่งเศส contrôle จาก contrerôle รายการคงไว้เป็นสำเนา จากภาษาละติน contra against และ rotulus scroll) เป็นหนึ่งในหน้าที่หลักของระบบควบคุม ... Wikipedia

- (Eng. Operational risk) ความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับการปฏิบัติหน้าที่ทางธุรกิจของบริษัท รวมทั้งความเสี่ยงจากการทุจริตและเหตุการณ์ภายนอก คำจำกัดความที่ยอมรับกันโดยทั่วไปใน Basel II: Operational risk คือความเสี่ยงของการสูญเสียอันเป็นผลมาจากไม่เพียงพอ ... ... Wikipedia

การตรวจสอบ ประเภทการตรวจสอบ การตรวจสอบภายใน การตรวจสอบภายนอก การตรวจสอบภาษี การตรวจสอบด้านสิ่งแวดล้อม การตรวจสอบทางสังคม นักผจญเพลิง ... Wikipedia

- (VKD) ผลิตภัณฑ์จากการรวมองค์ประกอบของระบบการจัดการเนื้อหาเว็บและระบบการจัดการเอกสาร เป็นที่เก็บข้อมูล (เก็บถาวร) ของเอกสารลับขององค์กรในรูปแบบอิเล็กทรอนิกส์และมีโครงสร้างที่ชัดเจน ... ... Wikipedia

- (lat. ร่วมกับโรค morbus) คือการปรากฏตัวของภาพทางคลินิกเพิ่มเติมที่มีอยู่แล้วหรืออาจปรากฏขึ้นอย่างอิสระนอกเหนือจากโรคในปัจจุบันและแตกต่างจากมันเสมอ สารบัญ 1 ภูมิหลังทางประวัติศาสตร์ ... ... Wikipedia

การจ้างงานนอกภาคเกษตร- (จำนวนงานใหม่นอกภาคเกษตร) Nonfarm Payrolls เป็นตัวบ่งชี้เศรษฐกิจมหภาคของการจ้างงานของประชากรสหรัฐฯ นอกภาคเกษตรกรรม Nonfarm Payrolls ตัวชี้วัดเศรษฐกิจมหภาคของการจ้างงาน จำนวนงานนอก ... สารานุกรมของนักลงทุน

หนังสือ

• การบัญชีระหว่างประเทศ ครั้งที่ 3 (297) 2557 , ไม่สามารถใช้ได้. วารสารเน้นปัญหาการปฏิรูประบบบัญชีของรัสเซียตามมาตรฐานการรายงานทางการเงินระหว่างประเทศ ประเด็นการสร้างและนำไปปฏิบัติ ...

นิตยสาร: Svetlana Viktorovna การปฏิบัติตามข้อกำหนดคืออะไรและเหตุใดจึงจำเป็น

Afanasyeva S.V.:คำว่าการปฏิบัติตามนั้นมาจากภาษารัสเซียของการปฏิบัติตามข้อกำหนดภาษาอังกฤษซึ่งหมายถึง "การปฏิบัติตาม" การปฏิบัติตามคือการควบคุมภายในเกี่ยวกับการปฏิบัติตามกิจกรรมของบริษัทตามกฎหมาย เป้าหมายหลักคือการขจัดความเสี่ยงจากการสูญเสียผลกำไร ซึ่งรวมถึงค่าปรับ ค่าเสียหาย หรือการไม่ปฏิบัติตามสัญญา ในขณะเดียวกัน ความเสี่ยงด้านการปฏิบัติตามกฎระเบียบอาจนำไปสู่การเสื่อมชื่อเสียง โอกาสทางธุรกิจที่จำกัด หรือการลดลงของฐานลูกค้า

นิตยสาร:สิ่งที่จำเป็นในการจัดระเบียบการควบคุมการปฏิบัติตามข้อกำหนด?

Afanasyeva S.V.:สิ่งสำคัญในการเริ่มการปฏิบัติตามข้อกำหนดในองค์กรคือการตัดสินใจของฝ่ายบริหารองค์กรในการทำงานอย่างตรงไปตรงมาและเปิดเผย แน่นอนว่าไม่มีใครทำไม่ได้หากไม่มีการพัฒนาและดำเนินการตามนโยบายการปฏิบัติตามกฎระเบียบ เช่นเดียวกับการตรวจสอบการปฏิบัติตามข้อกำหนดที่พัฒนาแล้ว เวิร์กโฟลว์ควรได้รับการจัดระเบียบในลักษณะที่ปัญหาที่อาจเกิดขึ้นทั้งหมดจะได้รับการตรวจสอบและแก้ไขในแบบเรียลไทม์

นิตยสาร:นโยบายการปฏิบัติตามข้อกำหนดคืออะไร?

Afanasyeva S.V.:มีนโยบายมาตรฐานหลายประการ โดยไม่คำนึงถึงลักษณะเฉพาะของกิจกรรม ถูกนำไปใช้กับระดับหนึ่งหรืออย่างอื่นในองค์กรส่วนใหญ่:

• - หลักจรรยาบรรณองค์กร (จรรยาบรรณองค์กร) - ตามกฎแล้ว เอกสารนี้เป็นเอกสารทั่วไปที่มีผลกระทบต่อกิจกรรมขององค์กรเกือบทุกด้าน กล่าวถึงหลักการทางศีลธรรมและจริยธรรม มาตรฐานความประพฤติ ลำดับความสำคัญขององค์กร และความรับผิดชอบของพนักงาน
• - นโยบายในการต่อต้านการฟอกเงินและการจัดหาเงินทุนสำหรับการก่อการร้ายดำเนินการไม่ทางใดก็ทางหนึ่งกับองค์กรทางการเงินทั้งหมดและองค์กรที่ไม่ใช่การเงินหลายแห่งในประเทศที่พัฒนาแล้วและกำลังพัฒนา ป้องกันการรุกล้ำของรายได้ที่ได้มาทางอาญาในภาคกฎหมายของเศรษฐกิจและป้องกันการจัดหาเงินทุนสำหรับการก่อการร้าย
• - นโยบายการรับและให้ของขวัญ คำเชิญเข้าร่วมกิจกรรม - หน้าที่ของมันคือการแยกความแตกต่างระหว่างแนวคิดของ "ของขวัญ" และ "สินบน" / "เงินใต้โต๊ะ" หรือกล่าวอีกนัยหนึ่งเพื่อทำเครื่องหมายบรรทัดหลังจากที่ของขวัญกลายเป็นการเสนอ เพื่อให้สามารถบงการเจ้าหน้าที่ตามความสนใจของตนเองได้ ตามกฎแล้วนโยบายนี้ไม่ได้ห้ามของขวัญ แต่กำหนดขีด จำกัด เกี่ยวกับมูลค่าและดำเนินการตามขั้นตอนสำหรับการดำเนินการควบคุมที่เหมาะสม
• - นโยบายการรายงานด้านจริยธรรมกำหนดขั้นตอนและวิธีการในการรายงานการละเมิดโดยพนักงานขององค์กร (โดยมีสิทธิที่จะไม่เปิดเผยชื่อ) ตลอดจนขั้นตอนสำหรับการสอบสวนและจัดทำเอกสารเกี่ยวกับการละเมิดเหล่านี้ในภายหลัง การใช้งานฟังก์ชันนี้ในเชิงคุณภาพเป็นหนึ่งในวิธีที่มีประสิทธิภาพที่สุดในการจัดการกับการละเมิดภายในองค์กร
• - นโยบายความขัดแย้งทางผลประโยชน์กำหนดมาตรฐานทางจริยธรรมสำหรับพฤติกรรมของพนักงานในกรณีที่มีผลประโยชน์ทับซ้อน ได้แก่ กรณีที่: ผลประโยชน์ของพนักงานอาจขัดแย้งกับผลประโยชน์ขององค์กร ผลประโยชน์ของลูกค้ารายหนึ่งอาจขัดแย้งกับผลประโยชน์ของลูกค้ารายอื่น เป็นต้น โดยเฉพาะอย่างยิ่ง พนักงานขององค์กรมีหน้าที่ต้องมีส่วนร่วมในการระบุและป้องกันความขัดแย้งทางผลประโยชน์ และประกาศด้วยว่าผลประโยชน์ขององค์กรควร อยู่เหนือผลประโยชน์ส่วนตัวของพนักงานแต่ละคนเสมอ
• - นโยบายการควบคุมการซื้อหลักทรัพย์โดยพนักงาน กำหนดขั้นตอนการควบคุมการดำเนินงานในตลาดหลักทรัพย์โดยพนักงานของสถาบันการเงิน โดยเฉพาะอย่างยิ่ง อาจกำหนดข้อจำกัดในการซื้อหลักทรัพย์ของวิสาหกิจบางประเภท (ตามกฎแล้ว สถาบันการเงินที่ทำธุรกรรมในขณะนั้น) ห้ามขายหลักทรัพย์ "ชอร์ต" และกำหนดขั้นตอนพิเศษสำหรับการประสานงาน ธุรกรรมพนักงานในตลาดหลักทรัพย์กับเจ้าหน้าที่ขององค์กร ความหมายหลักของนโยบายนี้คือการใช้เพื่อหลีกเลี่ยงการใช้เวลาทำงานในทางที่ผิด ข้อมูลอย่างเป็นทางการสำหรับการเพิ่มคุณค่าส่วนบุคคล เพื่อป้องกันตนเองจากข้อกล่าวหาเรื่องพฤติกรรมที่ผิดจรรยาบรรณของพนักงานในตลาดหลักทรัพย์ (ช่วงเวลาของตลาด)
• - นโยบาย "กำแพงเมืองจีน" มีความจำเป็นเพื่อกำหนดเขตข้อมูลในกิจกรรมขององค์กร ซึ่งมักจะเป็นภาคการเงิน เพื่อป้องกันความขัดแย้งทางผลประโยชน์และสร้างเงื่อนไขสำหรับการแข่งขันที่เป็นธรรม นโยบายนี้ดำเนินการในองค์กรการลงทุนชั้นนำเกือบทั้งหมด ซึ่งความแตกต่างดังกล่าวมีความเกี่ยวข้องเป็นพิเศษ เนื่องจากการครอบครองข้อมูลที่ไม่เปิดเผยต่อสาธารณะเกี่ยวกับสถานะทางการเงินของใครบางคน แผนการลงทุน ปัญหาเพิ่มเติมอาจนำไปสู่การใช้โดยพนักงานของบุคคลอื่น แผนกเพื่อดึงกำไรเพิ่มเติม การสร้างกำแพงกั้นข้อมูลนี้ช่วยให้องค์กรไม่เพียงแค่ป้องกันไม่ให้เกิดความขัดแย้งทางผลประโยชน์เท่านั้น แต่ยังให้บริการลูกค้าทุกคนโดยไม่มีข้อจำกัดอีกด้วย
• - นโยบายปฏิสัมพันธ์กับหน่วยงานกำกับดูแล ปัญหาของการปฏิสัมพันธ์ที่มีประสิทธิภาพและถูกต้องกับหน่วยงานกำกับดูแลนั้นมีความเกี่ยวข้องมากในปัจจุบัน เนื่องจากแม้แต่องค์กรที่ปฏิบัติตามกฎหมายก็ยังประสบปัญหาหลายประการในสถานการณ์เช่นนี้
• - นโยบายความเป็นส่วนตัวของข้อมูลควบคุมการไม่เปิดเผยข้อมูลลูกค้าและธุรกรรมของพวกเขา นโยบายนี้ไม่เพียงหมายความถึงการก่อตัวของวัฒนธรรมร่วมกันในการจัดการข้อมูลลูกค้าเท่านั้น แต่ยังรวมถึงองค์กรของการจัดเก็บและการปฏิบัติตามมาตรฐานบางอย่างเมื่อประมวลผลข้อมูลส่วนบุคคล

นอกจากนี้ยังมีการเน้นย้ำนโยบายอื่นๆ เช่น นโยบายการตรวจสอบสถานะลูกค้า ผู้รับเหมา และซัพพลายเออร์สินค้า/บริการ หลักการรับและดำเนินการเรื่องร้องเรียน นโยบายการฝึกอบรมบุคลากรและเอกสารภายในอื่นๆ ในเวลาเดียวกัน แต่ละองค์กรเนื่องจากงานที่กำหนดโดยผู้บริหารระดับสูง ผู้ถือหุ้น และเจ้าหนี้ สามารถใช้กระบวนการเพิ่มเติมในพื้นที่นี้ได้ ในขณะที่สร้างโครงสร้างการควบคุมการปฏิบัติตามข้อกำหนดเฉพาะของตนเอง

นิตยสาร:หากนโยบายทั้งหมดที่คุณกล่าวถึงมีการพัฒนา เราสามารถสรุปได้ว่าบริษัทมีการป้องกันตัวเองอย่างเต็มที่หรือไม่?

Afanasyeva S.V.:การมีอยู่ของนโยบายที่มีชื่อก่อนหน้านี้เท่านั้นไม่ได้หมายความว่าบริษัทได้พยายามทุกวิถีทางที่จะปฏิบัติตามกฎหมายและลดความเสี่ยงทางกฎหมายและชื่อเสียง เราจำเป็นต้องมีการดำเนินการ บ่อยครั้ง การดำเนินการควบคุมการปฏิบัติตามข้อกำหนดต้องเผชิญกับการต่อต้านจากหน่วยธุรกิจ รวมถึงจากผู้บริหารระดับสูงขององค์กร เนื่องจากมันขัดแย้งกับผลประโยชน์ของธุรกิจ: บริการการปฏิบัติตามข้อกำหนดใช้มาตรการเช่น "การตัดขาด" คู่ค้าและลูกค้าด้วยความสงสัย ชื่อเสียงการห้ามดำเนินการบางอย่าง ฯลฯ ในกรณีนี้จำเป็นต้องสร้างโครงสร้างองค์กรในลักษณะที่จะให้บริการการปฏิบัติตามสิทธิและอำนาจที่จำเป็นทั้งหมดและบุคลากรจะต้องมีสถานะสูงใน ลำดับชั้นขององค์กรและความเป็นอิสระในแง่ของการตัดสินใจ

นิตยสาร:ฉันเข้าใจถูกต้องหรือไม่ว่าเป็นผู้ควบคุมการปฏิบัติตามกฎระเบียบซึ่งเป็นบุคคลเดียวที่รับผิดชอบในการลดความเสี่ยงในการปฏิบัติตามข้อกำหนดขององค์กร

Afanasyeva S.V.:คุณผิด. อย่างไรก็ตาม นี่เป็นความเข้าใจผิดที่ค่อนข้างธรรมดา ตัวอย่างเช่น พนักงานขององค์กรที่มีการปฏิบัติตามข้อกำหนดมักมีความคิดเห็นแบบเดียวกัน ผู้ควบคุมการปฏิบัติตามกฎระเบียบไม่สามารถติดตามความเสี่ยงที่เกิดขึ้นทั้งหมดได้ด้วยตนเอง เนื่องจากเขามักจะไม่โต้ตอบกับลูกค้าและไม่ประมวลผลข้อมูลที่เกี่ยวข้อง ดังนั้นจึงไม่สามารถระบุปัญหาที่เกิดขึ้นทั้งหมดในแผนกและปัญหาอื่น ๆ ที่อยู่ภายใต้นโยบาย . ดังนั้น ฉันขอแนะนำว่าผู้ควบคุมการปฏิบัติตามกฎระเบียบไม่เพียงแต่อธิบายให้พนักงานทุกคนในองค์กรทราบ โดยไม่มีข้อยกเว้น ข้อกำหนดอย่างเป็นทางการของนโยบายการปฏิบัติตาม ความหมายและผลที่ตามมาของการไม่ปฏิบัติตาม แต่ยังอธิบายหน้าที่ของพนักงานแต่ละคนในการปฏิบัติตามอย่างชัดเจน ข้อกำหนดเหล่านี้จึงทำให้ความรับผิดชอบของพนักงานแต่ละคนในองค์กรปลอดภัย จำเป็นต้องมีการฝึกอบรมพนักงานด้วย บางทีสำหรับสิ่งนี้ เราควรใช้บริการของศูนย์ฝึกอบรมและให้คำปรึกษาเฉพาะทางที่สามารถจัดระเบียบข้อมูลคุณภาพสูงในรูปแบบของการสัมมนาและการฝึกอบรมขั้นสูงสำหรับพนักงานทุกคนในองค์กร

นิตยสาร:ขอบคุณสำหรับการสนทนาที่มีความหมาย!

Afanasyeva S.V.:ขอขอบคุณ! ฉันจะดีใจที่มีการประชุมใหม่!

เนื่องจากอุดมการณ์ขององค์กรทำหน้าที่เป็นสื่อโฆษณาชวนเชื่อที่มุ่งส่งเสริมข้อกำหนดสำหรับการปฏิบัติตามมาตรฐานภายในขององค์กรและค่านิยมทางสังคมที่เป็นที่ยอมรับโดยทั่วไป การนำอุดมการณ์การปฏิบัติตามข้อกำหนดดังกล่าวไปใช้นั้นเกี่ยวข้องกับการสร้างเงื่อนไขสำหรับตัวแทนของบริษัทที่จะได้รับคำแนะนำจากมาตรฐานที่การควบคุมการปฏิบัติตามข้อกำหนดระบุเมื่อดำเนินการบางอย่าง หากในประเทศของเราอุดมการณ์การปฏิบัติตามกฎระเบียบอยู่ในขั้นตอนของการก่อตั้ง ในประเทศที่พัฒนาแล้วส่วนใหญ่ การควบคุมการปฏิบัติตามกฎระเบียบด้านต่างๆ ได้เข้าสู่สาขาธุรกิจและกิจกรรมทางเศรษฐกิจทั้งหมดอย่างแน่นหนา

การควบคุมการปฏิบัติตามข้อกำหนดคืออะไร

เป็นที่เชื่อกันว่าการควบคุมการปฏิบัติตามกฎระเบียบในองค์กรการค้าในรัสเซียเริ่มปรากฏให้เห็นในกลางปี ​​2542 ในเดือนกรกฎาคม เราได้ลงนามในคำสั่งหมายเลข 603-U ของธนาคารกลาง (CB) ของรัสเซีย "ในขั้นตอนการใช้การควบคุมภายในเกี่ยวกับการปฏิบัติตามกิจกรรมในตลาดการเงินด้วยกฎหมายเกี่ยวกับตลาดการเงินในสถาบันสินเชื่อ" ในเอกสารนี้ มีการนำเสนอคำอธิบายของวลี "การควบคุมการปฏิบัติตามข้อกำหนด" และแม้ว่าพระราชบัญญัติกฎเกณฑ์จะเน้นไปที่กิจกรรมของธนาคารในภาคการเงิน แต่หลักการและแนวคิดของการปฏิบัติตามกฎได้ถูกนำมาใช้อย่างแข็งขันเพื่อการดำเนินงานอย่างมีประสิทธิภาพของสถาบันสินเชื่อและในด้านอื่นๆ ตามคำแนะนำที่อยู่ระหว่างการพิจารณา การควบคุมการปฏิบัติตามกฎระเบียบคือการตรวจสอบลักษณะภายใน ซึ่งช่วยให้คุณควบคุมงานของภาคการเงินสำหรับการปฏิบัติตามกฎหมายที่ควบคุมสถาบันสินเชื่อและอุดมการณ์การปฏิบัติตาม

และแม้หลังจากที่เอกสารสูญเสียอำนาจทางกฎหมาย (กุมภาพันธ์ 2547) เมื่อแนวคิดหายไปจากเอกสารของรัฐบาล การปฏิบัติตามยังคงรวมอยู่ในรายการคำศัพท์ระดับมืออาชีพที่ได้รับความนิยมมากที่สุด แม้ว่าธนาคารกลางของสหพันธรัฐรัสเซียจะไม่ได้จัดระบบการควบคุมตามอุดมการณ์ของการปฏิบัติตาม แต่ก็มีส่วนช่วยในการดำเนินการตามคำแนะนำของคณะกรรมการควบคุมการธนาคารบาเซิลในชุมชนธุรกิจในประเทศ ในปัจจุบัน เป็นธรรมเนียมที่จะต้องเข้าใจในธนาคารว่าสิ่งเหล่านี้เป็นหน้าที่การจัดการที่รับรองการปฏิบัติตามบรรทัดฐานทางกฎหมายและการควบคุมการปฏิบัติตามมาตรฐานภายในของสถาบันด้วยการจัดหาข้อมูลเกี่ยวกับกรณีของการกระทำที่ผิดกฎหมายและการละเมิดการปฏิบัติตามหลักจริยธรรมต่อหน่วยงานควบคุม . ระบบควบคุมดังกล่าวตามอุดมการณ์ของการปฏิบัติตามข้อกำหนดนั้นเป็นอิสระและทำงานอย่างต่อเนื่อง

ความเสี่ยงด้านการปฏิบัติตามข้อกำหนดต่อไปนี้ถือเป็นเป้าหมายหลักของระบบ:

• การละเมิดหลักการควบคุมการปฏิบัติตามข้อกำหนดในด้านมาตรฐานการกำกับดูแล
• การละเมิดการปฏิบัติตามกฎระเบียบทางการเงิน
• การละเมิดมาตรฐานการควบคุมการปฏิบัติตามซึ่งเป็นผลมาจากการละเมิดหรือการทุจริตอย่างเป็นทางการ
• การละเมิดมาตรฐานการควบคุมการปฏิบัติตามซึ่งเป็นผลมาจากความไม่เป็นมืออาชีพและความสามารถของพนักงาน
• การละเมิดบรรทัดฐานของการควบคุมการปฏิบัติตามในกระบวนการจับกุมผู้บุกรุก การโจรกรรม และอิทธิพลที่ผิดกฎหมายอื่น ๆ จากภายนอก
• ความเสี่ยงด้านการปฏิบัติตามกฎระเบียบในกรณีที่มีการคุกคามต่อชื่อเสียงทางธุรกิจ การล้มละลายทางการเงิน ฯลฯ

ภายใต้อิทธิพลของปัจจัยข้างต้น มีความเสี่ยงที่จะสูญเสียในลักษณะดังต่อไปนี้:

• วัสดุ;
• ชั่วคราว;
• ค่าใช้จ่าย;
• ชาญฉลาด;
• ข้อมูล;
• แรงงาน;
• การสูญเสียประเภทพิเศษ (แสดงเป็นความเสียหายต่อชีวิตและสุขภาพของคน ธรรมชาติ นิเวศวิทยา ชื่อเสียงขององค์กร)

สังเกตได้ว่าองค์กรในประเทศจำนวนมากมองว่าการควบคุมภายในและการปฏิบัติตามข้อกำหนดนั้นไม่ใช่ประเด็นที่สำคัญมากสำหรับธุรกิจที่ประสบความสำเร็จ ดังนั้นพวกเขาจึงไม่ต้องการใช้เวลาหรือเงินไปกับมัน ในขณะเดียวกัน บริษัทตะวันตกก็แสดงให้เห็นในทางปฏิบัติว่าผู้รู้หนังสือสามารถสร้างมูลค่าเพิ่มได้ ในทางกลับกัน การควบคุมในตัวในด้านการปฏิบัติตามข้อกำหนดคือความภักดีของลูกค้า ความสนใจและความไว้วางใจของผู้ถือหุ้น และความไว้วางใจของสังคมโดยรวม ดังนั้น สำหรับเจ้าของบริษัทสินเชื่อ การควบคุมการปฏิบัติตามกฎระเบียบคือการรับประกันการปกป้องชื่อเสียง เนื่องจากการเฝ้าติดตามและควบคุมความเสี่ยงด้านชื่อเสียงขององค์กรมักจะถูกกำหนดให้ปฏิบัติตามและรับรู้ในขอบเขตการปฏิบัติตามข้อกำหนดทางการเงินระหว่างประเทศว่าเป็นการปฏิบัติตามที่มีมายาวนาน สถาบัน. เมื่อเข้าสู่ตลาดทุนโลก การมีอยู่ของฟังก์ชันการปฏิบัติตามกฎระเบียบในองค์กรนั้นถูกมองในแง่บวกจากทั้งหน่วยงานกำกับดูแลระหว่างประเทศและองค์กรทางการเงินเพื่อการลงทุน และนักลงทุนสถาบัน สำหรับนักลงทุนที่มีศักยภาพ การควบคุมการปฏิบัติตามกฎระเบียบอย่างมีประสิทธิภาพจะเพิ่มระดับความน่าดึงดูดใจในการลงทุนและความน่าเชื่อถือขององค์กรอย่างไม่ต้องสงสัย นอกจากนี้ กฎหมายปัจจุบันของสหรัฐอเมริกาและบริเตนใหญ่กำหนดให้คู่ค้าจากต่างประเทศมีหน่วยงานกำกับดูแลที่มีประสิทธิภาพในโครงสร้างขององค์กรอย่างเคร่งครัด

โครงสร้างการควบคุมการปฏิบัติตามกฎระเบียบซึ่งประกอบด้วยผู้เชี่ยวชาญที่มีคุณสมบัติสูง สร้างการรับรู้ที่น่าสนใจเกี่ยวกับกิจกรรมของบริษัทและผู้บริหารระดับสูง ทัศนคติที่ถูกต้องของฝ่ายบริหารของบริษัทต่อฟังก์ชันการควบคุมการปฏิบัติตามข้อกำหนดจะสร้างเงื่อนไขสำหรับการควบคุมความเสี่ยงของการสูญเสียผลกำไรอย่างมีประสิทธิภาพ ลดความน่าจะเป็นของการสูญเสียโดยตั้งใจหรือไม่ตั้งใจ การควบคุมการปฏิบัติตามกฎระเบียบป้องกันการสูญเสียชื่อเสียงทางธุรกิจ การควบคุมการปฏิบัติตามกฎระเบียบในแผนกโครงสร้างสามารถใช้เป็นศูนย์ให้คำปรึกษาสำหรับนโยบายการปฏิบัติตามกฎระเบียบภายในและการดำเนินการตามขั้นตอนการปฏิบัติตามกฎระเบียบขององค์กร การโต้ตอบกับหน่วยธุรกิจดังกล่าวทำให้มั่นใจได้ว่ามีการควบคุมความเสี่ยงที่อาจเกิดขึ้นในระยะเริ่มต้น ซึ่งทำให้การวางตัวเป็นกลางง่ายขึ้น

การควบคุมการปฏิบัติตามกฎระเบียบมีความจำเป็นไม่เพียงแต่สำหรับธนาคารเท่านั้น

ในรัสเซีย หัวข้อหลักสำหรับการดำเนินการควบคุมการปฏิบัติตามข้อกำหนดคือผู้เข้าร่วมตลาดการเงิน เช่นเดียวกับองค์กรและองค์กรที่มุ่งเน้นไปยังตลาดต่างประเทศ ซึ่งพวกเขาทำธุรกรรมจำนวนมากอย่างต่อเนื่อง ความแตกต่างระหว่างตัวแทนหลักเหล่านี้ของผู้ชมการปฏิบัติตามเป้าหมายคือการควบคุมการปฏิบัติตามข้อกำหนดที่จำเป็นสำหรับธนาคารโดยธนาคารกลางและการตรวจสอบของ Rosfin สิ่งนี้ให้การควบคุมขั้นตอนการปฏิบัติตามมาตรฐานสำหรับสถาบันการเงิน ในเวลาเดียวกัน องค์กรจากอุตสาหกรรมอื่นๆ ไม่มีข้อจำกัดในการควบคุมการปฏิบัติตามข้อกำหนด ซึ่งทำให้สามารถจัดระเบียบการควบคุมมาตรฐานการปฏิบัติตามข้อกำหนดได้อย่างยืดหยุ่นมากขึ้น

การควบคุมการปฏิบัติตามข้อกำหนดสำหรับหมวดหมู่ข้างต้นมีความจำเป็นโดยไม่คำนึงถึงขนาดขององค์กร การปฏิบัติตามกฎหมายต่อต้านการทุจริตและมาตรฐานการควบคุมการปฏิบัติตามข้อกำหนดเป็นสิ่งจำเป็นสำหรับผู้เข้าร่วมตลาดทุกคน หน่วยงานกำกับดูแลหลักของการพัฒนาอุดมการณ์การปฏิบัติตามกฎระเบียบคือรัฐ เนื่องจากการควบคุมในขอบเขตการปฏิบัติตามกฎระเบียบสามารถทำได้โดยสัมพันธ์กับการปฏิบัติงานแต่ละอย่าง จึงเป็นปัจจัยที่สั่งสอน (ไม่มีใครอยากเสียชื่อเสียงและยิ่งไปกว่านั้นคือเงิน)

ควรมีการควบคุมการปฏิบัติตามกฎระเบียบโดยไม่คำนึงถึงขนาดของธุรกิจ เนื่องจากทุกบริษัทต้องปฏิบัติตามกฎหมายและควบคุมการทุจริต ปัจจัยหลักในการพัฒนาเครื่องมือควบคุมการปฏิบัติตามข้อกำหนดคือกฎระเบียบของรัฐบาล เมื่อแต่ละธุรกรรมสามารถตรวจสอบได้จากมุมมองของการควบคุมการปฏิบัติตามข้อกำหนด สิ่งนี้เป็นการกระตุ้นเพราะไม่มีใครต้องการเสี่ยงต่อชื่อเสียงหรือเงินของพวกเขา การควบคุมการปฏิบัติตามกฎระเบียบในองค์กรการค้าเกี่ยวข้องกับความเสี่ยงดังต่อไปนี้:

• ข้อห้ามในการทำธุรกรรมทางบัญชี
• การแต่งตั้งการตรวจสอบภาคสนาม
• บทลงโทษทางปกครอง;
• การลงโทษเจ้าหน้าที่
• การระงับกิจกรรม
• การยกเลิกใบอนุญาต;
• การรับรู้ถึงความไม่สมบูรณ์ของธุรกรรมทางเศรษฐกิจ
• ความเสียหายต่อชื่อเสียงทางธุรกิจซึ่งนำไปสู่การสูญเสียความน่าดึงดูดใจในการลงทุน

เอ็มทีเอได้รับประสบการณ์เชิงปฏิบัติที่สำคัญในด้านการควบคุมการปฏิบัติตามกฎระเบียบ เป็นผลให้ผู้ประกอบการตลาดการสื่อสารของรัสเซียได้รับการยอมรับในตลาดหลักทรัพย์นิวยอร์ก สิ่งนี้เกิดขึ้นในปี 2543 และตอนนี้ประมาณ 1/3 ของหุ้นของบริษัทกำลังหมุนเวียนอยู่ที่นี่ ข้อเท็จจริงนี้ในด้านการควบคุมการปฏิบัติตามกฎระเบียบสนับสนุนให้ MTS ปฏิบัติตามอุดมการณ์ที่ซับซ้อนและดำเนินการควบคุมการปฏิบัติตามมาตรฐานอย่างเคร่งครัด บริษัทรายงานต่อสำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์แห่งสหรัฐอเมริกาและกฎหมายต่อต้านการทุจริตของประเทศนี้ (Foreign Corrupt Practices Act 1977) เช่นเดียวกับสหราชอาณาจักร (UK Bribery Act 2010) ในเรื่องนี้ การควบคุมการปฏิบัติตามกฎระเบียบมีอยู่ในองค์ประกอบทั้งหมดของกิจกรรม MTS แม้แต่สัญญากับพนักงานของบริษัทก็ยังมีมาตรฐานการปฏิบัติตาม และสัญญากับคู่ค้าทางธุรกิจก็มีข้อตกลงการปฏิบัติตามข้อกำหนดเพิ่มเติมเพื่อติดตามการปฏิบัติตามกฎหมายต่อต้านการทุจริต (การควบคุมการปฏิบัติตามการต่อต้านการทุจริต) สิ่งนี้มีส่วนช่วยในการปลูกฝังจิตสำนึกในพนักงานขององค์กรและการจัดตั้งการควบคุมการปฏิบัติตามหลักจริยธรรมภายใน สำหรับคู่สัญญา จากมุมมองของอุดมการณ์การปฏิบัติตาม สามารถสังเกตได้ว่าหากพวกเขาเกี่ยวข้องกับเรื่องอื้อฉาวเกี่ยวกับการทุจริต การกระทำนี้อาจเป็นอันตรายต่อตัวองค์กรเอง

อาจมีคนรู้สึกว่าระบบการควบคุมการปฏิบัติตามกฎระเบียบภายในประเทศนั้นค่อนข้างงุ่มง่ามและมีค่าใช้จ่ายสูงเกินไปสำหรับบริษัท หากองค์กรของการควบคุมการปฏิบัติตามข้อกำหนดดำเนินการโดยคำนึงถึงความโปร่งใสและมาตรฐานอื่นๆ ที่ยอมรับโดยทั่วไป ข้อเท็จจริงนี้ไม่เพียงแต่เพิ่มชื่อเสียงในการปฏิบัติตามข้อกำหนดขององค์กรเท่านั้น แต่ยังสามารถนำมาประกอบกับสินทรัพย์ที่มีค่าที่สุดได้อีกด้วย

หน้าที่หลักของการควบคุมการปฏิบัติตามข้อกำหนด

ในกฎหมายระหว่างประเทศ การควบคุมการปฏิบัติตามกฎระเบียบเป็นวัฒนธรรมพิเศษ ซึ่งสะท้อนถึงหลักการต่อไปนี้สำหรับการดำเนินการตามหน้าที่:

1. ความเป็นอิสระหลักการของการดำเนินการตามฟังก์ชันการควบคุมการปฏิบัติตามข้อกำหนดนี้ประกอบด้วยองค์ประกอบการปฏิบัติตามข้อกำหนด 4 ส่วนที่เกี่ยวข้องกันอย่างใกล้ชิด:

• บริการควบคุมการปฏิบัติตามข้อกำหนดต้องมีสถานะเป็นทางการ
• จำเป็นต้องจัดหาผู้เชี่ยวชาญด้านการปฏิบัติตามกฎระเบียบที่รับผิดชอบในการตรวจสอบกลุ่มควบคุมการปฏิบัติตามข้อกำหนดและประสานงานการจัดการความเสี่ยงด้านการปฏิบัติตามกฎระเบียบ
• จำเป็นต้องจัดให้สมาชิกของกลุ่มควบคุมการปฏิบัติตามกฎระเบียบและผู้เชี่ยวชาญด้านการปฏิบัติตามกฎระเบียบที่รับผิดชอบไม่มีสถานการณ์ที่ขัดแย้งกันทางผลประโยชน์ระหว่างการดำเนินการควบคุมการปฏิบัติตามกฎระเบียบและการควบคุมการปฏิบัติงานของหน้าที่ส่วนบุคคลในบริษัท
• กลุ่มควบคุมการปฏิบัติตามกฎระเบียบควรมีการเข้าถึงข้อมูลที่จำเป็นและงบประมาณแยกต่างหากสำหรับการใช้งานฟังก์ชั่นการปฏิบัติตามข้อกำหนด

หลักการของความเป็นอิสระไม่ได้กีดกันการโต้ตอบอย่างใกล้ชิดระหว่างกลุ่มควบคุมการปฏิบัติตามข้อกำหนดและแผนกอื่นๆ ขององค์กร ในทางตรงกันข้าม ความร่วมมือมีส่วนช่วยในการระบุความเสี่ยงในการปฏิบัติตามข้อกำหนดตั้งแต่ระยะเริ่มต้น และทำให้การควบคุมการปฏิบัติตามกฎระเบียบง่ายขึ้น ส่วนประกอบทั้งหมดของหลักการปฏิบัติตามข้อกำหนดของความเป็นอิสระควรได้รับการพิจารณาว่าเป็นวิธีการป้องกันที่สร้างเงื่อนไขสำหรับการควบคุมที่มีประสิทธิภาพของฟังก์ชันการควบคุมการปฏิบัติตามข้อกำหนดในบริบทของการทำงานร่วมกันระหว่างหน่วยโครงสร้าง การดำเนินการและการควบคุมการปฏิบัติตามข้อกำหนดอาจแตกต่างกันอย่างมากในแต่ละบริษัท

2. สถานะทางการมาตรฐานที่ควบคุมฟังก์ชั่นการควบคุมการปฏิบัติตามจะต้องกำหนดไว้ในเอกสารภายในขององค์กร การดำเนินการเชิงบรรทัดฐานเกี่ยวกับฟังก์ชั่นการควบคุมการปฏิบัติตามควรมีข้อกำหนดดังต่อไปนี้:

• งานและหน้าที่ของโครงสร้างการควบคุมการปฏิบัติตามข้อกำหนดและความรับผิดชอบของผู้เชี่ยวชาญด้านการปฏิบัติตามข้อกำหนด
• เงื่อนไขในการรับรองความเป็นอิสระของการควบคุมการปฏิบัติตามข้อกำหนด
• วิธีที่บริการการปฏิบัติตามกฎระเบียบโต้ตอบกับแผนกอื่น ๆ เกี่ยวกับปัญหาการควบคุมความเสี่ยง เช่นเดียวกับบริการ ซึ่งมีหน้าที่ติดตามกิจกรรมทั้งหมดของบริษัท
• หลักการกระจายหน้าที่การควบคุมการปฏิบัติตามข้อกำหนดตามหน่วยงานต่างๆ ถ้ามี
• สิทธิของผู้รับผิดชอบหน้าที่ควบคุมการปฏิบัติตามข้อกำหนดในการรับข้อมูลที่จำเป็นทั้งหมด ตลอดจนภาระหน้าที่ของพนักงานในการให้ข้อมูลที่จำเป็นเพื่อควบคุมมาตรฐานการปฏิบัติตาม
• สิทธิในการดำเนินการตรวจสอบภายในเกี่ยวกับการละเมิดมาตรฐานการปฏิบัติตามที่อาจเกิดขึ้นโดยการมีส่วนร่วมของผู้เชี่ยวชาญที่จำเป็นในด้านการควบคุมการปฏิบัติตาม
• พนักงานของหน่วยงานกำกับดูแลควรมีสิทธิแสดงความคิดเห็นได้อย่างอิสระและสื่อสารข้อมูลเกี่ยวกับการละเมิดการควบคุมการปฏิบัติตามที่ได้รับในกระบวนการติดตามความเสี่ยงในการปฏิบัติตามกฎระเบียบไปยังหน่วยงานกำกับดูแลสูงสุด รวมถึงคณะกรรมการและคณะกรรมการชุดย่อย
• การตรวจสอบการปฏิบัติตามพันธกรณีเพื่อจัดทำรายงานการปฏิบัติตามข้อกำหนดต่อหน่วยงานที่กำกับดูแลสูงสุด
• การเข้าถึงผู้เชี่ยวชาญของโครงสร้างการควบคุมการปฏิบัติตามข้อกำหนดโดยตรงไปยังคณะกรรมการบริษัทและคณะกรรมการชุดย่อย

3. ความรับผิดชอบที่ชัดเจนของพนักงานในการปฏิบัติตามข้อกำหนดผู้เชี่ยวชาญด้านการควบคุมการปฏิบัติตามกฎระเบียบที่ทำงานในแผนกต่างๆ มีความรับผิดชอบต่อหัวหน้าของโครงสร้างและแผนกของบริษัท ในเวลาเดียวกัน พวกเขาอาจต้องรับผิดชอบต่อหัวหน้าหน่วยงานควบคุมการปฏิบัติตามข้อกำหนดของทั้งองค์กรในส่วนที่เกี่ยวข้องกับข้อมูลการปฏิบัติตาม หากผู้เชี่ยวชาญด้านการปฏิบัติตามกฎระเบียบทำงานในหน่วยโครงสร้างอิสระที่มีลักษณะเสริม (ฝ่ายกฎหมาย หน่วยตรวจสอบ ฯลฯ) การรายงานต่อหัวหน้าหน่วยงานควบคุมการปฏิบัติตามข้อกำหนดขององค์กรอาจไม่บังคับ ในเวลาเดียวกัน ผู้เชี่ยวชาญด้านการปฏิบัติตามกฎระเบียบ หน่วยสนับสนุนอิสระ ต้องร่วมมือกับผู้จัดการควบคุมการปฏิบัติตามกฎระเบียบ บุคคลที่จัดการฟังก์ชันควบคุมการปฏิบัติตามกฎเกณฑ์อาจเป็นสมาชิกของโครงสร้างการจัดการระดับสูงของบริษัท ซึ่งในกรณีนี้ ผู้เชี่ยวชาญด้านการปฏิบัติตามกฎไม่ควรจัดการโครงสร้างธุรกิจขององค์กร หากหัวหน้าบริการควบคุมการปฏิบัติตามกฎระเบียบไม่รวมอยู่ในผู้บริหารระดับสูง เขาต้องรับผิดชอบต่อผู้จัดการระดับสูงคนใดคนหนึ่งที่ไม่มีหน้าที่ทางการเฉพาะในโครงสร้างเฉพาะ

4. การขจัดความขัดแย้งทางผลประโยชน์ความเป็นอิสระของผู้จัดการหรือผู้เชี่ยวชาญอื่น ๆ ของบริการควบคุมการปฏิบัติตามข้อกำหนดอาจถูกละเมิดโดยมีข้อขัดแย้งทางผลประโยชน์ระหว่างการทำงานปกติของพนักงานและหน้าที่ควบคุมการปฏิบัติตามข้อกำหนด ตามหลักการแล้ว เจ้าหน้าที่กำกับดูแลการปฏิบัติงานควรทำหน้าที่เฉพาะในส่วนที่เกี่ยวข้องกับงานการปฏิบัติตามกฎระเบียบเท่านั้น แต่สถานการณ์นี้อาจไม่เป็นที่ยอมรับสำหรับองค์กรขนาดเล็ก สำหรับบริษัทดังกล่าวจำเป็นต้องแยกความเป็นไปได้ของความขัดแย้งทางผลประโยชน์ ประเด็นหนึ่งที่นำไปสู่การเกิดขึ้นของความขัดแย้งทางผลประโยชน์เกี่ยวข้องกับการพึ่งพาค่าตอบแทนของพนักงานของบริการควบคุมการปฏิบัติตามข้อกำหนดในผลลัพธ์และตัวชี้วัดประสิทธิภาพของหน่วยโครงสร้างที่พวกเขาใช้ฟังก์ชั่นการควบคุมการปฏิบัติตาม ในขณะเดียวกันอาจมีค่าตอบแทนตามผลประกอบการทางการเงินของบริษัท

5. การเข้าถึงข้อมูลภายในใด ๆบริการควบคุมการปฏิบัติตามกฎเกณฑ์อาจโต้ตอบกับพนักงานของบริษัท และต้องมีสิทธิ์เข้าถึงไฟล์ใดๆ ที่จำเป็นต่อการปฏิบัติตามข้อกำหนด ควรมีการจัดหาผู้เชี่ยวชาญด้านการปฏิบัติตามกฎระเบียบให้เป็นไปได้ในทุกแผนกที่มีความเสี่ยงในการปฏิบัติตามข้อกำหนด ในกระบวนการแก้ไขงานควบคุมการปฏิบัติตามข้อกำหนด ผู้เชี่ยวชาญด้านการปฏิบัติตามข้อกำหนดจะได้รับสิทธิ์ในการตรวจสอบกรณีการละเมิดการปฏิบัติตามข้อกำหนด (รวมถึงการควบคุมการละเมิดการปฏิบัติตามข้อกำหนดที่อาจเกิดขึ้น) ด้วยการมีส่วนร่วมของผู้เชี่ยวชาญภายในหรือภายนอกในอุตสาหกรรมเฉพาะ ในกระบวนการปฏิบัติหน้าที่ตามข้อกำหนด ผู้เชี่ยวชาญควรมีโอกาสฟรีในการให้ข้อมูลแก่ตัวแทนของผู้บริหารระดับสูง (สำหรับสิ่งนี้ จำเป็นต้องขจัดความเสี่ยงที่อาจเกิดขึ้นจากการคุกคามและการประณามจากผู้จัดการหรือตัวแทนอื่น ๆ ของบริษัท)

6. การจัดหาทรัพยากรที่จำเป็นควรมีการจัดหาฟังก์ชันการควบคุมการปฏิบัติตามข้อกำหนดอย่างเพียงพอ ทรัพยากรที่มอบให้กับหน่วยงานควบคุมการปฏิบัติตามกฎระเบียบควรให้โอกาสในการควบคุมและจัดการความเสี่ยงด้านการปฏิบัติตามกฎระเบียบอย่างมีประสิทธิผล องค์ประกอบที่สำคัญอย่างหนึ่งของแหล่งข้อมูลการปฏิบัติตามข้อกำหนดคือคุณสมบัติและประสบการณ์ของผู้เชี่ยวชาญด้านการควบคุมการปฏิบัติตามข้อกำหนด ตลอดจนลักษณะบุคลิกภาพของพวกเขา ผู้เชี่ยวชาญด้านการปฏิบัติตามกฎระเบียบต้องมีความเชี่ยวชาญในการปฏิบัติตามกฎหมายและระเบียบข้อบังคับ และเข้าใจผลกระทบที่มีต่อการดำเนินงานของบริษัท ระดับของการควบคุมการปฏิบัติตามข้อกำหนดอย่างมืออาชีพของทักษะของหน้าที่การปฏิบัติตามข้อกำหนดของพนักงาน โดยเฉพาะอย่างยิ่งในการได้รับการปรับปรุงในเวลาที่เหมาะสมในกฎหมาย ควรได้รับการประกันผ่านการศึกษาและการฝึกอบรม

7. ปฏิสัมพันธ์กับหน่วยงานกำกับดูแลและกำกับดูแลปัญหาเฉพาะสำหรับหลายๆ องค์กรคือหน้าที่ในการสร้างระบบความร่วมมือที่มีประสิทธิภาพระหว่างบริการควบคุมการปฏิบัติตามข้อกำหนดและสถาบันตรวจสอบทุกประเภท บริษัททั้งหมด ประสบปัญหาบางประการเมื่อมีปฏิสัมพันธ์กับหน่วยงานดังกล่าวโดยไม่มีข้อยกเว้น:

• การจัดหาเอกสารและการตีความเป็นกระบวนการที่ค่อนข้างใช้เวลานาน และการไม่ให้ข้อมูลภายในระยะเวลาที่กำหนดทำให้เกิดปัญหาเพิ่มเติม
• หากความขัดแย้งเกิดขึ้นในสาระสำคัญของเอกสารบางฉบับ จำเป็นต้องจัดให้มีการอภิปรายเชิงสร้างสรรค์เกี่ยวกับประเด็นความขัดแย้ง สิ่งนี้ต้องใช้ความพยายามทางการทูต ความเชี่ยวชาญเฉพาะทาง และดึงทรัพยากรออกจากธุรกิจหลัก
• จำเป็นต้องมีประสบการณ์และคุณสมบัติพิเศษในการสรุปผลการตรวจสอบภายนอก โดยเฉพาะอย่างยิ่งในสถานการณ์ที่มีการระบุการละเมิดที่สำคัญ สำหรับบริษัทในประเทศ การทำงานกับบริการตรวจสอบเป็นองค์ประกอบที่จำเป็นของกิจกรรมที่ประสบความสำเร็จ มันไม่เพียงต้องการประสบการณ์ที่ยอดเยี่ยมและความรู้พิเศษเท่านั้น แต่ยังหมายความถึงการมีอยู่ของพลังบางอย่างด้วย งานดังกล่าวได้รับการแก้ไขโดยหัวหน้าฝ่ายบัญชี โครงสร้างการตรวจสอบภายใน และแผนกอื่นๆ ขึ้นอยู่กับทิศทางของสถาบันตรวจสอบ

การควบคุมภายในและการปฏิบัติตาม: อะไรคือความแตกต่าง

หน้าที่ควบคุมการปฏิบัติตามที่พิจารณาแล้วอาจชี้ให้เห็นถึงความคล้ายคลึงของฟังก์ชันการปฏิบัติตามกฎระเบียบกับระบบควบคุมภายในที่ทำงานในธนาคาร อย่างไรก็ตาม ตามข้อเสนอแนะของคณะกรรมการ Basel ควรแยกหน่วยงานกำกับดูแลและการควบคุมการตรวจสอบภายในออกจากกัน เพื่อให้แน่ใจว่ามีการประเมินการปฏิบัติงานของหน่วยงานควบคุมการปฏิบัติตามข้อกำหนดเป็นระยะ เห็นได้ชัดว่าเป็นไปไม่ได้ที่จะดำเนินการประเมินอิสระและสร้างและดำเนินการตามวิธีการจัดการความเสี่ยงด้านการปฏิบัติตามกฎระเบียบ นอกจากนี้ ผู้เชี่ยวชาญด้านการปฏิบัติตามกฎระเบียบเน้นว่าเป้าหมายของการควบคุมการปฏิบัติตามข้อกำหนดของระบบบริหารความเสี่ยงที่ทำหน้าที่ในการปฏิบัติตามและควบคุมการตรวจสอบภายในนั้นแตกต่างกัน เป้าหมายของการตรวจสอบภายในนั้นกว้างกว่าเป้าหมายของบริการควบคุมการปฏิบัติตามข้อกำหนด และรวมถึงการตรวจสอบความน่าเชื่อถือของการรายงาน ประสิทธิภาพ และประสิทธิผล ตลอดจนการตรวจสอบการดำเนินการตามวัตถุประสงค์เชิงกลยุทธ์ เมื่อปฏิบัติหน้าที่นี้ การตรวจสอบภายในจะสร้างความเสี่ยงจากการรวมหน้าที่ที่ขัดแย้งกันซึ่งไม่อาจยอมรับได้ในกรณีนี้ ซึ่งอาจเกิดความขัดแย้งทางผลประโยชน์ และขัดต่อหลักการบริหารความเสี่ยงและการควบคุมภายใน

เมื่อแจกจ่ายฟังก์ชันการควบคุมการปฏิบัติตามข้อกำหนดระหว่างแผนกต่างๆ จำเป็นต้องมีกลไกสำหรับความร่วมมือระหว่างแผนกและหัวหน้าแผนกควบคุมการปฏิบัติตามข้อกำหนดโดยรวม การกระจายฟังก์ชันการปฏิบัติตามข้อกำหนดระหว่างบริการต่างๆ สามารถแนะนำได้ในรูปแบบต่อไปนี้:

• หน้าที่ของการตรวจสอบภายในคือการทบทวนระบบการควบคุมภายในโดยอิสระ
• หน้าที่ของโครงสร้างการควบคุมการปฏิบัติตามกฎระเบียบคือการจัดระเบียบการควบคุมปัจจุบันของขั้นตอนการจัดการความเสี่ยงด้านการปฏิบัติตามกฎระเบียบ

ความแตกต่างที่สำคัญอีกประการหนึ่งคือด้านเวลาของวัตถุของการควบคุมและการปฏิบัติตามข้อกำหนดของหน่วย บทบาทของการควบคุมการปฏิบัติตามกฎระเบียบ ในฐานะที่เป็นองค์ประกอบของการจัดการความเสี่ยง คือการประสานงานการควบคุมความเสี่ยงด้านการปฏิบัติตามกฎระเบียบที่ระดับของหน่วยงานแต่ละหน่วยงาน และเพื่อรวมผลลัพธ์ของการควบคุมการปฏิบัติตามกฎระเบียบเข้าในการประเมินความเสี่ยงโดยรวม การควบคุมการปฏิบัติตามกฎจะดำเนินการในโหมดการป้องกัน ในขณะที่ผู้ตรวจสอบจะวิเคราะห์เหตุการณ์ในอดีตและการปฏิบัติตามข้อกำหนดในปัจจุบัน

ดังนั้น เราสามารถสรุปได้ว่าแม้จะมีวัตถุประสงค์อย่างใกล้ชิด แต่หน่วยงานเดียวกันไม่สามารถทำหน้าที่ของการควบคุมภายในและการควบคุมการปฏิบัติตามข้อกำหนดของบริการได้

การแนะนำแนวทางปฏิบัติและประสบการณ์ระดับสากลที่ดีที่สุดเกี่ยวกับระบบควบคุมการปฏิบัติตามกฎระเบียบในสถาบันสินเชื่อสอดคล้องกับแนวทางการพัฒนาที่กำหนดโดยผู้นำของประเทศ เช่น การต่อสู้กับการทุจริต การสร้างภาพลักษณ์เชิงบวกของรัสเซียในต่างประเทศ และการเพิ่มความสามารถในการแข่งขัน ของเศรษฐกิจรัสเซีย โดยคำนึงถึงการเคลื่อนไหวที่ก้าวหน้าของรัสเซียไปสู่การรวมกลุ่มระหว่างประเทศ การควบคุมการปฏิบัติตามกฎระเบียบจะเป็นหนึ่งในองค์ประกอบหลักของการเคลื่อนไหวนี้อย่างไม่ต้องสงสัย

นโยบายควบคุมการปฏิบัติตามข้อกำหนดหลัก

ความซับซ้อนของทิศทางมาตรฐานที่มีอยู่ของระบบควบคุมการปฏิบัติตามข้อกำหนด โดยไม่คำนึงถึงตำแหน่งทางภูมิศาสตร์และกิจกรรมเฉพาะ จะถูกนำไปใช้ในระดับต่างๆ ในลักษณะเดียวกันในองค์กรต่างๆ

หลักจรรยาบรรณองค์กร (มาตรฐานการควบคุมพฤติกรรมองค์กร) เป็นเอกสารที่ค่อนข้างใหญ่ซึ่งมีผลกระทบต่องานของบริษัทหรือองค์กรในทุกด้าน กำหนดหลักการทั้งหมดของการควบคุมการปฏิบัติตามคุณธรรมและจริยธรรม มาตรฐานความประพฤติ หน้าที่ของพนักงาน และลำดับความสำคัญในการปฏิบัติตามหลัก

นโยบายต่อต้านการฟอกเงิน ให้การสนับสนุนทางการเงินแก่องค์กรก่อการร้ายดำเนินการในรูปแบบต่างๆ โดยองค์กรทางการเงินและที่ไม่ใช่ทางการเงินเกือบทั้งหมดในประเทศที่มีระดับเศรษฐกิจต่างกัน ป้องกันไม่ให้เงินที่ได้มาโดยการกระทำผิดทางอาญาเข้าสู่ภาคการเงินตามกฎหมายและป้องกันการจัดหาเงินทุนขององค์กรก่อการร้าย ในระบบเศรษฐกิจสมัยใหม่ นี่เป็นวิธีหลักวิธีเดียวในการทำให้รายได้ที่ซ่อนอยู่ถูกกฎหมาย ซึ่งอาศัยบรรทัดฐานของกฎหมายระหว่างประเทศทางกฎหมาย

นโยบายการรับและให้ของขวัญ การเชิญเข้าร่วมงานขึ้นอยู่กับความแตกต่างระหว่างแนวคิดเรื่องสินบน ของขวัญ หรือเงินใต้โต๊ะ มันแบ่งเส้นแบ่งเมื่อของขวัญเข้าสู่ประเภทของสินบนและเกี่ยวข้องกับการรับผลประโยชน์จากเจ้าหน้าที่เพื่อตระหนักถึงผลประโยชน์ของตนเอง ความเกี่ยวข้องของนโยบายดังกล่าวพบเห็นได้ในประเทศที่มีขนบธรรมเนียมประเพณีที่เหนียวแน่น เมื่อคาดว่าจะมีปฏิสัมพันธ์ดังกล่าวระหว่างคู่ค้า คู่สัญญา และหน่วยงานกำกับดูแล กฎการควบคุมการปฏิบัติตามกฎระเบียบไม่รวมถึงการควบคุมการห้ามของขวัญ แต่จะจำกัดมูลค่าและปฏิบัติตามขั้นตอนการควบคุมการปฏิบัติตามกฎระเบียบเท่านั้น

นโยบายการรายงานการละเมิดมาตรฐานทางจริยธรรมได้ถูกนำไปใช้ในบริษัทตะวันตกหลายแห่ง และมีส่วนสนับสนุนกฎระเบียบของขั้นตอนและความเป็นไปได้ของการรายงานการละเมิดที่กระทำโดยพนักงานโดยไม่เปิดเผยตัว ตามด้วยขั้นตอนการสอบสวนและเอกสาร การดำเนินการตามนโยบายควบคุมการปฏิบัติตามกฎระเบียบมีส่วนช่วยในการต่อสู้คุณภาพต่อการละเมิดจริยธรรมภายในองค์กร

นโยบายความขัดแย้งทางผลประโยชน์ก่อให้เกิดหลักการทางจริยธรรมสำหรับการกระทำของพนักงานของ บริษัท เมื่อสร้างเงื่อนไขสำหรับความขัดแย้งทางผลประโยชน์ (หากผลประโยชน์ของพนักงานขัดแย้งกับผลประโยชน์ของ บริษัท หรือผลประโยชน์ของลูกค้ารายหนึ่งขัดแย้งกับผลประโยชน์ของอีกฝ่ายหนึ่ง ). พนักงานมีหน้าที่รับผิดชอบในการควบคุม ตรวจสอบ และป้องกันเหตุการณ์ที่เกี่ยวข้องกับความขัดแย้งทางผลประโยชน์ เมื่อการควบคุมการปฏิบัติตามข้อกำหนดระบุว่าผลประโยชน์ขององค์กรสูงกว่าผลประโยชน์ส่วนตัวของพนักงาน

นโยบายการควบคุมการซื้อหลักทรัพย์โดยพนักงานของบริษัทกำหนดบรรทัดฐานของการควบคุมการปฏิบัติตามกฎระเบียบในการทำธุรกรรมในตลาดหลักทรัพย์โดยผู้เชี่ยวชาญของสถาบันการเงิน การควบคุมดังกล่าวรวมถึงข้อจำกัดในการได้มาซึ่งหุ้นของวิสาหกิจบางประเภท (โดยปกติคือวิสาหกิจที่สถาบันการเงินดำเนินการธุรกรรมเฉพาะ) ข้อห้ามใน "การขายหุ้นระยะสั้น" นอกจากนี้ มาตรฐานการควบคุมอาจกำหนดขั้นตอนพิเศษในการประสานงานการจัดซื้อหลักทรัพย์กับพนักงานที่รับผิดชอบขององค์กร สาระสำคัญของนโยบายการควบคุมการปฏิบัติตามกฎระเบียบคือการป้องกันกรณีการใช้ข้อมูลและระยะเวลาในการทำงานในทางที่ผิดในการรับรายได้ส่วนตัว ตลอดจนป้องกันข้อกล่าวหาเกี่ยวกับกิจกรรมที่ผิดจรรยาบรรณของพนักงานในตลาดหลักทรัพย์ (ช่วงเวลาของตลาด)

นโยบายของ "กำแพงจีน" ทำหน้าที่ปิดข้อมูลอย่างเป็นทางการในบางพื้นที่ (โดยปกติในภาคการเงิน) เพื่อหลีกเลี่ยงสถานการณ์ความขัดแย้งทางผลประโยชน์และส่งเสริมการแข่งขันที่เป็นธรรม การดำเนินการตามนโยบายดังกล่าวดำเนินการโดยองค์กรการลงทุนที่ประสบความสำเร็จมากที่สุด การเข้าถึงข้อมูลที่ไม่เปิดเผยต่อสาธารณะเกี่ยวกับสถานการณ์ทางการเงินและโครงการลงทุนสามารถเป็นเครื่องมือให้พนักงานของหน่วยงานได้รับรายได้เพิ่มเติม ผนังข้อมูลสร้างเงื่อนไขในการป้องกันผลประโยชน์ทับซ้อนและควบคุมข้อจำกัดในการให้บริการลูกค้าที่หลากหลาย

นโยบายปฏิสัมพันธ์กับหน่วยงานกำกับดูแล การมีปฏิสัมพันธ์อย่างมีประสิทธิผลกับหน่วยงานกำกับดูแลและหน่วยงานกำกับดูแลเป็นจุดสำคัญสำหรับบริษัทในประเทศ แม้แต่ผู้ที่ปฏิบัติตามกฎหมายส่วนใหญ่ก็ยังประสบปัญหาในกระบวนการดังกล่าว

นโยบายการรักษาความลับของข้อมูลให้การควบคุมการไม่เปิดเผยข้อมูลเกี่ยวกับลูกค้าและธุรกรรมของพวกเขา สาระสำคัญของการควบคุมการปฏิบัติตามนโยบายความเป็นส่วนตัวคือการสร้างวัฒนธรรมการทำงานกับข้อมูลลูกค้าและเพื่อสร้างเงื่อนไขในการจัดเก็บข้อมูลส่วนบุคคลตามมาตรฐานการปฏิบัติตาม

นอกจากนี้ยังมีนโยบายประเภทอื่นๆ:

• นโยบายการควบคุมการปฏิบัติตามข้อกำหนดสำหรับคู่สัญญาและลูกค้า
• นโยบายการควบคุมการปฏิบัติตามข้อกำหนดสำหรับการจัดการกับข้อร้องเรียน
• นโยบายควบคุมการปฏิบัติตามข้อกำหนดสำหรับการพัฒนาพนักงาน ฯลฯ

ทั้งนี้ขึ้นอยู่กับชุดงาน บริษัทต่างๆ สามารถแนะนำและใช้นโยบายการควบคุมการปฏิบัติตามข้อกำหนดต่างๆ เพื่อสร้างระบบการปฏิบัติตามข้อกำหนดส่วนบุคคล

องค์กรของการควบคุมการปฏิบัติตาม: 2 แนวทาง

คณะกรรมการการธนาคารบาเซิลกำหนดให้มีอยู่ในรายชื่อพนักงานของพนักงานที่รับผิดชอบในการควบคุมการปฏิบัติตามกฎระเบียบซึ่งมีสถานะในระดับสูง รวมถึงสถานะของสมาชิกของคณะผู้บริหารระดับวิทยาลัยของสถาบันสินเชื่อ

จากประสบการณ์การใช้การควบคุมการปฏิบัติตามกฎระเบียบในสถาบันการธนาคารในประเทศ มี 2 วิธีที่ได้รับความนิยมมากที่สุดในการแก้ปัญหาดังกล่าว:

1. การควบคุมการปฏิบัติตามกฎเกณฑ์ตามกฎระเบียบซึ่งหมายถึงระบบการปฏิบัติตามขั้นต่ำในองค์กร การปฏิบัติตามข้อกำหนดในแนวทางนี้พิจารณาเฉพาะประเด็นที่กำหนดโดยกฎหมายที่มีอยู่เท่านั้น
2. การควบคุมการปฏิบัติตามกฎเกณฑ์ตามการประเมินความเสี่ยงด้านการปฏิบัติตามกฎระเบียบ การควบคุมการปฏิบัติตามข้อกำหนดประเภทนี้ได้รับการแนะนำสำหรับองค์กรต่างประเทศโดยหน่วยงานกำกับดูแลของรัฐบาลและองค์กรระหว่างประเทศ - กลุ่ม Wolfsberg, คณะกรรมการกำกับดูแลการธนาคาร Basel ในประเทศของเรา ธนาคารกลางแนะนำแนวทางนี้ ในขณะเดียวกัน ในทางปฏิบัติในประเทศของเรา ซึ่งแตกต่างจากประเทศในยุโรป การควบคุมการปฏิบัติตามกฎระเบียบนี้ไม่ค่อยเกิดขึ้น

สาระสำคัญของการควบคุมการปฏิบัติตามข้อกำหนดนี้อยู่ในการก่อตัวของโครงสร้างการปฏิบัติตามข้อกำหนดของตนเอง ซึ่งควบคุมบริษัทไม่เพียงแค่บนพื้นฐานของข้อกำหนดทางกฎหมายเท่านั้น แต่ยังอยู่บนพื้นฐานของมาตรฐานอุตสาหกรรมด้วย หากจำเป็น จะกำหนดและดำเนินการมาตรฐานการควบคุมความเสี่ยงที่ไม่ได้กำหนดไว้ในกฎหมายที่มีอยู่

มีความเห็นว่าความเสี่ยงในการควบคุมการปฏิบัติตามกฎระเบียบนั้นไม่เป็นอันตรายต่อตลาดการธนาคารของรัสเซียที่กำลังพัฒนา (เนื่องจากธนาคารยังคงใช้การควบคุมการปฏิบัติตามกฎระเบียบ) แต่ตามสถิติตั้งแต่ปี 2544 ถึง 2553 ธนาคารแห่งรัสเซียเพิกถอนใบอนุญาตจากธนาคาร 4456 แห่ง การวิเคราะห์แสดงให้เห็นว่าใบอนุญาตของธนาคารส่วนใหญ่ถูกเพิกถอนเนื่องจากการละเมิดข้อกำหนดของกฎหมายของรัฐบาลกลาง

วันนี้ในสหพันธรัฐรัสเซียขาดกรอบการกำกับดูแลและข้อกำหนดของผู้ควบคุมของรัฐในแง่ของรูปแบบและหลักการของการก่อตัวของการควบคุมการปฏิบัติตามกฎระเบียบในธนาคารรวมถึงประเด็นของการบริหารความเสี่ยงใน บริษัท สินเชื่อ ในสถานการณ์วิกฤตเศรษฐกิจ หน้าที่ควบคุมการปฏิบัติตามข้อกำหนดกำลังเผชิญกับงานเพิ่มความอ่อนไหวต่อการเปลี่ยนแปลงในขอบเขตของกฎระเบียบมากขึ้น ซึ่งจะทำให้การดำเนินการของหน่วยงานกำกับดูแลในด้านการพัฒนาวิธีการจัดการการปฏิบัติตามความเสี่ยงมีประสิทธิภาพดีกว่าการจัดระเบียบข้อมูล ควบคุมความปลอดภัยและแนะนำแนวทางใหม่ในการทำงานกับความเสี่ยงสำหรับผู้บริหารระดับสูงขององค์กร

ขอบเขตที่น่าสนใจของฟังก์ชันการควบคุมการปฏิบัติตามข้อกำหนดนั้นค่อนข้างกว้างขวาง ซึ่งรวมถึงประเด็นต่างๆ ตั้งแต่ขั้นตอนการแจ้งพนักงาน ไปจนถึงการสร้างบรรทัดฐานของพฤติกรรมในธนาคาร

ในส่วนที่เกี่ยวข้องกับการควบคุมการปฏิบัติตามกฎเกณฑ์บางประการ สังเกตได้ว่ามีหน้าที่คล้ายคลึงกัน ขอบเขตการปฏิบัติตามข้อกำหนดบางประการได้ก่อตัวขึ้นในการปฏิบัติงานด้านการธนาคาร ซึ่งประกอบด้วยพื้นที่ดั้งเดิมหลายประการ:

• การต่อต้านการฉ้อโกงและการทุจริต;
• ต่อต้านการฟอกเงิน
• การรักษาการคว่ำบาตรระหว่างประเทศและการคว่ำบาตรของแต่ละประเทศ
• การปฏิบัติตามกฎหมายภาษีต่างประเทศซึ่งเกี่ยวข้องกับงานของธนาคาร
• การปฏิบัติตามกฎระเบียบและการปฏิบัติตามมาตรฐานพฤติกรรมองค์กร
• การควบคุมการปฏิบัติตามภาระผูกพันในการกู้ยืมระหว่างประเทศ
• การควบคุมการปฏิบัติตามข้อกำหนดของผู้เข้าร่วมมืออาชีพ RZB;
• การควบคุมการตอบโต้กับบุคคลภายในและการจัดการกับ RZB
• การพิจารณาข้อร้องเรียนของลูกค้า
• การปฏิบัติตามนโยบายการรักษาความปลอดภัยของข้อมูล

โปรดทราบว่ารายการส่วนต่างๆ ของการควบคุมการปฏิบัติตามข้อกำหนดนี้ครบถ้วนและละเอียดถี่ถ้วน นอกจากนี้ รายการนี้ไม่รวมหน้าที่ทางอุดมการณ์ของการควบคุมการปฏิบัติตามข้อกำหนด

วิธีจัดระเบียบการควบคุมการปฏิบัติตามข้อกำหนดในบริษัท

บริษัทต่างๆ มีสองทางเลือกในการจัดระเบียบการควบคุมการปฏิบัติตามข้อกำหนด ในรูปลักษณ์หนึ่ง งานของการปฏิบัติตามข้อกำหนดสามารถกำหนดให้กับแผนกหรือพนักงานที่รับผิดชอบในการให้บริการกิจกรรมประจำวันของบริษัท ในสถานการณ์นี้ สิ่งสำคัญคือต้องกระจายความรับผิดชอบอย่างเคร่งครัด ควบคุมพวกเขา และสร้างเงื่อนไขสำหรับการมีปฏิสัมพันธ์ที่บังเกิดผล

การควบคุมการปฏิบัติตามกฎเกณฑ์รูปแบบที่สองนั้นดูมีความหวังมากกว่า โดยการควบคุมการปฏิบัติตามแนวคิดนั้นอยู่ภายในขอบเขตของงานของแผนกแยกต่างหากหรือการควบคุมการปฏิบัติตามโดยผู้เชี่ยวชาญ สิ่งนี้สร้างเงื่อนไขสำหรับความเป็นอิสระของระบบควบคุมการปฏิบัติตามข้อกำหนดและความเที่ยงธรรมของการควบคุม ความเป็นอิสระของการควบคุมการปฏิบัติตามกฎระเบียบเป็นปัจจัยสำคัญ เนื่องจากการดำเนินการควบคุมโดยหน่วยงานที่แก้ไขปัญหาทางเศรษฐกิจบางอย่างนั้นมีความเสี่ยงที่อาจเกิดขึ้น

จากการสำรวจของ State of Compliance ปี 2015 ทนายความภายในองค์กรมุ่งเน้นไปที่การปกป้องธุรกิจและดังนั้นจึงขัดแย้งกับแนวคิดเรื่องความโปร่งใสและการเปิดกว้างในการควบคุมการปฏิบัติตามข้อกำหนด หนึ่งในผู้เข้าร่วมการศึกษาได้แสดงความคิดเห็นที่น่าสนใจว่าเขาต้องการความมั่นใจว่า "ความเสี่ยงทางกฎหมายลดลงโดยไม่กระทบต่อการปฏิบัติตามข้อกำหนด" ตัวเลือกการควบคุมการปฏิบัติตามกฎระเบียบที่มีประสิทธิภาพมากที่สุดสำหรับองค์กรการค้าคือการแนะนำหน่วยควบคุมการปฏิบัติตามข้อกำหนดแยกต่างหาก

แน่นอนว่าสำหรับบริษัทในประเทศจำนวนมาก การแก้ปัญหาดังกล่าวถือเป็นสิ่งฟุ่มเฟือยที่ไม่สามารถจ่ายได้ และหน้าที่ของการควบคุมการปฏิบัติตามข้อกำหนดจะมอบให้กับฝ่ายกฎหมาย ในเรื่องนี้ เมื่อสองสามปีก่อน มีผู้เชี่ยวชาญน้อยมากในด้านการควบคุมการปฏิบัติตามกฎระเบียบและมีประสบการณ์ในทางปฏิบัติ ในปัจจุบัน พนักงานเกือบทั้งหมดของแผนกกฎหมายของบริษัทที่มุ่งเน้นตลาดต่างประเทศต้องจัดการกับการควบคุมการปฏิบัติตามกฎระเบียบ ความต้องการผู้เชี่ยวชาญในด้านการควบคุมการปฏิบัติตามกฎระเบียบมีการเติบโตอย่างต่อเนื่อง ดังนั้น เนื่องจากผู้สมัครมีจำนวนจำกัด พวกเขาจึงมีราคาค่อนข้างสูงในตลาดแรงงาน ผู้เชี่ยวชาญด้านการปฏิบัติตามกฎระเบียบที่ดี (ผู้จัดการฝ่ายกฎหมายและการปฏิบัติตามกฎระเบียบ) สามารถรับได้มากถึง 300,000 rubles ผู้เชี่ยวชาญด้านการปฏิบัติตามข้อกำหนดต้องมีประสบการณ์ในฐานะทนายความหรือน้อยกว่าในฐานะนักการเงิน แม้จะมีการควบคุมการปฏิบัติตามข้อกำหนดเฉพาะ แต่ก็อยู่ในอำนาจของผู้เชี่ยวชาญที่มีความสามารถในด้านกฎหมายและการเงินที่จะเชี่ยวชาญ

ทักษะหลักที่ผู้เชี่ยวชาญในด้านการควบคุมการปฏิบัติตามกฎระเบียบควรมี:

• ประสบการณ์ในการติดตามการปฏิบัติตามกฎระเบียบทางกฎหมายและข้อกำหนดภายในขององค์กร (ความขัดแย้งทางผลประโยชน์ทางธุรกิจ มาตรฐานทางจริยธรรม มาตรการต่อต้านการทุจริต)
• คุณสมบัติการควบคุมการปฏิบัติตามกฎระเบียบในด้านกฎหมายระหว่างประเทศ (FCPA, UK Bribery);
• ทักษะในการสื่อสาร ความสามารถในการอธิบายให้พนักงานคนอื่นทราบถึงกฎเกณฑ์ในการควบคุมการปฏิบัติตามกฎระเบียบและจริยธรรมในการดำเนินธุรกิจ
• ความสม่ำเสมอในเรื่องการควบคุมและป้องกันความเสี่ยงในการปฏิบัติตามข้อกำหนดที่อาจเกิดขึ้น
• ความรู้ระดับสูงในการควบคุมความเสี่ยงในการปฏิบัติตาม ในสาขาทฤษฎีความน่าจะเป็น วิทยาศาสตร์สถิติ

ผู้เชี่ยวชาญด้านการควบคุมการปฏิบัติตามข้อกำหนดต้องเข้าใจสาระสำคัญของกิจกรรมทางเศรษฐกิจขององค์กร นี่เป็นสิ่งจำเป็นเพื่อจัดระเบียบการควบคุมที่จะไม่เป็นภาระสำหรับธุรกิจ แต่รับประกันความปลอดภัยในแง่ของการปฏิบัติตาม หากเราใช้ตัวอย่างที่เข้าใจได้สำหรับผู้ขับขี่รถยนต์ การควบคุมการปฏิบัติตามกฎระเบียบเป็นมาตรการป้องกันสามารถเปรียบเทียบได้กับป้ายจราจร แม้ว่าผู้ขับขี่ทุกคนจะผ่านการสอบก่อนที่จะได้รับใบอนุญาต แต่จำนวนอุบัติเหตุก็เพิ่มขึ้นอย่างต่อเนื่อง การปฏิบัติตามกฎระเบียบ เช่น ป้ายถนน ช่วยลดโอกาสในการละเมิดกฎเกณฑ์บางประการ

คู่มือการปฏิบัติตามกฎระเบียบจาก ICC

ICC (หอการค้าระหว่างประเทศ) ในฐานะองค์กรที่มีเป้าหมายหลักคือการสนับสนุนอย่างไม่จำกัดสำหรับบริษัทต่างๆ โดยไม่คำนึงถึงขนาดและประเภทการเป็นเจ้าของ ได้สร้างเงื่อนไขสำหรับการติดตามและปฏิบัติตามมาตรฐานการปฏิบัติตามข้อกำหนด นโยบายดังกล่าวมีความสำคัญอย่างยิ่งในการเชื่อมต่อกับโอกาสที่เกิดจากกระบวนการโลกาภิวัตน์ของธุรกิจตลอดจนในการสร้างการเจรจาระหว่างคณะกรรมการต่อต้านการผูกขาดกับธุรกิจ

ในปัจจุบัน กฎระเบียบและข้อบังคับทางกฎหมายในด้านกฎหมายต่อต้านการผูกขาดกำลังพัฒนาอย่างแข็งขันทั่วโลก การกระทำทางกฎหมายล่าสุดบ่งบอกถึงการลงโทษที่สำคัญมากสำหรับความผิดในพื้นที่นี้ นอกจากนี้ ผลของการตรวจสอบโดยหน่วยงานต่อต้านการผูกขาดอาจมีผลเสียต่อภาพลักษณ์ทางธุรกิจขององค์กรและความภักดีของลูกค้า

การควบคุมการปฏิบัติตามนโยบายต่อต้านการผูกขาดประสบปัญหาบางประการที่เกี่ยวข้องกับการขาดแนวทางที่เป็นหนึ่งเดียวในการกระตุ้นบริษัทต่างๆ ซึ่งในทางปฏิบัติ พยายามปฏิบัติตามข้อกำหนดของกฎหมายต่อต้านการผูกขาดอย่างเคร่งครัด เมื่อพิจารณาจากสถานการณ์ปัจจุบัน แม้ว่าหลายองค์กรจะมีส่วนร่วมในกระบวนการต่อต้านการผูกขาดอยู่แล้วเพื่อปกป้องผลประโยชน์ของผู้ถือหุ้นของตน (โดยการลดโอกาสของการกระทำผิดดังกล่าวในระยะเริ่มต้น) ICC เชื่อมั่นอย่างยิ่งในความจำเป็นในการพัฒนา แนวทางระเบียบวิธีปฏิบัติและข้อเสนอแนะเชิงปฏิบัติเพื่อช่วยองค์กรต่างๆ ในการสร้างระบบควบคุมการปฏิบัติตามกฎระเบียบของตนเอง โดยคำนึงถึงโอกาสพิเศษ โอกาส และความเสี่ยงที่อาจเกิดขึ้นซึ่งแต่ละองค์กรมี ด้วยเหตุนี้ หอการค้าระหว่างประเทศจึงได้พัฒนา ICC Practice Guide on Antitrust Compliance

หลักการสำคัญประการหนึ่งที่ขับเคลื่อนการปฏิบัติตามนโยบายต่อต้านการผูกขาดคือความต้องการของบริษัทในการดำเนินธุรกิจอย่างมีจริยธรรม แม้ว่าบทลงโทษสำหรับการละเมิดกฎหมายต่อต้านการผูกขาดจะไม่มีความสำคัญมากนัก แต่ปฏิกิริยาต่อสาธารณะในกรณีที่มีการละเมิดดังกล่าวสามารถก่อให้เกิดความเสียหายอย่างมีนัยสำคัญต่อชื่อเสียงทางธุรกิจของบริษัทและความภักดีของผู้บริโภคที่มีต่อมัน

งานหลักของการควบคุมการปฏิบัติตามกฎระเบียบในพื้นที่ต่อต้านการผูกขาดคือการป้องกันการกระทำความผิดประเภทนี้ ในขณะเดียวกัน ความหวาดกลัวต่อความรับผิดชอบอันเกิดจากการละเมิดกฎหมายก็ผูกมัดพนักงานขององค์กรและอาจส่งผลเสียต่อการพัฒนาการแข่งขันที่ดีต่อสุขภาพ โปรแกรมการปฏิบัติตามกฎเกณฑ์ที่รอบคอบสามารถเป็นแรงจูงใจให้พนักงานปฏิบัติตามกฎหมายได้อย่างมั่นใจ คู่มือการปฏิบัติตามกฎระเบียบต่อต้านการผูกขาดไม่มีรายการองค์ประกอบที่จำเป็นของโปรแกรมการปฏิบัติตามข้อกำหนด แต่คำนึงถึงความสำเร็จขั้นสูงสุดในด้านนี้ ในทางปฏิบัติจริงของการปฏิบัติตามนโยบายต่อต้านการผูกขาด เป็นไปไม่ได้ที่จะพัฒนาโซลูชันที่เป็นสากลสำหรับทุกคน สำหรับแต่ละองค์กร ควรจัดทำโปรแกรมควบคุมการปฏิบัติตามข้อกำหนดโดยคำนึงถึงทรัพยากรและความเสี่ยงที่อาจเกิดขึ้น ประเด็นนี้ได้รับการยอมรับจากหน่วยงานควบคุมการผูกขาดด้วย

โดยเฉพาะอย่างยิ่ง คู่มือการปฏิบัติตามกฎระเบียบต่อต้านการผูกขาดของ ICC รวมถึงแนวทางนโยบายพื้นฐานเกี่ยวกับการปฏิบัติตามข้อกำหนดสำหรับ SMEs ด้วยทรัพยากรและความเสี่ยงที่จำกัด ลักษณะเด่นของเอกสารนี้คือความจริงที่ว่ามันถูกพัฒนาโดยธุรกิจเพื่อธุรกิจ ในระหว่างการดำเนินการกับคู่มือนี้ ได้พิจารณาประสบการณ์เชิงปฏิบัติของผู้เชี่ยวชาญในกฎหมายต่อต้านการผูกขาดและการปฏิบัติตามกฎระเบียบในด้านธุรกิจขนาดใหญ่ ซึ่งเป็นที่ปรึกษาให้กับองค์กรและ MTP

12.11.2015

ระบบของมาตรการที่เรียกว่าการปฏิบัติตาม (compliance) เป็นเครื่องมือที่ป้องกันการละเมิด (ในส่วนของผู้บริหารและบุคลากรในสายงานของ บริษัท ) ของบรรทัดฐานของกฎหมายปัจจุบัน กฎระเบียบภายใน และบทบัญญัติพื้นฐานของจริยธรรมทางธุรกิจ

กฎหมายกำหนดให้มีการสร้างแผนกเฉพาะทาง (แผนก) ที่เต็มเปี่ยมสำหรับการปฏิบัติตามข้อกำหนดเฉพาะในบริษัทในภาคการธนาคารเท่านั้น อย่างไรก็ตาม องค์ประกอบแต่ละอย่างของฟังก์ชันนี้จะเป็นประโยชน์ต่อองค์กรจากอุตสาหกรรมอื่นๆ โดยเฉพาะอย่างยิ่ง:

• หน่วยงานธุรกิจที่ดำเนินธุรกิจภายใต้ระเบียบการบริหารที่เข้มงวด (พลังงาน เภสัชกรรม โทรคมนาคม ฯลฯ)
• บริษัทในเครือและสำนักงานตัวแทนของกลุ่มบริษัทระดับโลก หากมีความเสี่ยงของข้อกำหนดข้ามพรมแดนของกฎหมายต่อต้านการทุจริตของสหรัฐอเมริกาและสหราชอาณาจักรที่บังคับใช้กับการดำเนินงานของพวกเขา

กรณีศึกษา: บริษัทในเครือ Daimler AG ในรัสเซียถูกตัดสินว่ามีความผิดฐานละเมิดกฎหมายในสหรัฐอเมริกา

ในปี 2010 ศาลแขวงสหรัฐประจำเขตโคลัมเบียได้ดำเนินคดีกับ Daimler AG ซึ่งถูกกล่าวหาว่าละเมิดพระราชบัญญัติการทุจริตในต่างประเทศ (FCPA) ในเวลาเดียวกัน บริษัทรัสเซีย ซึ่งเป็นบริษัทในเครือของ Daimler AG ในรัสเซีย ก็ถูกตัดสินว่ามีความผิดเช่นกัน

• บริษัทที่เจ้าหน้าที่และ (หรือ) ผลิตภัณฑ์อยู่ภายใต้มาตรการคว่ำบาตร เช่นเดียวกับบริษัทที่มีคู่สัญญาอยู่ใน "บัญชีดำ"

การปฏิบัติตามคืออะไร

กิจกรรมของบริษัทใด ๆ จะต้องเป็นไปตามข้อกำหนด:

• กฎหมายปัจจุบัน
• มาตรฐานภายใน
• บทบัญญัติจรรยาบรรณทางธุรกิจ

การละเมิดข้อกำหนดใด ๆ เหล่านี้อาจส่งผลให้เกิดการสูญเสียทางการเงินและชื่อเสียงอย่างมีนัยสำคัญ: ค่าปรับ การระงับกิจกรรม การดำเนินคดี

วิธีหนึ่งในการลดความเสี่ยงจากผลกระทบด้านลบดังกล่าวคือการใช้ฟังก์ชันการปฏิบัติตามกฎระเบียบที่มุ่งเป้าไปที่การป้องกันการละเมิดกฎหมายและระเบียบข้อบังคับภายใน รวมถึงการบริหารความเสี่ยงที่ครอบคลุมในทุกระดับของการจัดการ คำว่า "การปฏิบัติตาม" นั้นมาจากคำภาษาอังกฤษที่ปฏิบัติตาม - ยินยอม, ปฏิบัติตาม (ปฏิบัติตาม - ปฏิบัติตาม)

การปฏิบัติตามคือระบบของมาตรการ ขั้นตอน และกลไกที่รับรองว่าพนักงานดำเนินธุรกิจตามกฎหมายที่บังคับใช้อย่างเคร่งครัด ข้อกำหนดของหน่วยงานกำกับดูแลและองค์กรกำกับดูแลตนเอง กฎระเบียบภายในและมาตรฐานทางจริยธรรม ซึ่งแก้ไขได้โดยการระบุ ประเมิน และจัดการความเสี่ยงในการปฏิบัติตาม และความเสี่ยงด้านกฎระเบียบในกระบวนการทางธุรกิจในแต่ละระดับของโครงสร้างองค์กรของบริษัท ความเสี่ยงในการปฏิบัติตามข้อกำหนดเป็นที่เข้าใจกันว่าเป็นความเสี่ยงของการสูญเสียเนื่องจากการไม่ปฏิบัติตามกฎหมายของสหพันธรัฐรัสเซีย มาตรฐาน SRO ข้อบังคับท้องถิ่นภายใน และความเสี่ยงด้านกฎระเบียบหมายถึงความเสี่ยงของการสูญเสียอันเป็นผลมาจากการใช้มาตรการคว่ำบาตรและ (หรือ) มาตรการอื่น ๆ ที่มีอิทธิพลด้านกฎระเบียบในส่วนของหน่วยงานกำกับดูแล

สองตัวเลือกสำหรับการสร้างฟังก์ชันการปฏิบัติตามข้อกำหนดในองค์กร

องค์กรที่ ข้อกำหนดด้านกฎระเบียบสำหรับการปฏิบัติตามบังคับไม่มีผลบังคับใช้สามารถสร้างฟังก์ชันนี้ภายในตัวเองในรูปแบบของโครงสร้างแบบรวมศูนย์หรือแบบกระจายอำนาจโดยสมัครใจ

โครงการรวมศูนย์ในโครงสร้างองค์กรของ บริษัท (โดยการเปรียบเทียบกับภาคการธนาคารซึ่งจำเป็นต้องมีโครงการดังกล่าว) จะมีการจัดตั้งแผนกใหม่ โดยจะปิดการทำงานในแง่ของการวิเคราะห์ความเสี่ยงด้านการปฏิบัติตามกฎระเบียบและความเสี่ยงด้านกฎระเบียบ การจัดเตรียมข้อเสนอสำหรับการเพิ่มประสิทธิภาพกระบวนการทางธุรกิจและการควบคุม ตลอดจนการติดตามการปฏิบัติตามขั้นตอนการควบคุมที่กำหนดไว้

ข้อดีของโครงร่างแบบรวมศูนย์คือความเข้มข้นของความรับผิดชอบในหน้าที่ในหน่วยโครงสร้างเฉพาะ สิ่งนี้ทำให้มั่นใจได้ว่าครอบคลุมพื้นที่กิจกรรมของบริษัทอย่างสมบูรณ์ที่สุดที่ต้องใช้ระบบการปฏิบัติตามกฎระเบียบ ตลอดจนงานคุณภาพสูงที่ดำเนินการเนื่องจากความเชี่ยวชาญเฉพาะด้านที่แคบของแผนก

ข้อเสียเปรียบหลักคือการทำงานซ้ำกันของแผนกที่มีอยู่ในด้านการบริหารความเสี่ยง การสนับสนุนทางกฎหมาย ความมั่นคงทางเศรษฐกิจ และการตรวจสอบภายในโดยแผนกการปฏิบัติตามกฎระเบียบ ตลอดจนค่าใช้จ่ายเพิ่มเติมในงบประมาณของบริษัทสำหรับค่าจ้างและเงินช่วยเหลือทางสังคม แผนงานแบบรวมศูนย์สำหรับการจัดการการปฏิบัติตามข้อกำหนดนั้นเหมาะสมที่สุดสำหรับบริษัทขนาดใหญ่ที่มีกิจกรรมต่างๆ ได้รับการตรวจสอบโดยหน่วยงานจัดอันดับระหว่างประเทศ (Standart Poors's, Moody's, Fitch) การมอบหมายการจัดอันดับขั้นสุดท้ายจะได้รับอิทธิพลจากการมีฟังก์ชันการจัดการความเสี่ยงด้านการปฏิบัติตามกฎระเบียบภายในระบบการจัดการความเสี่ยงทั่วทั้งองค์กรที่มีอยู่ของบริษัทที่สังเกตพบ

โครงการกระจายอำนาจการกำหนดค่านี้ช่วยให้แน่ใจว่ามีการกระจายความรับผิดชอบในการใช้งานองค์ประกอบของฟังก์ชันการปฏิบัติตามข้อกำหนดระหว่างหน่วยโครงสร้างที่มีอยู่

ในกรณีนี้ ผู้จัดการแต่ละคนจะวิเคราะห์ความเสี่ยงด้านการปฏิบัติตามกฎระเบียบและความเสี่ยงด้านกฎระเบียบ และจัดการภายในกระบวนการทางธุรกิจของสายธุรกิจภายใต้การดูแล ข้อดีของโครงการคือการประหยัดทรัพยากร ในเวลาเดียวกันอำนาจในด้านการปฏิบัติตามจะกลายเป็นภาระเพิ่มเติมในการทำงานที่มีอยู่ของหน่วยโครงสร้าง

วิธีการใช้ฟังก์ชันการปฏิบัติตามข้อกำหนด

ในสถานการณ์วิกฤตเศรษฐกิจ เมื่อบริษัทต่างๆ ลดต้นทุน เจ้าของและผู้บริหารของบริษัทอาจไม่สนับสนุนแนวคิดในการสร้างแผนกใหม่เพื่อดำเนินการตามหน้าที่เพียงอย่างเดียว ในขณะเดียวกัน ความจำเป็นในการวิเคราะห์อย่างเป็นระบบและการจัดการความเสี่ยงด้านการปฏิบัติตามกฎระเบียบและกฎระเบียบจะไม่ถูกลบออกจากวาระการประชุม หนึ่งในวิธีแก้ไขปัญหาคือการแนะนำองค์ประกอบแต่ละอย่างของฟังก์ชันการปฏิบัติตามข้อกำหนดในกิจกรรมปัจจุบันของบริษัท ซึ่งจะต้องมีขั้นตอนดังต่อไปนี้

1. ระบุความเสี่ยงด้านการปฏิบัติตามกฎระเบียบและความเสี่ยงด้านกฎระเบียบเพื่อระบุความเสี่ยงตามคำสั่งหรือคำสั่งขององค์กร ขอแนะนำให้จัดตั้งคณะทำงานโดยมีส่วนร่วมของทนายความและตัวแทนจากหน่วยงานที่เกี่ยวข้อง ในหนังสือเดินทางโครงการ กำหนดรูปแบบการประชุมและข้อกำหนดสำหรับผลงาน

คณะทำงานจำเป็นต้องระบุกระบวนการทางธุรกิจที่อาจมีความเสี่ยงจากการละเมิดข้อกำหนดด้านกฎระเบียบ เมื่อระบุความเสี่ยง ความขัดแย้งที่มีอยู่ของกฎระเบียบทางกฎหมาย ความแตกต่างของแนวปฏิบัติด้านการพิจารณาคดี และความเป็นไปได้ของการตีความกฎระเบียบซ้ำซ้อนโดยหน่วยงานกำกับดูแลจะถูกนำมาพิจารณา ตัวอย่างเช่น หากมีพลเมืองอเมริกันในหมู่ผู้จัดการระดับสูงของบริษัท สิ่งนี้จะนำไปสู่การแพร่กระจายข้อกำหนดของ FCPA (The Foreign Corrupt Practice Act of 1977) ไปยังบริษัทโดยอัตโนมัติ

ผลของกิจกรรมของคณะทำงานควรเป็นแผนผังความเสี่ยงด้านการปฏิบัติตามกฎระเบียบและความเสี่ยงด้านกฎระเบียบที่มีผลกระทบต่อธุรกิจของบริษัท ในขณะเดียวกัน ความเสี่ยงในแผนที่จะถูกจัดลำดับตามความน่าจะเป็นที่จะเกิดขึ้นและขนาดของความเสียหายที่อาจเกิดขึ้น แผนที่จะทำให้สามารถวิเคราะห์สถานการณ์เฉพาะที่อาจไม่สามารถปฏิบัติตามกฎหมาย ข้อกำหนดด้านกฎระเบียบ และหลักจริยธรรมทางธุรกิจได้ ตลอดจนพัฒนามาตรการป้องกัน

นอกจากนี้ในระหว่างการประชุมของคณะทำงานสามารถพัฒนาเอกสารกำกับดูแลหลักในด้านการปฏิบัติตามกฎระเบียบ ได้แก่ :

• จรรยาบรรณ (การดำเนินธุรกิจ);
• นโยบายความขัดแย้งทางผลประโยชน์
• สายด่วนทำงานอย่างไร
• ขั้นตอนการตรวจสอบภายในสำหรับการละเมิดบรรทัดฐานและขั้นตอนที่จัดตั้งขึ้น

2. กระจายพื้นที่รับผิดชอบหลังจากระบุประเด็นปัญหาที่อาจเกิดการละเมิดได้ กฎหมายควบคุมท้องถิ่นฉบับอื่นของบริษัทจะกำหนดเจ้าหน้าที่ที่รับผิดชอบในการดำเนินการตามมาตรการบริหารความเสี่ยง โซลูชันการปฏิบัติตามข้อกำหนดทั่วไปแสดงในตาราง:

เสี่ยง	การลดความเสี่ยง	หน่วยโครงสร้างที่รับผิดชอบในการควบคุมการปฏิบัติตามกฎระเบียบ
การทุจริตในส่วนของเจ้าหน้าที่บริษัทที่รับผิดชอบในการติดต่อกับบุคคลภายนอก	การอนุมัติกฎหมายท้องถิ่นที่กำหนด: – เกณฑ์สำหรับของขวัญที่ยอมรับได้ – มาตรฐานค่าของขวัญและค่าเลี้ยงรับรองตามระดับพนักงาน – รายการค่าใช้จ่ายต้องห้าม (ของขวัญ); – ขั้นตอนการจัดเตรียมเอกสารประกอบการ	ฝ่ายทรัพยากรบุคคล
ภัยคุกคามต่อชื่อเสียงทางธุรกิจของบริษัท
ปฏิสัมพันธ์กับคู่สัญญาที่ไม่ซื่อสัตย์ เช่นเดียวกับคู่สัญญาที่ถูกคว่ำบาตรและ (หรือ) เกี่ยวข้องกับธุรกรรมที่น่าสงสัย	รวมอยู่ในสัญญาทั้งหมดกับผู้รับเหมา ข้อปฏิบัติตามให้: – สิทธิในการบอกเลิกสัญญาโดยบริษัทเพียงฝ่ายเดียวโดยไม่ต้องเสียค่าปรับในกรณีที่คู่สัญญาละเมิดหลักจรรยาบรรณทางธุรกิจที่กำหนดไว้ – ความปลอดภัยของเอกสารธุรกรรมทั้งหมดและรับรองการเข้าถึงของบริษัทสำหรับเอกสารนี้ รวมถึงหลังจากช่วงระยะเวลาหนึ่งหลังจากเสร็จสิ้นสัญญา	ฝ่ายสนับสนุนกฎหมาย
	ขั้นตอนบังคับสำหรับการตรวจสอบความถูกต้องของคู่สัญญา (หลักการรู้จักลูกค้าของคุณ - รู้จักลูกค้าของคุณ) รวมถึงการตรวจสอบ ค้นหาคู่สัญญาในรายการคว่ำบาตรระหว่างประเทศ	บริการความมั่นคงทางเศรษฐกิจ

3. เชื่อมโยงโบนัสกับการปฏิบัติตามการจ่ายเงินส่วนผันแปรของค่าตอบแทนของพนักงาน (รวมถึงโบนัสประจำปี) ควรเชื่อมโยงกับความสำเร็จของตัวบ่งชี้“ ไม่มีการละเมิดกฎหมายข้อกำหนดด้านกฎระเบียบและจริยธรรมทางธุรกิจซึ่งระบุว่าเป็นผลจากการตรวจสอบโดยหน่วยงานกำกับดูแลภายนอกและ (หรือ) มาตรการควบคุมภายในบริษัท” เมื่อมีการละเมิด จำนวนเป้าหมายของเบี้ยประกันภัยจะลดลงตามเปอร์เซ็นต์ที่กำหนด

4. ตรวจสอบให้แน่ใจว่ามีปฏิสัมพันธ์กับหน่วยงานกำกับดูแลอำนาจในการโต้ตอบกับหน่วยงานกำกับดูแลควรถูกกำหนดให้กับบุคคลที่ประสานงานงานนี้ในนามของทั้งบริษัท อำนาจของพนักงานดังกล่าวจะรวมถึงการมีส่วนร่วมในคณะทำงานและโต๊ะกลมที่จัดขึ้นโดยหน่วยงานของรัฐโดยเฉพาะซึ่งมีการหารือเกี่ยวกับกลไกการกำกับดูแลในอนาคตสำหรับการดำเนินการและส่งผลกระทบต่อองค์กรธุรกิจ

ฝ่ายกฎหมายมีบทบาทอย่างไรในการดำเนินการตามหน้าที่

ข้างต้นจะอธิบายถึงมาตรการที่ต้องดำเนินการโดยรวมสำหรับบริษัท นอกจากนี้ จำเป็นต้องเปลี่ยนแปลงการทำงานของฝ่ายกฎหมายด้วย กล่าวคือเพื่อแปลงเป็นสามทิศทางต่อไปนี้

1. การบัญชีสำหรับการปฏิบัติตามและความเสี่ยงด้านกฎระเบียบในระยะเริ่มต้นการมีส่วนร่วมของทนายความในหน่วยงานจัดการของวิทยาลัยของบริษัท ในคณะกรรมการเฉพาะทาง (กลยุทธ์ การลงทุน งบประมาณ ภาษี การบริหารความเสี่ยง) จะช่วยให้สามารถวิเคราะห์ความเสี่ยงที่เกิดขึ้นใหม่ได้ในขั้นตอนแรกของการตัดสินใจด้านการจัดการเกี่ยวกับ:

• การพัฒนาผลิตภัณฑ์ใหม่
• เข้าสู่ตลาดใหม่
• ธุรกรรม M
• การปรับโครงสร้างธุรกิจ
• การวางแผนภาษี

กลไกที่เหมาะสมสำหรับการมีส่วนร่วมของทนายความควรได้รับการแก้ไขในระดับของข้อบังคับท้องถิ่นขององค์กร ซึ่งจะช่วยให้การเปลี่ยนแปลงของหน้าที่ทางกฎหมายจากระบอบการปกครองของหน่วยดับเพลิงเดิมไปเป็นบทบาทของผู้จัดการความเสี่ยงทางกฎหมาย แต่สิ่งนี้จะต้องได้รับการสนับสนุนจาก CEO

2. การตรวจสอบกฎหมายในบริบทของการเปลี่ยนแปลงในกรอบกฎหมายที่ถล่มทลาย หัวหน้าฝ่ายบริการทางกฎหมายจำเป็นต้องจัดสรรพนักงานแยกต่างหากซึ่งจะคอยติดตามการเปลี่ยนแปลงในกฎหมาย การพิจารณาคดี และการบังคับใช้กฎหมาย หากแผนกมีงบประมาณสำหรับสิ่งนี้ ฟังก์ชันดังกล่าวสามารถจ้างผู้รับเหมาภายนอกได้

ตัวอย่างการเติบโตของจำนวนการเปลี่ยนแปลงกฎหมาย

นอกจากนี้ จำเป็นต้องติดตามร่างกฎหมายที่วางแผนไว้สำหรับการรับเลี้ยงบุตรบุญธรรม และหากเป็นไปได้ ให้เข้าร่วมในการรับฟังความคิดเห็นในที่สาธารณะ

3. แจ้งผู้จัดการสายงานอย่างสม่ำเสมอเกี่ยวกับข้อกำหนดทางกฎหมายและระเบียบข้อบังคับพนักงานบริการด้านกฎหมายวิเคราะห์ผลการติดตามและแจกจ่ายจากส่วนกลางไปยังหน่วยงานโครงสร้างเป็นประจำ ในกรณีที่มีการเปลี่ยนแปลงที่สำคัญ หัวหน้าฝ่ายกฎหมายอาจเริ่มการประชุมภายในกับตัวแทนของหน่วยงานโครงสร้างอื่นๆ

หน้าที่ใหม่จะต้องเพิ่มจำนวนพนักงานในหน่วยงานทางกฎหมายและ/หรือเพิ่มภาระเพิ่มเติมให้กับพนักงานที่มีอยู่ ปัจจัยเหล่านี้เป็นพื้นฐานสำหรับหัวหน้าฝ่ายกฎหมายในการตั้งคำถามเกี่ยวกับการเพิ่มการจัดหาเงินทุนของหน่วยงานกับผู้อำนวยการทั่วไป

วัสดุของระบบอ้างอิงทางกฎหมาย "Sistema Lawyer"

องค์ประกอบที่สำคัญที่สุดอย่างหนึ่งของการจัดการในองค์กรคือระบบควบคุมที่เรียกว่าการปฏิบัติตาม แปลจากภาษาอังกฤษ คำนี้หมายถึง "การปฏิบัติตามข้อกำหนด" พวกเขากำหนดการดำเนินการเพื่อให้แน่ใจว่าสอดคล้องกับข้อกำหนดของกฎระเบียบ เอกสารประกอบ และมาตรการอื่น ๆ ที่มุ่งจัดการความเสี่ยงทุกประเภท

ในสภาพแวดล้อมของธนาคาร คำนี้หมายถึงการให้ข้อมูลอย่างทันท่วงทีแก่ธนาคารแห่งรัสเซีย การยกเว้นการมีส่วนร่วมขององค์กรธนาคารและพนักงานในการดำเนินกิจกรรมที่ผิดกฎหมาย

การปฏิบัติตามข้อกำหนดคือชุดของฟังก์ชันเฉพาะที่สามารถแบ่งออกเป็นแบบบังคับและแบบบังคับได้ อดีตรวมถึงบรรทัดฐานทางกฎหมาย การไม่ปฏิบัติตามซึ่งอาจนำไปสู่บทลงโทษและการสูญเสียชื่อเสียง ประการที่สองรวมถึงคำสั่งและหน้าที่การจัดการ การดำเนินการที่เกี่ยวข้องกับความคาดหวังของพันธมิตร

ด้วยเหตุนี้ บริการรักษาความปลอดภัยขององค์กรธนาคารจึงควรปฏิบัติตามข้อกำหนด อย่างไรก็ตาม ในทางปฏิบัติ มักมีระบบหลายระดับที่ให้การกระจายฟังก์ชันระหว่างหน่วยโครงสร้างหลายหน่วย

คุณสมบัติของการนำระบบไปใช้ในองค์กรการธนาคาร

ปัญหาของการจัดการควบคุมการปฏิบัติตามกฎระเบียบในธนาคารรัสเซียถูกควบคุมโดยเอกสารจำนวนหนึ่งซึ่งที่สำคัญที่สุดคือระเบียบของธนาคารแห่งรัสเซียหมายเลข 242-P และหมายเลข 06-29 / PZ-N

ตามเอกสารเหล่านี้ พนักงานขององค์กรธนาคารทุกคนสามารถมีส่วนร่วมในการดำเนินการตามหน้าที่ของระบบควบคุม - แต่ละคนอยู่ในความสามารถของตน ในเวลาเดียวกัน บุคคล (ผู้จัดการ) ควรรับผิดชอบในการดำเนินการตามระบบ

ตามกฎแล้วการสร้างระบบควบคุมในธนาคารมีเป้าหมายหลายประการ:

• การระบุความเสี่ยงด้านกฎระเบียบและการจัดการ
• การต่อต้านการทุจริตและการฉ้อโกง
• การปฏิบัติตามข้อกำหนดของกฎหมายและมาตรฐานสากล
• การปฏิบัติตามกฎจรรยาบรรณขององค์กร
• การปฏิบัติตามความปลอดภัยของข้อมูล
• ตอบสนองต่อข้อร้องเรียนจากลูกค้า

ในการใช้ฟังก์ชันเหล่านี้ ระบบข้อมูลและแพลตฟอร์มต่างๆ จะถูกใช้เพื่อจัดระบบกระบวนการตรวจสอบและวิเคราะห์

ปัญหาของระบบควบคุมการปฏิบัติตามกฎระเบียบอัตโนมัติสำหรับธนาคารหลายแห่งในปัจจุบันถือเป็นหนึ่งในลำดับความสำคัญสูงสุด

ระบบการปฏิบัติตามข้อกำหนดต้องมีการจัดระเบียบเวิร์กโฟลว์ที่เหมาะสม: ปัญหาที่อาจเกิดขึ้นต้องได้รับการตรวจสอบและแก้ไขอย่างรวดเร็วในแบบเรียลไทม์

พื้นฐานของนโยบายการปฏิบัติตามข้อกำหนด

ในองค์กรด้านการธนาคารส่วนใหญ่ นโยบายได้รับการพัฒนาและอนุมัติให้เป็นส่วนหนึ่งของระบบการปฏิบัติตามข้อกำหนด

โดยเฉพาะอย่างยิ่ง:

• นโยบายความประพฤติขององค์กร (เอกสารทั่วไปที่ควบคุมมาตรฐานความประพฤติและหน้าที่ของพนักงาน);
• นโยบายต่อต้านการทุจริตและการจัดหาเงินทุนของผู้ก่อการร้าย (เอกสารที่ออกแบบมาเพื่อป้องกันการรุกล้ำเงินที่ได้มาโดยมิชอบและการจัดหาเงินทุนขององค์กรก่อการร้าย)
• นโยบายการรับและให้ของขวัญ (นโยบายนี้มีจุดมุ่งหมายเพื่อแยกแยะระหว่างของขวัญและสินบนที่มอบให้กับพนักงานขององค์กรธนาคาร)
• นโยบายที่มุ่งควบคุมความขัดแย้งทางผลประโยชน์ (กำหนดมาตรฐานพฤติกรรมบางอย่างในกรณีที่มีผลประโยชน์ทับซ้อน)
• นโยบายการควบคุมการสรุปธุรกรรมและการได้มาซึ่งหลักทรัพย์
• นโยบายปฏิสัมพันธ์กับหน่วยงานกำกับดูแลและหน่วยงานกำกับดูแล (ออกแบบมาเพื่อให้แน่ใจว่ามีปฏิสัมพันธ์อย่างมีประสิทธิภาพและลดปัญหาที่อาจเกิดขึ้น)
• นโยบายการรับเรื่องร้องเรียนจากลูกค้าและตอบกลับ
• นโยบายการระบุตัวตนลูกค้าที่เหมาะสม
• นโยบายความเป็นส่วนตัวและการไม่เปิดเผยข้อมูลที่อาจเป็นอันตรายต่อองค์กร

นี่เป็นเพียงแนวทางทั่วไป ซึ่งสามารถเสริมด้วยกิจกรรมอื่นๆ ในแต่ละองค์กรได้

หลักการควบคุมการปฏิบัติตามข้อกำหนดในธนาคาร

งานของผู้ควบคุมการปฏิบัติตามข้อกำหนดคือการจัดระบบการควบคุมภายใน

ผู้จัดการที่รับผิดชอบในการดำเนินการตามระบบร่วมกับพนักงานคนอื่น ๆ จัดระเบียบงานให้สอดคล้องกับข้อกำหนดภายนอกและภายใน เพื่อระบุความเสี่ยงและจัดการพวกเขา

ระบบควบคุมการปฏิบัติตามข้อกำหนดเป็นไปตามหลักการดังต่อไปนี้:

• นโยบายการปฏิบัติตามกฎระเบียบของธนาคารต้องได้รับการอนุมัติจากคณะกรรมการบริษัท ซึ่งจะต้องประเมินประสิทธิผลเป็นระยะๆ (ผลลัพธ์โดยรวมขึ้นอยู่กับสิ่งนี้)
• ผู้จัดการที่รับผิดชอบในการดำเนินการตามระบบจะต้องมีสถานะที่สูงเพียงพอ (อาจเป็นสมาชิกของหน่วยงานบริหารหรือบุคคลที่รายงานโดยตรงต่อหัวหน้า)
• ธนาคารต้องจัดสรรทรัพยากรให้เพียงพอเพื่อทำหน้าที่ควบคุมการปฏิบัติตามข้อกำหนด
• ผู้จัดการที่รับผิดชอบในการดำเนินการตามระบบต้องจัดฝึกอบรมสำหรับบุคลากรด้านการควบคุมการปฏิบัติตามข้อกำหนด
• งานบางอย่างของการควบคุมการปฏิบัติตามกฎระเบียบสามารถทำได้โดยการเอาท์ซอร์ส แต่ในกรณีนี้ จะต้องถูกควบคุมโดยผู้จัดการและผู้บริหารที่รับผิดชอบของธนาคาร

การใช้งานฟังก์ชั่นการปฏิบัติตามกฎระเบียบอาจเผชิญกับการต่อต้านภายในองค์กร เนื่องจากผู้จัดการอาจตัดสินใจตัดหุ้นส่วนและลูกค้าที่น่าสงสัย ซึ่งอาจขัดแย้ง (ในแวบแรก) ผลประโยชน์ทางการเงินขององค์กร

แต่ในขณะเดียวกัน การดำเนินการควบคุมการปฏิบัติตามกฎระเบียบก็มีจุดมุ่งหมายเพื่อปกป้องชื่อเสียงขององค์กรธนาคาร และด้วยเหตุนี้จึงประสบความสำเร็จทางการเงิน นอกจากนี้ การนำระบบไปใช้ช่วยให้ทำงานร่วมกับพันธมิตรระหว่างประเทศได้ง่ายขึ้น เนื่องจากมักมีนโยบายการปฏิบัติตามข้อกำหนดซึ่งเป็นเรื่องปกติในหลายประเทศ